Вход

Центральный банк и его функции. Цели и инструменты монетарной политики ЦБ

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 317803
Дата создания 08 июля 2013
Страниц 34
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 18:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
1 310руб.
КУПИТЬ

Содержание

Введение
1 Особенности становление Центрального Банка
2 Операции Центрального Банка
2.1 Пассивные операции ЦБ
2.2 Активные операции ЦБ
2.3 Взаимосвязь пассивных и активных операций ЦБ
3 Центральный Банк Российской Федерации
3.1 Правовой статус и имущество Банка России
3.2 Функции и операции Банка России
4 Роль Банка России в развитии рыночной экономики
Заключение
Список используемой литературы

Введение

Центральный банк и его функции. Цели и инструменты монетарной политики ЦБ

Фрагмент работы для ознакомления

мероприятия по реализации денежно-кредитной полити­ки правительства;
бухгалтерский баланс по состоянию на 1 января очеред­ного года;
счет прибылей и убытков за отчетный год;
распределение прибыли в отчетном периоде;
формирование и использование уставного, резервного и других фондов;
• заключение аудиторской фирмы об итогах деятельности банка за отчетный год.
Государственная Дума рассматривает отчет Банка России до 1 июля очередного года и направляет его со своим заключением Правительству и Президенту Российской Федерации. Отчетный баланс Банка публикуется в центральной печати страны до 15 июля очередного года. В соответствии с установленными нор­мами отчислений прибыль Банка направляется в уставный, ре­зервный и другие фонды, а в оставшейся части — в доход госу­дарственного бюджета.Центральный банк РФ освобожден от уплаты налогов, сборов, пошлин и других платежей.
Для рассмотрения годового отчета Банка России Государ­ственная Дума до 1 ноября отчетного года назначает аудиторс­кую фирму для комплексной проверки деятельности Банка. Эта работа может быть поручена только организации, имеющей опыт работы не менее 10 лет. Банк обязан представить фирме необ­ходимую статистическую, бухгалтерскую и другую служебную информацию, находящуюся в его распоряжении. Объем инфор­мации предусматривается в договоре Банка и аудиторской фир­мы на проведение проверки. Оплата работы аудиторской фир­мы производится за счет операционных расходов Банка. Внутриведомственные проверки центрального аппарата и тер­риториальных подразделений Банка осуществляет главный ауди­тор, который назначается Советом директоров и находится в непосредственном подчинении председателя Банка.
Федеральные органы государственной власти и органы мес­тного самоуправления не имеют права вмешиваться в текущую деятельность Банка и принимать решения, противоречащие дей­ствующему законодательству. При вмешательстве в выполнение его функций Банк информирует об этом Государственную Думу и Президента РФ для принятия соответствующих мер. При этом Банк имеет право обращаться в различные судебные инстанции для отмены решений, противоречащих законодательству Рос­сийской Федерации о банковской деятельности.
3.2 Функции и операции Банка России
Федеральным законом от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ установ­лены основные функции и операции Центрального банка Рос­сийской Федерации.15
Функция проведения государственной денежно-кредитной политики по развитию рыночной экономики, обеспечению устойчи­вости денежного обращения и покупательной способности нацио­нальной денежной единицы. Выполняя эту функцию, Банк России принимает участие в разработке основ экономической политики правительства и использует различные методы денеж­но-кредитного управления банковской системой, входящие в его компетенцию.
Государственной денежной единицей России является рубль, состоящий из ста копеек. Сохранение исторически сложившей­ся денежной единицы необходимо для восстановления обраще­ния денег в прежнем масштабе цен и обеспечения необходимой покупательной способности рубля. Введение суррогатов денеж­ных единиц и подделка находящихся в обращении денежных знаков преследуются по закону. В условиях бумажных денег, не разменных на золото, официальное соотношение рубля и золо­та не устанавливается. Поэтому обеспечением рубля служат то­варные массы, находящиеся в обращении.
