Без темы, бухгалтерский отчет.

1. Описание проекта
2. Учетная политика ООО «Эльдор»
3. Журнал хозяйственных операций
4. Документы
5. Отчетность предприятия

Без темы, бухгалтерский отчет.

 
 
 
 
 
 
 
3 августа 2008 г.
 
М. П. (штампа)
 
 
Главный бухгалтер
 
 
Петрова А.А.
Главный бухгалтер
Петрова А,А.
 
 
расшифровка подписи
подпись
расшифровка подписи
 
 
Кассир
Получил кассир
Смирнова А.В.
 
 
Смирнова А.В.
подпись
расшифровка подписи
 
 
расшифровка подписи
Унифицированная форма № КО-2
Утверждена постановлением Госкомстата России от 18.08.98 г. № 88
Коды
Форма по ОКУД
0310002
ООО "Эльдор"
по ОКПО

 
 
 
Номер документа
Дата составления
РАСХОДНЫЙ КАССОВЫЙ ОРДЕР
1
04.08.08
 
Дебет
Кредит
Сумма,
Код целевого
 
 
код структурного подразделения
 
корреспондирую- щий счет, субсчет
код аналити-
ческого учета
 
 
руб. коп.
назначения
 
 
 
 
51
 
50.1
5000,00
 
 
Руководитель
Директор
Агапов Д.Ю.
должность
подпись
расшифровка подписи
Главный бухгалтер
Петрова А.А
подпись
расшифровка подписи
Получил
Пять тысяч рублей
сумма прописью
 
 
руб.
коп.
"__048__" _Августая___ 200 8 г.
Подпись___________________________________
По:
Паспорту
наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя
Выдал кассир
Смирнова А.В.
подпись
расшифровка подписи
Расчет заработной платы за август
Должность
Оклад
Премия (10%)
Всего
Вычет по НДФЛ
НДФЛ
ЕСН
Генеральный директор
12000
1200
13200
400
1664
3432
Заместитель директора
10000
1000
11000
400
1378
2860
Главный бухгалтер
10000
1000
11000
400
1378
2860
Итого
32000
3200
35200
1200
4420
9152
Расчет амортизационных отчислений
Вид ОС
ПС
СПИ
Норма АО
Сумма АО за год
Сумма АО за сентябрь
Станок 1
45000
10
0,1
4500
375,00
Станок 2
51000
10
0,1
5100
425,00
Станок 3
32000
10
0,1
3200
266,67
Станок 4
10000
10
0,1
1000
83,33
Итого
138000
13800
1150,00
Расчет заработной платы за август
Должность
Оклад
Премия (10%)
Всего
Вычет по НДФЛ
НДФЛ
ЕСН
Генеральный директор
12000
1200
13200
 
1716
3432
Заместитель директора
10000
1000
11000
 
1430
2860
Главный бухгалтер
10000
1000
11000
 
1430
2860
Всего аппарат управления
32000
3200
35200
4576
9152
Кладовщик
9000
900
9900
400
1235
2574
Всего общепроизв-ного назначения
9000
900
9900
400
1235
2574
Мастер
8000
800
8800
1000
1014
2288
Мастер
8000
800
8800
400
1092
2288
Мастер
8000
800
8800
1600,00
936
2288
Мастер
8000
800
8800
400,00
1092
2288
Всего основного производства
32000
3200
35200
3400
4134
9152
Мастер
8000
800
8800
400
1092
2288
Мастер
8000
800
8800
400
1092
2288
Всего вспомогательного производства
16000
1600
17600
800
2184
4576
Ведомость по счету 25
Дебет счетов
С кредита счетов
76
№ 10-5
№70
№ 69
Итого
Счет 25
Содержание персонала
9 900,00
2 574,00
12 474,00
Амортизация
1150
1 150,00
Аренда
7000
7000
Итого счет 25
7 000,00
1150
9 900,00
2 574,00
20 624,00
Распределение общепроизводственных расходов
Направление расхода
Основная заработная плата
производственных рабочих
Процент распределения (доля в общей сумме заработной платы)
Общехозяйственные расходы
Отнести в дебет счетов
Столы
17600
50
10312,00
20.1
Серванты
17600
50
10312,00
20.2
ИТОГО
35200
 
20624,00
 
Ведомость по счету 26
Статьи аналитического учета
Дебет счета 26 с кредита счетов
№70
№69
Итого
Заработная плата аппарата управления предприятием
35 200,00
9 152,00
44 352,00
ИТОГО
35 200,00
9 152,00
44 352,00
Карточка учета затрат на производство столов
Статьи затрат (калькуляции)
Столы 
НЗП на
начало месяца
 
Текущие затраты
за месяц
Дт сч.20-1
НЗП на
конец месяца
 
Себестоимость готовой продукции
 
Материалы
 
12 500,00
 
12 500,00
Сушка сырья
 
3 200,00
 
3 200,00
Основная заработная плата производственных рабочих
 
17 600,00
 
17 600,00
Отчисления на социальные нужны
 
4 560,00
 
4 560,00
Общепроизводственные расходы
 
10 312,00
 
10 312,00
Общехозяйственные расходы
22 176
22 176,00
 
44 352,00
Расходы вспомогательных производств
 
11 080,00
 
11 080,00
ИТОГО
22 176
81 428,00
 
103 604,00
Карточка учета затрат на производство стеллажей
Статьи затрат (калькуляции)
Стеллажи
НЗП на
начало месяца
 
