Вход

Анализ и оценка организации взаимоотношений предприятий со страховыми компаниями

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 321103
Дата создания 08 июля 2013
Страниц 48
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 18:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 310руб.
КУПИТЬ

Содержание

Содержание

Введение
1 Понятие и сущность страхования в Российской Федерации
2 Страхования как предмет взаимоотношений сторон
2.1 Основы взаимоотношения сторон
2.2 Договор страхования: понятие, порядок заключения, права и обязанности сторон
2.3 Понятийный аппарат страхового андеррайтинга
3 Практические вопросы взаимоотношений сторон в строительной сфере (ООО Мастер)
3.1 Понятие рисков в строительстве
3.2 Концепция страхового сопровождения строительства и эксплуатации нового объекта ООО «Мастер»
3.3 Особенности определения страховой суммы
3.4 Обоснование экономической эффективности страхования в ООО «Мастер»
Заключение
Список используемой литературы

Введение

Анализ и оценка организации взаимоотношений предприятий со страховыми компаниями

Фрагмент работы для ознакомления

• рекомендации по изменению тарифного руководства;
3) методическая функция, предусматривающая решение задач:
• разработку политики андеррайтинга, рабочих инструкций для андеррайтинга по виду страхования;
• обучение продавцов приемам и методике оценки риска по типовым (стандартным) договорам страхования (стандарт­ному андеррайтингу);
4) контрольная функция, включающая:
• мониторинг объекта страхования и уровня рисков;
• контроль выполнения плана мероприятий по снижению рисков;
• контроль качества проведения стандартного андеррайтинга продавцами;
• мониторинг параметров страхового портфеля и коррекция продуктовой и тарифной политики.
Как было отмечено выше, в основе страхования лежит понятие риска как возможного, слу­чайного и вероятностного события, приводящего кубытку, ущербу. Случайным явлением называют такое, которое при неоднократном своем проявлении протекает каждый раз по иному, в том числе мо­жет и вообще не наступить в наблюдаемый период. Вероятность — численная мера возможности наступления случайного события.
Субъектом риска называют активного участника деятельности, принимающего решение. К ним относятся нация, государство в лице органов его управления, предприниматель, собственник, се­мья, отдельные граждане.
Объектами риска выступают целостность государства, благосос­тояние нации, материальные интересы, жизнь, здоровье, благосос­тояние групп людей и отдельного гражданина, предприниматель­ская деятельность.
Риски можно классифицировать по следующим признакам:
• сфере возникновения;
• длительности во времени;
• степени риска;
• характеру последствий.
Процедура андеррайтинга
Отправной точкой андеррайтинга является знание законодательства в выбранной области страхования, правил (условий) страхования, андеррайтерской политики, тарифного руководства.
При заключении договора страхования между страхователем страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим существенным условиям:
• об имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
•о характере событий, на случай наступления которых осуществляется страхование (страховые случаи);
• о сроках действия договора и размерах страховых сумм;
• о размере подлежащей уплате страховой премии (взносов);
• об условиях и порядке страховой выплаты.
В широком понимании в страховой андеррайтинг входят сле­дующие операции:
1) анализ рисков, включающий, в свою очередь:
• сбор и изучение информации об объекте страхования и при­сущих ему рисках;
• классификация и селекция рисков;
• оценка рисков;
2) принятие решения о страховании отобранных рисков или от­каз в страховании;
3) определение адекватного страхового тарифа по объекту и рискам, принимаемым на страхование;
4) согласование страховой суммы и расчет страховой премии;
5) определение условий страхового покрытия по рискам, при­нимаемым на страхование;
6) заключение договора страхования;
7) разработка мероприятий по снижению рисков;
8) контроль состояния застрахованного объекта, факторов, спо­собствующих и препятствующих развитию рисков, и выполнения мероприятий по снижению рисков.
Все эти операции тесно взаимосвязаны между собой и взаимо­зависимы.
В ходе анализа рисков, заявленных на страхование, андеррайтер устанавливает всю совокупность рисков, действующих на объект страхования, классифицирует их на страховые и не страховые, оце­нивает страховые риски по вероятности и ожидаемому убытку и выделяет из этой совокупности те риски, которые могут быть при­няты на страхование с учетом действующих правил (условий) стра­хования и тарифных руководств. Первичная информация об объек­те и рисках берется из заявления на страхования и анкеты, заклю­чения сюрвейера, акта предстраховой экспертизы, непосредствен­ного изучения объекта андеррайтером.