Банкноты, казначейские билеты и разменная монета Банка России не могут объявляться недействительными без установ­ления соответствующего срока их обмена на новые денежные знаки. При обмене старых денежных знаков на новые срок их изъятия не должен превышать пяти лет. Обмен ветхих и по­врежденных банкнот проводится без ограничений, если они со­храняют основные признаки платежеспособности.
Выпуск денежных знаков нового образца находится в ком­петенции Совета директоров Банка. Совет директоров утверж­дает их купюры, образцы и защитные сетки. Сообщение о вы­пуске новых денежных знаков с приложением их фотографий подлежит публикации в средствах массовой информации с уве­домлением Правительства РФ.
Для обеспечения бесперебойной циркуляции денег на ЦБ РФ возложен контроль за производством, транспортиров­кой и хранением денежных знаков, а также созданием их резер­вных фондов. Денежные знаки поступают в обращение после Перечисления из резервных фондов в оборотные кассы банков.
Функция эмиссии новых денег и организации денежного обращения. Эмиссия новых денег является монопольным правом ЦБ РФ и находится только в его компетенции. Коммерческие банки не имеют права самостоятельно выпускать в обращение новые денежные средства. Поэтому их кредитные и кассовые операции проводятся в пределах денежной массы, выпущенной в обращение Банком России.
Эмиссия новых денег проводится в размерах, утверждаемых Советом директоров Банка и Правительством РФ и распределя­ется в соответствии с предусмотренными целями.
Выпуск новых денег — главный источник денежных средств ЦБ РФ, используемый для авансирования расширенного вос­производства. Эмиссия денег осуществляется в двух формах: в форме денег банковского оборота при кредитовании коммер­ческих банков и в форме наличных денег, обеспечивающих кас­совые операции по обслуживанию народного хозяйства и насе­ления.
При кредитовании коммерческих банков денежные средства Банка России зачисляются на их счета в РКЦ. Операции бан­ков, связанные с выдачей наличных денег предприятиям и орга­низациям, осуществляются на основе кассовых заявок клиен­тов. Эти заявки представляются в обслуживающие банки и содержат все необходимые данные о предстоящих операциях с наличными деньгами.
На основе кассовых заявок предприятий составляются про­гнозы кассовых оборотов коммерческих банков. Приходная часть этих программ рассчитывается исходя из поступления налич­ных денег в кассы банков. Поступление денег организуется с помощью инкассации (доставки в банк) денежной наличности торгово-закупочных структур, предприятий общественного пи­тания, транспортных систем и других органов, оказывающих платные услуги населению. Расходная часть прогнозируется на основе предстоящих выплат заработной платы и прочих расхо­дов предприятий.
Сумма денежных средств, поступающих в обращение, зави­сит от соотношения приходной и расходной частей кассовых планов банков. При росте предпринимательской деятельности наблюдаются постоянное превышение расходной части планов над приходной и выпуск в обращение новых денежных средств.
Функция кредитования коммерческих банков на основе рефинансирования портфеля их ресурсов. Главная особенность этой функции состоит в том, что ЦБ РФ производит кредитование только банковских учреждений. Процесс кредитования состоит в восстановлении денежных средств низовых банков, вложения в кругооборот капитала предприятий различных отраслей народного хозяйства. Кредиты предоставляются по ставкам ре­финансирования, устанавливаемым ЦБ РФ.
Регулирование процентных ставок коммерческих банков осу­ществляется путем установления маржи, или предельного уров­ня превышения ставок рефинансирования ЦБ РФ. Таким обра­зом, маржа представляет собой дифференциал процентных ставок Центрального и коммерческих банков.
В настоящее время ставка рефинансирования установлена на уровне 10,5% годовых, что призвано ограничить темпы роста инфляции путем «сжатия» денежной массы, находящейся в об­ращении. Введение такой ставки - временная мера, характери­зующая денежное обращение при переходе к рыночной эконо­мике. В индустриальных странах ставки рефинансирования коммерческих банков составляют 4—6% годовых. Подобная де­шевизна кредитов Центральных банков стимулирует активное использование заемных капиталов для расширения предприни­мательства и внедрения в производство достижений научно-тех­нического прогресса.
Функция организации безналичных расчетов народного хозяй­ства. При выполнении этой функции ЦБ РФ устанавливает прин­ципы организации расчетов, способы совершения платежей, формы бланков денежных документов, этапы их бухгалтерской обработки и порядок совершения расчетных операций.