Текущие затраты
за месяц
Дт сч.20-1
НЗП на
конец месяца
 
Себестоимость готовой продукции
 
Материалы
 
4300,00
 
43500,00
Основная заработная плата производственных рабочих
 
17 600,00
 
17 600,00
Отчисления на социальные нужны
 
4 560,00
 
4 560,00
Общепроизводственные расходы
 
10 312,00
 
10 312,00
Общехозяйственные расходы
22176
22 176,00
 
44 352,00
Расходы вспомогательных производств
 
11 080,00
 
11 080,00
ИТОГО
22176
70028,00
 
92 204,00
5. Отчетность предприятия
Оборотная ведомость
№
Сальдо на начало
Оборот за декабрь
Сальдо конечное
Дт
Кт
Дт
Кт
Дт
Кт
01
 
 
138 000,00
45 000,00
93 000,00
 
02
 
 
375,00
1 150,00
 
775,00
08
 
 
138 000,00
138 000,00
 
 
10
 
 
37 000,00
20 000,00
17 000,00
 
19
 
 
31 860,00
31 860,00
 
 
20
 
 
195 808,00
195 808,00
 
 
23
 
 
25 360,00
25 360,00
 
 
25
 
 
20 624,00
20 624,00
 
 
26
 
 
88 704,00
88 704,00
 
 
43
 
 
195 808,00
103 604,00
92 204,00
 
44
 
 
2 000,00
2 000,00
 
 
50
 
 
35 780,00
35 780,00
 
 
51
 
 
440 000,00
243 412,00
196 588,00
 
58
 
 
2 000,00
 
2 000,00
 
60
 
 
188 800,00
200 600,00
 
11 800,00
62
 
 
255 000,00
185 000,00
70 000,00
 
66
 
 
 
250 000,00
 
250 000,00
68
 
 
36 280,00
71 257,00
 
34 977,00
69
 
 
9 152,00
34 558,00
 
25 406,00
70
 
 
47 329,00
133 100,00
 
85 771,00
75
 
 
10 000,00
10 000,00
 
 
76
 
 
10 260,00
12 260,00
 
2 000,00
80
 
 
 
10 000,00
 
10 000,00
90.1
 
 
185 000,00
185 000,00
 
 
90.2
 
 
105 604,00
105 604,00
 
 
90.3
 
 
28 220,00
28 220,00
 
 
90.9
 
 
185 000,00
185 000,00
 
 
91.1
 
 
70 000,00
70 000,00
 
 
91.2
 
 
55 303,00
55 303,00
 
 
91.9
 
 
70 000,00
70 000,00
 
 
99
 
 
15 810,00
65 873,00
 
50 063,00
итого
 
 
2 623 077,00
2 623 077,00
470 792,00
470 792,00
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на
31 сентября
200
8
г.
КОДЫ
Форма № 1 по ОКУД
0710001
Дата (год, м-ц, число)
 
 
 
Организация
ООО "Эльдор"
по ОКПО
25452216
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
5254031682
Вид деятельности
Производство и реализация мебели
по ОКВЭД
 
Организационно-правовая форма / форма собственности
Общество с ограниченной
 
65
16
ответственностью/частная
по ОКОПФ / ОКФС
Единица измерения: тыс. руб.
по ОКЕИ
384
Местонахождение (адрес)  
Дата утверждения
 
Дата отправки (принятия)
 
АКТИВ
Код показателя
На начало отчетного года
На конец отчетного периода
1
2
3
4
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
 
 
 
Нематериальные активы
110
 
 
Основные средства
120
92 225
Незавершенное строительство
130
Доходные вложения в материальные ценности
135
Долгосрочные финансовые вложения
140
Отложенные финансовые активы
145
Прочие внеоборотные активы
150
ИТОГО по разделу I
190
92 225
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
 
Запасы
210
109204
в том числе:
 
 
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211
17 000
животные на выращивании и откорме
212
-
затраты в незавершенном производстве
213
готовая продукция и товары для перепродажи
214
92 204
товары отгруженные
215
 
расходы будущих периодов
216
 
прочие запасы и затраты
217
 
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
220
 
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230
 
в том числе покупатели и заказчики
 
 
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)
240
70 000
в том числе покупатели и заказчики
 
Краткосрочные финансовые вложения
250
Денежные средства
260
198 588
Прочие оборотные активы
270
ИТОГО по разделу II
290
377 792
БАЛАНС
300
470 017
ПАССИВ
Код
На начало отчетного
На конец отчетного
показателя
года
периода
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
 
 
 
Уставный капитал
 
 
410
10
Добавочный капитал
 
 
420
Резервный капитал
 
 
430
 
Резервы, образованные в соответствии с законодательством
432
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)
470
50 063
ИТОГО по разделу III
490
60 063
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
 
 
Займы и кредиты
 
 
510
 
Отложенные налоговые обязательства
515
 
Прочие долгосрочные обязательства
 
 
520
 
ИТОГО по разделу IV
590
 
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
 
 
Займы и кредиты
 
 
610
250 000
Кредиторская задолженность
 
 
620
159 954
в том числе:
 
поставщики и подрядчики
 
621