Результаты классификации отобранных рисков являются базой для дальнейшей работы с ними — принятия решений об условиях страхования и размерах тарифных ставок и франшиз. Андеррайтер должен оценить заявляемые на страхование риски с учетом всех присущих им субъективных факторов и убедиться, что факторы, присущие конкретному объекту, не ниже требуемого уровня. Тре­буемый уровень (качество) субъективных факторов задается поли­тикой андеррайтинга, правилами (условиями) страхования и та­рифным руководством. Субъективные факторы существенно разли­чаются между видами объектов страхования и проявляются инди­видуально для каждого объекта. После анализа рисков в процессе андеррайтинга наступает клю­чевой момент. Андеррайтер принимает решение о том, страховать ли конкретный риск или вероятные убытки слишком велики и в финансовых интересах отказаться от этого риска. Это самая важная стадия андеррайтинга.
Важнейшим этапом андеррайтинга является формулировка кон­кретных условий договора, размеров тарифных ставок и франшиз, рекомендаций страхователю по снижению риска. Андеррайтер оп­ределяет технические параметры готовящегося договора и форму­лирует те обязательства, которые возьмет на себя страховщик, а также оценивает будущие объемы поступления страховой премии.
Следует отметить, что в своей работе андеррайтер опирается не только на данные заявления о страховании, акты осмотра и тому подобное, но и на свой опыт и интуицию. Андеррайтинг, особенно сложных объектов, является творче­ским процессом, который невозможно полностью формализовать. Обобщенная процедура андеррайтинга показана на рисунке 1.
После заключения договора страхования андеррайтер участвует в сопровождении договора, осуществляя мониторинг состояния объекта (предмета) страхования и контроль выполнения плана мероприятий
Рисунок 1 - Обобщенная пошаговая процедура андеррайтинга
3 Практические вопросы взаимоотношений сторон в строительной сфере (ООО Мастер)
3.1 Понятие рисков в строительстве
Современный научно-технический прогресс приводит к постоянному изменению условий, в котором производится строительство. Увеличиваются объемы капитальных вложений, повышается роль и удельный вес машин, механизмов и другой строительной техники в стоимости работ. Растет себестоимость строящихся объектов, усложняются задачи, стоящие перед проектировщиками, повышаются требования, предусмотренным законодательством в отношении охраны окружающей среды.
Все эти тенденции свидетельствуют о том, что наряду с классическими видами рисков появляются новые, связанные с совершенствованием технической обеспеченности процесса строительства. Соответственно, возрастают требования, предъявляемые к страховщикам. Увеличение страховых сумм по комплексным объектам приводит к неизбежному расширению числа участников страхования.
Технические риски проявляются в форме аварии по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования или сбоя в технологии производства. Проблемой технических видов страхования является оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них. Причинами могут быть ошибки управления, монтажа, нарушения технологии, небрежность в работе, которые приводят к преждевременным отказам, выходу из строя машин и оборудования.12
Таким образом, технические риски могут нанести ущерб имуществу, жизни и здоровью людей, финансовым интересам предприятия в следствии перерыва в производстве и сверхнормативных затрат. Важной особенностью развития и определенной классификации видов страхования технических рисков в РФ является адаптация западных условий страхования к российской действительности - как к формирующемуся страховому менталитету, так и к сложившейся системе эксплуатации, модернизации оборудования, техническому оснащению производств, уровню безопасности на предприятиях.
В российской практике к страхованию технических рисков относят:13
• страхование строительно-монтажных работ;
• страхование послепусковых гарантийных обязательств;
• страхование электронного оборудования;
• комбинированное страхование буровых работ;
• страхование машин и механизмов от поломок;
• страхование комплектного оборудования.
К рискам, включаемым в данные страховые покрытия, могут добавляться риски, связанные с перерывами в производстве и потерей прибыли, а также риски, связанные с возникновением обязанности страхователя: предприятия-эксплуатанта машин, механизмов, оборудования, строительной организации либо подрядной организации — возместить ущерб, нанесенный третьим лицам (лицам, не состоящим со страхователем в договорных отношениях), в результате эксплуатации оборудования либо проведения работ.
По причинам, описанным ранее, в рамках настоящей работы остановимся более подробно на страховании строительных рисков.
Страхование строительно-монтажных работ отличается от других видов страхования. Его уникальность заключается в многообразии видов рисков: классические имущественные риски (огонь, вода, стихийные бедствия), ответственность перед третьими лицами (профессиональная, гражданская), страхование от несчастных случаев. Кроме того, страховщики предоставляют защиту не только посредникам, но и инвесторам, защищая и других участников инвестиционного процесса.
Страхование строительно-монтажных рисков предусматривается условиями строительного и других инвестиционных контрактов. Спрос на услуги по страхованию строитель­ных рисков в России неуклонно растет. По данным Международной ассоциации страхов­щиков технических рисков (IMIA), в настоя­щее время Россия занимает 13-е место в мире по объемам страхования строительно-монтажных рисков (СМР). Этот результат можно считать достойным положительной оценки, учитывая, что еще десятилетие назад в строительной отрасли России страхование рисков практически отсутствовало. Вместе с тем стоит отметить, что если в международ­ной практике страхованием обеспечивается практически 100% строительных рисков, то в России этот показатель не превышает 7%.