Все предприятия, организации и учреждения обязаны хра­нить свои денежные средства на счетах в банках и совершать расчетные операции только по этим счетам. Главными видами счетов предприятий и организаций в банках являются расчет­ные и текущие счета. На расчетные счета зачисляется денежная выручка от реализации товаров, работ и услуг. Одновременно по этим счетам производятся платежи за отгруженные товарно-материальные ценности и выполненные работы. Это значит, что с помощью расчетных счетов осуществляется платежный обо­рот предприятий по различным обязательствам коммерческой деятельности.
В настоящее время в народном хозяйстве применяются рас­четы платежными требованиями, платежными поручениями, веками и аккредитивами. В основном предприятия используют предварительную оплату товарно-материальных ценностей с помощью платежных поручений.
Безналичные расчеты осуществляются на основе корреспон­дентских счетов коммерческих банков в расчетно-кассовых цен­трах Банка России. Эти счета используются для перевода денежных средств банковских клиентов, находящихся в различных пунктах. Помимо РКЦ межбанковские корреспондентские от­ношения могут организовываться через расчетные палаты, со­здаваемые региональными коммерческими банками.
Большинство кредитных учреждений оснащено компьюте­рами и терминалами ЭВМ, которые используются для учета и перевода денежных средств предприятий и организаций. Круп­ные коммерческие банки входят в систему международных пла­тежей с использованием спутниковых средств связи. Это позво­ляет значительно ускорить совершение платежей и сократить размеры оборотных капиталов, находящихся в расчетах.16
Функция организации банковских операций, бухгалтерского учета и статистической отчетности о работе банков. Банк России устанавливает правила финансирования, кредитования, расче­тов и кассовых операций, а также бухгалтерского учета и отчет­ности по основным участкам деятельности кредитных учреж­дений. Важнейшими из этих правил являются правила кредито­вания предприятий и хозяйственных организаций коммерчес­кими банками. При установившейся практике процесс кредитования начинается с предоставления пакета документов для открытия банковской ссуды. В состав этих документов входят заявление, срочное обязательство, бухгалтерский баланс, тех­нико-экономическое обоснование, гарантия третьей стороны на погашение кредита и др.
Предоставление кредита или зачисление валюты ссуды на расчетный счет заемщика начинается после подписания кре­дитного договора. Кредит используется для совершения плате­жей по обязательствам коммерческой деятельности (за счет де­нежных средств банка).
Главное условие использования кредита — вложение полу­ченных средств в эффективное коммерческое мероприятие, обес­печивающее получение денежной выручки и прибыли для рас­ширения масштабов предпринимательской деятельности.
Возвратность кредита состоит в зачислении на ссудные сче­та денежной выручки от реализации продукции и товаров бан­ковских клиентов. Правила Центрального банка РФ предусмат­ривают осуществление контроля за целевым расходом и своевременным возвратом предоставленных средств, Правила ведения кассовых операций содержат порядок об­ращения с наличными деньгами в хозяйстве и банках, расчеты лимитов оборотных касс и условия инкассации сверхлимитной денежной наличности.
Соблюдение этих правил имеет большое значение для огра­ничения налично-денежного обращения, сокращения издержек и ускорения оборота наличных денег.
Правила бухгалтерского учета отражают порядок соверше­ния расчетных, кредитных и кассовых операций по соответству­ющим счетам Центрального и коммерческих банков. Банковс­кие счета ведутся на основе типового плана счетов Банка России, утверждаемого для банковской системы. Правилами предусмот­рены формы балансов и оборотных ведомостей различных кре­дитных учреждений. Соблюдение этих правил необходимо для сохранения денежных средств, находящихся в распоряжении банков.
Правила статистической отчетности содержат основные ус­ловия составления отчетных форм и таблиц о работе банков применительно к участкам их деятельности. Ежемесячная, квар­тальная и годовая отчетность составляется по кредитным вло­жениям, безналичным расчетам, кассовым оборотам, составу и структуре денежной массы, финансированию капитальных вло­жений и другим участкам. Отчет о годовой деятельности Цент­рального банка РФ представляется Государственной Думе, Пра­вительству и Президенту РФ.
