Факторы, влияющие на банковские риски

Оглавление


Введение
1. Характеристика и оценка факторов влияющих на банковские риски
1.1.Классификация рисков для банков
1.2. Оценка факторов влияющих на банковские риски. Управление риском
2. Оценка факторов влияющих на банковские риски на примере КБ «Ренессанс»
2.1. Факторы влияющие на риски КБ «Ренессанс»
2.2. Информационное поле процесса управления кредитным риском
2.3. Последовательность этапов процесса оценки и управления кредитным риском
Заключение
Список литературы

Факторы, влияющие на банковские риски

Извлечение прибыли лежит в основе операций, осуществляемых кредитными организациями. Именно стремление к получению прибыли и подвергается воздействию банковских рисков. Возникает вопрос, а с каким количеством банковских рисков столкнется кредитная организация, при осуществлении своей деятельности.
Проведя анализ количества обязательных операций, осуществляемых кредитной организацией, делаем вывод, что количество банковских рисков, которым подвергается банк, зависит от количества и объемов операций, осуществляемых субъектом банковской системы. При этом расширение перечня банковских операций влечет за собой увеличение количества и объемов банковских рисков, принимаемых на себя кредитной организацией при осуществлении своей деятельности.2
Наиболее важным в природе банковских рисков являетсято, что банковские риски взаимосвязаны друг с другом на основе причинно-следственных связей, а количество рисков, влияющих на деятельность банка, зависит от диапазона операций кредитной организации. Природа рисков банковской деятельности связана с внутренними и внешними факторами, влияющими на результаты деятельности банка. Риски между собой взаимосвязаны и обладают дополнительной способностью перетекания из одного вида в другой или наложения друг на друга.
Согласно специфике деятельности и тем рискам, с которыми может столкнуться банк в ходе проведения тех или иных операций, в соответствии с категорией рисков и их классификации, кредитная организация следует самостоятельно выбирать и формировать систему управления рисками, включающую в себя, инструменты, способы и методы управления рисками банковской деятельности.
1.3. Причины возникновения системных банковских кризисов
Эффективность функционирования кредитно-банковской системы страны во многом определяется финансовой устойчивостью, следовательно, устойчивость является одним из ключевых задач каждой кредитной организации. Именно поэтому институциональная устойчивость банка столь важна и для его клиентов, и для экономики региона и страны.
Под институциональной устойчивостью понимается способность банка в динамичных условиях рыночной среды противостоять негативным внешним и внутренним факторам, обеспечивать надежность вкладов юридических и физических лиц, защищать интересы акционеров и своевременно выполнять свои обязательства по обслуживанию клиентов, что в целом определяет стабильность и ритмичность прироста прибыли.1
Любой вид коммерческой деятельности неизбежно связан с риском, риском потерь и убытков, и исключением не являются коммерческие банки.
Основные причины возникновения системных банковских кризисов:
1.Спад производства, ухудшение платежеспособности предприятий – заемщиков банков.
2.Чрезмерная кредитная экспансия во время длительного экономического подъема.
3.Влияние инфляции на банковский сектор.
4.Резкие колебания товарных цен, цен на финансовые активы.
5.Недостатки в надзоре и регулирование банковской системы, способствует возникновению системных банковских кризисов.
Для Российской Федерации 1998 год стал переломным в истории развития экономики страны, в том числе ее банковской системы, которая после кризиса 1998 года находилась в состоянии поиска путей выживания и адаптации к новым условиям. Основными проблемами послекризисного состояния явились возобновление отношений с иностранными и отечественными кредиторами, восстановление доверия населения, реструктуризация и рекапитализация банковской системы. Наличие этих проблем характеризовало банковскую систему как недостаточно развитый, неустойчивый институт переходной экономики.