Страхование строительных рисков характери­зуется рядом особенностей, существенно отли­чающих его от других видов имущественного страхования и обуславливающих его развитие в качестве обособленного сектора страхового рынка.
Одной из главных таких особенностей яв­ляется специфический формат страховой за­щиты, предоставляемой по условиям договора страхования строительному объекту, - страхо­вое покрытие «от всех рисков».
Договор стра­хования СМР не содержит перечень рисков, от которых страхуется объект и реализация которых повлечет за собой выплату страхового возмещения. Наоборот, он содержит перечень исключений - так называемых оговорок - рисков, ущерб от которых страховая компания возмещать не обязана. Собственно, перечисле­ние в договоре страхования всех рисков строи­тельного объекта вряд ли было бы возможно в силу их множественности.
Таким образом, российская практика стра­хования строительных рисков, так же как и международная, предусматривает страховое покрытие на условиях CAR/EAR (Contractors All Risks/Erection All Risks) - от всех рисков, которые могут произойти на строительной площадке при строительных и монтажных ра­ботах. Это единственный стандарт страхова­ния, позволяющий обеспечить эффективную страховую защиту сооружаемого объекта.
Вторая специфическая черта страхования строительных рисков - высокая степень наукоемкости андеррайтинга и всего комплекса реализации страхо­вых услуг в целом. Это объясняется сложной природой технических рисков, широким разнообразием применяемых в строительстве ма­териалов и технологий (по многим из которых пока не могут быть собраны статистические данные, позволяющие сделать выводы об их рисках). Несмотря на наличие общего для всех договоров страхования СМР страхового по­крытия «от всех рисков», типового договора страхования строительных рисков не сущест­вует. Технические риски каждого строительно­го объекта индивидуальны.
Третья важная характерная черта - серьез­ная зависимость качества услуг по страхова­нию строительных рисков, предоставляемых страховой компанией, от эффективности ее взаимодействия с перестраховочными компа­ниями. Финансовая устойчивость страховой компании при страховании крупных строи­тельных объектов, своевре­менное и полное выполнение имеющихся у нее обязательств и высокий уровень ее пла­тежеспособности могут быть гарантированы только при условии квалифицированного пе­рестрахования принятых рисков.14
При страховании крупных строи­тельных объектов, своевре­менное и полное выполнение имеющихся у нее обязательств и высокий уровень ее платежеспособности могут быть гарантированы только при условии квалифицированного пе­рестрахования принятых рисков.
При страховании капиталоемких объектов строительства даже самые крупные российские страховые компании в соответствии с требованиями и нормативами законодательства прибегают к перестрахованию (перерас­пределению) части своих обязательств среди надежных иностранных и российских пере­страховочных компаний, также специализи­рующихся на крупных строительных проектах. Следует отметить, что далеко не каждой рос­сийской страховой компании перестраховщи­ки - лидеры с мировым именем - предостав­ляют свои услуги. Для этого необходимы долгосрочные партнерские отношения и безуко­ризненная репутация страховщика.
Классификация видов и объектов страхования строительных рисков. К вопросу классификации видов и объектов различные авторы имеют отличающиеся подходы.
Куксинкий Д.В. приводит следующую классификацию: 1. Огневые и другие имущественные риски; 2. Авария при строительстве и монтаже; 3. Авария при испытаниях.
Миллерман А.С. выделяет следующие виды страхования в строительстве: - строительно-монтажных работ; - гражданской ответственности строителей при выполнении этих работ; - профессиональной ответственности строи­телей; - послепусковых гарантийных обязательств; - экологических рисков; - коллективное страхование работников от несчастных случаев и болезней.
Страхование СМР покрывает прямой мате­риальный ущерб, причиненный застрахован­ному имуществу в результате практически лю­бых событий, происшедших на территории страхования. Оно позволяет в случае аварии или повреждения восстановить объекты неза­конченного строительства, строительные кон­струкции и материалы, инженерные коммуни­кации и складские помещения, строительную технику и оборудование.
Объектами страхования строительных рисков являются:15
- материалы, оборудование и работы по конт­ракту, начиная с подготовки строительной площадки и до подписания акта сдачи-при­емки объекта на гарантийный период;
- строительная часть, включая нулевой цикл, возведение стен, установка перекрытий и т. д.;
- монтаж всех систем, инженерных сетей и ком­муникаций, отделка, установка оборудования;
- пусконаладочные работы;
- благоустройство территории;
- временные здания и сооружения;
- строительная техника и оборудование стройплощадки;
- послепусковые гарантии, если предусмотре­но страхование гарантийной эксплуатации объекта; тогда срок страхования продлевает­ся и на этот период.