Функция государственной регистрации кредитных учрежде­ний. Центральный банк РФ рассматривает пакет документов для открытия нового кредитного учреждения и принимает решение о предоставлении лицензии на право ведения банковских опе­раций. Такие лицензии выдаются только кредитным учрежде­ниям, располагающим квалифицированными кадрами для вы­полнения возлагаемых на них обязанностей.
Страховые компании, инвестиционные, пенсионные и бла­готворительные фонды не относятся к звеньям денежно-кредитной системы, не имеют права совершать банковские опера­ции, и поэтому лицензии на банковскую деятельность им не предоставляются. Они находятся на статусе банковских клиен­тов и в качестве последних проводят расчетно-денежные операции в соответствии с правилами ЦБ РФ. Пакет документов для регистрации нового кредитного уч­реждения включает17:
протокольное решение учредителей об открытии нового банка или товарищества;
список учредителей с отражением суммы денежных взно­сов, степени оплаты уставного капитала и остатков денежных средств на счетах в банках для внесения установленного пая;
устав банка с характеристикой основных направлений его деятельности по мобилизации денежных средств, организации счетоводства и совершения кредитных и кассовых операций;
вступительный баланс на день открытия банка с данными об оплаченной части уставного фонда, имущества банка и кас­совой наличности в отечественной и иностранной валюте;
финансовый план банка с программой денежных ресур­сов, краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных кредитов, дебиторских и кредиторских процентов и расчетной прибыли банка;
заключительный баланс на конец отчетного года с предполагаемыми операциями за период с начала деятельности;
справки о трудовой деятельности председателя, первого
заместителя председателя и главного бухгалтера банка;
образцы подписей должностных лиц, имеющих право рас­поряжаться имуществом банка и его денежными средствами.
Уставный капитал регистрируемого банка должен составлять не менее 5 млрд евро, а доля одного учредителя — не более 35% уставного капитала. Подобное правило защищает банковскую систему от монополизации и позволяет принимать коллегиаль­ные решения по основным вопросам работы банков.
Рассмотрев пакет документов, Центральный банк РФ при­нимает решение об открытии нового кредитного учреждения. Операции последнего начинаются после передачи лицензии от­ветственному должностному лицу банка. При нарушении устав­ных требований банков и федерального законодательства в об­ласти банковской деятельности лицензии отзываются.18
Функция организации государственного надзора за деятель­ностью кредитных учреждений. После открытия кредитных уч­реждений и начала их операций Банк России осуществляет по­стоянный надзор за их деятельностью. Эта работа проводится расчетно-кассовыми центрами Банка, в которых находятся кор­респондентские счета низовых кредитных органов. Анализируй обороты и остатки денежных средств на этих счетах, РКЦ полу­чают необходимую информацию о ликвидности, платежеспо­собности и финансовом состоянии коммерческих банков.
Расчетно-кассовые центры организуют расчетное, кредитное, кассовое и валютное пространство России, проводя денежно-кредитную политику Правительства и Центрального банка РФ. В результате этого сохраняются единство денежного обращения и возможность регулирования работы коммерческих банков.
Главные цели государственного надзора за работой коммер­ческих банков состоят в обеспечении их ликвидности, сохран­ности средств вкладчиков и предотвращении возможных банк­ротств.
Надзор осуществляется путем ежегодного установления рас­четных нормативов работы коммерческих банков, включая со­отношение:
собственного капитала банка и средств вкладчиков;
задолженности по кредитам и средствам предприятий и населения;
наиболее ликвидных активов и суммы вкладов до востре­бования и др.
Директивное ведение таких нормативов сдерживает экспан­сию банков на депозитном рынке, «перегрев» кредитных вложе­ний в хозяйство и позволяет сохранять денежные средства пред­приятий и населения.