Политика преодоления последствий банковского кризиса предусматривала следующие направления:
1.Принятие антикризисных мер, главными задачами которых являются поддержание ликвидности банковской системы, восстановление ее в осуществлении расчетов, решение возникающих проблем с клиентами, прекращение «набега» вкладчиков на банки;
2.Реструктуризацию и санацию банковской системы с целью ликвидации нежизнеспособных банков путем банкротства, стимулирование слияния и поглощения банков;
3.Рекапитализацию, преследующую цель восстановления главной функции банковской системы – финансового посредника, для чего государство предпринимает усилие по наращиванию капитала банков и повышению его качества.3
Практически все банковские риски можно подразделить по виду отношения к внутренней и внешней среде банка. Эти признаки являются главными для большой группы банковских рисков, и отличаются друг от друга наличием внешнего воздействия на уровень риска и внутренними причинами возникновения банковских рисков.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью банка или его клиентуры. На уровень внешних рисков оказывает влияние множество факторов – демографические, политические, географические, экономические, социальные и пр.
Внутренние риски – это риски, обусловленные деятельностью самого банка, его клиентов или его контрагентов. На уровень внутренних рисков оказывают влияние: деловая активность руководства банка, выбор правильной стратегии и тактики банка и т.д.
Внутренние риски можно разделить на риски в основной и вспомогательной деятельности банка. Риски в основной деятельности составляют главную группу. К ним относятся кредитный, процентный, риск по лизинговым и факторинговым операциям и по операциям с ценными бумагами. Риски во вспомогательной деятельности включают потери по формированию депозитов, риски текущих активов, кадровый риск, банковских злоупотреблений, потери репутации банка, снижения банковского рейтинга и т.д. Риски по вспомогательной деятельности имеют лишь условную оценку и выражаются в упущенной выгоде.4
    В условиях отсутствия возможности свести риск к нулю, задачей управления риском является ограничение его негативного влияния. Перед сотрудниками кредитного подразделения банка ставится задача ограничить размер потерь в результате реализации кредитного риска на допустимом для банка уровне, являющемся естественной платой за совершение активных операций. С учетом вышеизложенного материала, управление кредитным риском в банке можно определить как организованное воздействие субъекта управления (сотрудники банка, осуществляющие деятельность по кредитованию заемщиков; руководящий персонал) на объект управления (кредитный риск; деятельность сотрудников, задействованных в кредитных операциях) с целью снижения (поддержания на допустимом уровне) показателей кредитного риска банка.5
Управление кредитным риском является основным содержанием работы банка в процессе осуществления кредитных операций и охватывает все стадии этой работы - от анализа кредитной заявки потенциального заемщика до завершения расчетов и рассмотрения возможности возобновления кредитования. Управление кредитным риском составляет органичную часть управления процессом кредитования в целом.
Я считаю что банковские риски возникают вследствии следующих факторов:
1. неправильной оценкой кредитоспособности заемщика, перенасыщение кредитами хозяйства, высокой долей ссуд, выдаваемых одному заемщику;
2. предоставление кредитов учредительным компаниям, которые частично или полностью формируют уставной капитал банка. В этом случае по существу происходит недостаточно четкое разделение собственности между кредитором и заемщиком;
3. выдачей ссуд на сроки, не соответствующие времени нахождения депозита в банке. Хотя сроки привлечения депозитов взаимно трансформируются и всегда имеется определенная сумма обязательств банка, находящаяся на стабильном уровне, все же ссуды не могут быть предоставлены, чем те, в течении которых ресурсы полностью находятся в распоряжении банка;
4. неквалифицированной оценкой финансового состояния заемщика;
5. несвоевременным возвратом ранее выданных ссуд.
2. Анализ факторов влияющих на банковские риски в условиях кризиса в 2008 г.
2.1. Внутренние факторы банковских рисков: рецессия, нестабильность валюты
Если угрозы, которые могут реализоваться в краткосрочном периоде, российские банки и регулятор готовы парировать, то ответить на среднесрочные вызовы при существующем уровне управления рисками и регулирования будет намного сложнее.
Некоторые сценарии развития мировой экономики способны порождать сразу несколько вызовов устойчивости российского банковского сектора: к примеру, рецессия в США приведет к снижению цен на ряд важных сырьевых товаров и нестабильности глобального финансового рынка. Вызовы, способные стать «спусковыми крючками» для взрывного роста банковских рисков, могут прийти извне или вызреть внутри России.