Большинство рисков полиса CAR/EAR яв­ляются типичными причинами возникновения ущерба на строительных площадках (таблица 1). Это любые повреждения материалов, оборудо­вания и готовых частей объекта в результате следующих явлений и событий: - стихийные бедствия; - удар молнии, пожар, в том числе вследствие проведения сварочных работ, применения открытого огня. короткого замыкания и пе­ренапряжения в электросети; - ошибки рабочих при проведении работ; - злоумышленные действия третьих лиц, в том числе кражи со взломом, террористи­ческие акты, умышленные поджоги; - внезапные и непредвиденные события, не исключенные условиями договора страхования; - строительно-монтажная техника, оборудование стройплощадки, временные здания и сооружения, рабочий инструмент; - причинение ущерба имуществу и здоровью третьих лиц; - расходы, связанные послепусковыми гарантийными обязательствами.
Таблица 1 – Частота ущерба при страховании строительно-монтажных работ
Страховые риски
Количество убытков, %
Стихийные бедствия
33
Пожар
31
Непреднамеренное разрушение норм и правил производства работ
24
Инжиниринг
5
Прочие причины
7
3.2 Концепция страхового сопровождения строительства и эксплуатации нового объекта ООО «Мастер»
Концепция страхового сопровождения строительства и эксплуатации нового объекта ООО «Мастер» состоит в системном страховании рисков на всех этапах жизненного цикла объекта.
Этап 1. Создание нового объекта, включая научное сопровождение, про­ектные и опытно-конструкторские работы. Риск сопровождает выбор техниче­ского решения - безопасного по технико-технологическим характеристикам и эффективного в экономическом отношении. Превентивные меры управления рисками ООО «Мастер» на этом этапе состоят в контроле безопасности и соответствия международной системе сертификации качества. Эти меры связаны с прогнозированием и авансированием страховых действий.
Этап 2. Разработка методологии страхования, относящейся к основному этапу строительства объекта, и включает определение строитель­ных рисков, меры их упреждения и страхования в комплексной системе CAR (страхование от всех строительных рисков).
Этап 3. На этапе эксплуатации и технического обслуживания в период послепусковых гарантийных обязательств проявляются риски, заложенные на предыдущих этапах. Система страхового сопровождения предполагает причин­но-следственную связь этапов жизненного цикла договора страхования с обес­печением технической, технологической, экономической и экологической безопасности объекта.
Струк­тура страхового сопровождения ООО «Мастер» строится на основе новых решений, соответствующих институциональным преобразованиям российской экономи­ки. Выбор структурообразующих факторов осуществляется исходя из рыночных реалий: конкурентной борьбы на подрядном рынке, усложнения технических решений при выполнении работ, повышения требований к окупаемости капитальных вложений. Структура страховой подсистемы соответствует структуре строительной корпорации - ООО «Мастер». Структурные блоки страхования в ООО «Мастер» (рисунок 2) включают:
1) департамент управления рисками в структуре компании;
2) страхового брокера - юридическое лицо, создаваемое под контролем ООО «Мастер» для осуществления организаци­онно-практической деятельности по страхованию;
3) страховые и перестраховочные компании-партнеры.
Рисунок 2 – Структурные блоки отраслевого страхования
1-й уровень стратегических решений разрабатывается Департаментом страхования ООО «Мастер». Его функции включают:
- разработку перечня рисков, защита от которых должна осуществляться страховыми, а не другими методами (такими как, например, резервирование, создание специальных фондов, усиление охранных мероприятий и т.п.);
- формирование ежегодного заказа ООО «Мастер» на страхование и обоснование затрат на его финансирование. Заказ содержит перечень рисков, ограничений и иных условий страхования, а также лимиты средств, отпускае­мых ООО «Мастер» на уплату страховых взносов;
- контроль за деятельностью ведомственного брокера ООО «Мастер».
Департамент является ключевым структурным подразделением экономического блока ООО «Мастер», оценивающим все ее риски (связан­ные с инвестициями, охраной), определяющим критерии эффективности, необходимость и достаточ­ность финансирования на эти цели.
Департамент выполняет и аналитическую работу:
- классифицирует риски (аварии, природные и техногенные катастрофы и т.п.), угрожающие компании и ее партнёрам, в том числе до­черним и зависимым структурам, а также субподрядчикам;
- ведет статистический анализ и дает краткосрочные и долгосрочные прогнозы возможных ущербов и затрат на ликвидацию их последствий;
- взаимодействует со всеми участниками инвестиционного проекта и внеш­ними организациями по сбору, анализу и обработке необходимых данных;
- формирует заказ на выполнение исследовательских работ.
2-й уровень организации страхования в отрасли осуществляется ведомственным брокером ООО «Мастер», основной зада­чей здесь является реализация заказа на страхование. При организации страхования в рамках ООО «Мастер» брокер выполняет следующие функ­ции:
- во взаимодействии с Департаментом детализирует условия страхования под текущие задачи;
- определяет рыночную стоимость страховых услуг;