Развитие банковского дела в различных странах мира пока­зало, что наиболее надежным показателем банковской ликвид­ности и сохранности средств вкладчиков служит соотношение активов с наибольшей оборачиваемостью и долгосрочных депо­зитов, помещаемых на срок более одного года. При одном обо­роте вкладов банковские кредиты совершают несколько десят­ков оборотов в год, принося банкам большие дебиторские Проценты и прибыль. Эффективность использования средств воз­растает при создании специальных фондов учредителей ЦБ РФ И Правительства РФ, обеспечивающих платежеспособность бан­ков при массовом изъятии денежных средств. Расчетно-кассовые центры ежемесячно проверяют соблюдение коммерчески­ми банками установленных нормативов по данным бухгалтерских балансов и принимают необходимые меры к улучшению их работы.
Функция реализации облигаций государственных займов и кредитования расходов федерального бюджета. Банк России -уполномоченный орган Министерства финансов РФ по прода­же облигаций государственных займов. Реализация облигаций этих займов осуществляется банками-дилерами, контингент ко­торых формируется Министерством финансов и Центральным банком РФ.
Функция регулирования золотовалютных резервов страны. Банк России является главным депозитарием золотовалютных резервов государства и организует все операции по продаже я покупке золота и иностранных валют. Операции с этими цен­ностями проводятся по ценам спроса и предложения на золо­тых и валютных рынках. Продажа и покупка золота осуществляются по рыночной цене за одну тройскую унцию (31,1 г) Введение плавающего курса рубля соответствует междуна­родной практике регулирования валютных курсов и поддержа­ния стабильной покупательной способности доллара США как мировой валюты, предназначенной для расчетов по экспортно-импортным операциям. Плавающий курс призван упорядочить валютные операции и расчеты по внешней торговле без нанесе­ния ущерба отечественным экспортерам и импортерам.
Текущий курс рубля по отношению к доллару США и дру­гим иностранным валютам определяется по результатам торгов на Межбанковской валютной бирже в Москве. В торгах уча­ствуют наиболее крупные и стабильные коммерческие банки. Право на ведение валютных операций имеют банки, получив­шие соответствующие лицензии ЦБ РФ. По таким лицензиям они могут выполнять все виды валютных операций, включая перевод денежных средств в ближнее и дальнее зарубежье. Час­тичная лицензия предоставляет право на ведение валютных опе­раций только на территории нашей страны.
Главными формами безналичных расчетов по экспортно-импортным операциям являются документарное инкассо и ак­кредитивные поручения. При этих формах расчетов переводи­мые денежные средства сосредоточиваются на счетах НОСТРО. В отличие от обычных банковских депозитов остатки этих средств получили название авуаров. Для сокращения авуаров по анну­лированным внешнеторговым соглашениям сумма свободных средств подлежит возврату на счета импортеров в отечествен­ные банки. Возврат авуаров означает сокращение искусствен­ного вывоза капиталов из страны и имеет большое значение для выполнения различных инвестиционных программ. По экспер­тным оценкам ЦБ РФ, авуары и вклады российских коммерчес­ких структур и граждан в банках Европы и Америки составляют более 500 млрд долл.
Функция составления платежного баланса страны. В услови­ях ликвидации золотомонетного стандарта и монетного парите­та основой обеспечения банкнот ЦБ РФ служат товарные мас­сы, включая товары отечественного и зарубежного производства.

Список литературы

1.Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 «О банках и банковской деятельности»
2.Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
3.Балабанов И.Т. Банки и банковское дело. – СПб.: Питер, 2006. – 302с.
4.Банковское дело / Под ред. О.И.Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2006. – 252с.
5. Банки и банковские операции / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2006. - 471 с.
6.Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб. : Питер, 2008. - 302 с.
7.Белоглазова Г. Н. Банковское дело: орг. деятельности коммер. банка. - М. : Высш. образование, 2008. - 422 с.
8.Деньги, кредит, банки/Под ред. проф. Жукова Е.Ф.-М: ЮНИТИ, 2007.– 320с.
9.Ларичева З. М. Основы современной экономики: Нижегор. гос. ун-т. - Н. Новгород, 2007. - 247 с.
10.Стародубцева Е. Б. Основы банковского дела. – М.: Инфра-М, 2008. – 240с.

Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00514
© Рефератбанк, 2002 - 2024