Одним из важнейших внутренних вызовов является неопределенность, связанная с грядущими парламентскими и президентскими выборами, а также со спецификой механизма передачи власти в России («проблема-2008»). Сам механизм перераспределения властных полномочий, возможно, уже выработан, однако сбои в ходе адаптации огромной страны к новой политической ситуации практически неизбежны. Неопределенность в политической сфере (а при определенном варианте развития событий она может продлиться и после выборов) снизит доверие к российским компаниям и банкам, ухудшит условия их заимствований и общий деловой климат. Реализация процентных рисков, в свою очередь, будет означать и рост рисков ликвидности.
Рис.2.1. «Проблема-2008» не обойдет стороной и банковский сектор
Кроме того, неизбежное в период передачи власти ослабление внимания политического руководства к структурным дисбалансам и проблемам государственных холдингов, на инвестиционной активности которых во многом базируется экономический рост, с лагом в полгода-год может привести к замедлению динамики ВВП.6
Замедление темпов роста может произойти и по чисто экономическим причинам, даже на фоне относительной политической стабильности. Восстановительный период, когда российская экономика за счет эффекта низкой базы могла расти без ощутимых спадов, завершился, а цикличность рыночной экономики еще никто не отменял. Существенное замедление экономической динамики может начаться уже в 2009 году, когда будет исчерпан эффект инвестиционного рывка 2007 года и обострится ряд ресурсных ограничений. Именно тогда могут реализоваться кредитные риски, накопленные банками в период экономического роста (см. график 2.2.).
Рецессия, связанная со снижением инвестиционной активности крупных предприятий, прежде всего ударит по банкам, ориентированным на корпоративное кредитование. Их темпы роста резко упадут, а кредитные риски вырастут. Эти банки могут снизить свои риски, диверсифицируя вложения в реальный сектор за счет секторов, ориентированных на внутренний рынок, за счет предприятий среднего и (при наличии соответствующих возможностей) малого бизнеса.
Если спад затронет и потребительский сектор, серьезно пострадают банки, занимающиеся розничным кредитованием. В сегменте кредитования физических лиц даже некоторое замедление экономической динамики может обернуться реализацией кредитных рисков. Радужные прогнозы аналитиков и банкиров построены прежде всего на ожиданиях продолжения экономического роста и расширения внутреннего потребления. Предполагается, что новые заемщики, желающие потреблять «здесь и сейчас», продолжат покрывать потери банков от невозвратов за счет растущих доходов. Однако в условиях рецессии такой механизм перестанет работать.
Впрочем, снизив риск-аппетит по отношению к беззалоговому кредитованию, банки смогут пройти испытание экономическим спадом без серьезных потерь. Если этого не произойдет, усилий одного регулятора по предотвращению кризиса «плохих долгов» может оказаться недостаточно.
Рис. 2.2. Рецессия приведет к ухудшению профиля кредитных рисков
Усиление волатильности валютного курса может стать еще одним вызовом устойчивости банковского сектора. В «Отчете о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2006 году» приведены результаты стресс-тестирования по фактору укрепления рубля на 30% по отношению к доллару США и евро; потери банков в рамках этого сценария оказались незначительными. Однако с учетом того, что, по прогнозам, уже в 2009-2010 годах импорт превысит объем российского экспорта, более вероятным сценарием является снижение курса рубля по отношению к доллару.
Валютные риски, которые банки переложили на своих заемщиков, отчасти реализуются как кредитные: предприятия, не имеющие экспортной выручки, не смогут обслуживать кредиты, номинированные в подорожавших долларах. Ослабление рубля приведет также к оттоку части спекулятивного капитала, что снизит уровень ликвидности.
Рис.2.3.. Валютные риски заемщиков в случае ослабления рубля реализуются как кредитные риски банков
Первоисточником таких рисков являются валютные займы банков. Тем не менее отказаться от них не удастся и в среднесрочной перспективе: для обеспечения инвестиционных потребностей экономики внутренних сбережений явно недостаточно. Усилия регулятора должны быть направлены на то, чтобы российские банки выбрали умеренный уровень валютных рисков. В похожей ситуации казахстанские банки, например, выбрали более агрессивное наращивание валютных займов, что обернулось повышенной уязвимостью перед лицом многочисленных внешних угроз.