Список литературы

Список используемой литературы

1.Гражданский кодекс Российской Федерации: ч. 1, 2, 3, 4: по состоянию на 20 июня 2008 г. - М. : Проспект, 2008. - 542 с.
2.Архипов А. П. Страхование. Современный курс. - М. : Финансы и статистика, 2009. - 415 с
3.Финансовое право / ред. А. Новиков. - М. : А-Приор, 2007. - 192 с.
4.Борисенко Т. Н. Строительство. - М. : МЦФЭР, 2008. - 271 с.
5.Владимирова М. П. Финансы. - М. : Кнорус, 2006. - 278 с
6.Гвозденко А. А. Основы страхования. - М. : Финансы и статистика, 2008. - 319 с.
7.Ермасов С. В. Страхование. - М. : Высш. образование : Юрайт, 2009. - 613 с.
8.Косаренко Н. Н. Страховое право. - М. : Флинта : МПСИ, 2008. - 309 с.
9.Ступаков В. С. Риск-менеджмент. - М. : Финансы и статистика, 2007. - 282 с.
10.Управление рисками и страхование: учеб.пособие / Воронеж. гос. техн. ун-т. - Воронеж : [б. и.].Ч. 1 : Управление рисками. - 2007. - 229 с.
11.Финансы и кредит / ред. М. В. Романовский, Г. Н. Белоглазова. - М. : Высш. образование, 2008. - 609 с.
12.Страхование / А. Н. Базанов [и др.] . - М. : Проспект, 2009. - 425 с.

Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00484
© Рефератбанк, 2002 - 2024