2.2. Внешние факторы: нефть, глобализация и международные отношения
К падению темпов экономического роста и соответствующим неприятностям для банков могут привести и внешние события. В первую очередь, это изменение конъюнктуры на сырьевых рынках. Ощутимое снижение цен на нефть может быть связано, например, с замедлением экономического роста Китая или США.
Последствия снижения цен на нефть и ряд других экспортных товаров будут достаточно болезненными для всей российской экономики в целом и банковского сектора в частности (см.рис.2.4.). Однако у отраслей, ориентированных на внутренний спрос, будет больше времени, чтобы адаптироваться к новым условиям.7
Как и в случае «естественной» рецессии, важнейшим последствием экономического спада, вызванного внешними причинами, станет драматический рост кредитных рисков в корпоративном, а затем и в розничном секторах. Кроме того, снижение цен на нефть способно кардинально изменить динамику валютных резервов, что скажется на уровне ликвидности в экономике и банковском секторе.
Рис.2.4. Снижение цен на нефть вызовет рост кредитных рисков во всей экономике
Еще одним результатом гипотетической рецессии в США может стать длительный период нестабильности на финансовых рынках, связанный с переоценкой рисков вложений. Для российских банков наиболее серьезным последствием глобальной нестабильности станет рост рисков ликвидности (см.рис.2.5).
Рис.2.5. Нестабильность на глобальном финансовом рынке больнее всего ударит по развивающимся рынкам
Частично этот сценарий уже был реализован в период кризиса субстандартной ипотеки. Когда американский рынок недвижимости начал стагнировать, банки не пожелали рефинансировать ипотечные кредиты под обесценивающиеся залоги. Пошла волна дефолтов. MBS (mortgage-backed securities, ценные бумаги, обеспеченные ипотекой), считавшиеся до этого одними из самых надежных бумаг, резко обесценились. Спрэды поползли вверх, а волна кризиса прокатилась по всем рынкам, интегрированным в глобальную финансовую систему, обеспечив банкам проблемы с ликвидностью.
Вместе с тем с усложнением инфраструктуры финансовых рынков и развитием финансового инжиниринга спектр инструментов, риски по которым оценить довольно сложно, будет только расширяться. Вопрос о том, какой сегмент станет причиной следующего потрясения, остается открытым.
Гипотетический сценарий ухудшения международных отношений по последствиям близок к «проблеме-2008», однако предполагает более длительное и сильное воздействие дополнительных факторов риска. Динамичная внешнеполитическая обстановка не позволяет исключать такие неблагоприятные исходы, как обострение военно-политического противостояния в одном из регионов мира и связанные с этим искажения в мировых финансовых потоках. Опять же, наиболее остро это скажется на уровне рисков ликвидности и рыночных рисков в банковской системе.
График 2.6. Ухудшение международных отношений может спровоцировать бегство капитала из страны
Наибольшее влияние внешние вызовы способны оказать на уровень рисков ликвидности, в то время как внутренние события оказывают наибольшее воздействие на кредитные риски (см.рис.2.7). Если же учитывать как внутренние, так и внешние факторы, наиболее уязвимым местом в банковской системе все же окажется ликвидность. Риски ликвидности, усиленные опосредованным воздействием кредитных и рыночных рисков, вполне могут спровоцировать локальный кризис в российском банковском секторе.
Рис.2.7. Внешние угрозы сильнее повлияют на риски ликвидности, а внутренние – на кредитные
В «группу риска» попадают, например, так называемые «рознично-розничные» банки, характеризующиеся высокой долей кредитов физическим лицам в активах и краткосрочных розничных депозитов в пассивах. При серьезном дефиците ликвидности коллапс рынка МБК и набег вкладчиков уничтожат ресурсную базу такого банка, а досрочно истребовать хотя бы часть кредитов будет невозможно. Если кризис ликвидности носит глобальный характер и продолжается длительное время, опасность нависает и над «рознично-иностранными» банками: рефинансирование привлеченных этими банками внешних займов может оказаться чрезмерно дорогим с учетом возможного ослабления рубля.