Коммерческий банк как организатор международных расчетов.

Введение
Глава 1. Роль коммерческих банков в системе международных платежей
Межбанковская система
Валюта международных расчетов
Особенность международных расчетов
Документарный характер международных расчетов
Глава 2. Современные формы международных межбанковских расчетов
Аккредитив
Инкассо
Банковский перевод
Банки как посредники межправительственных соглашений
Глава 3. Проблемы межбанковских отношений в России
Выводы
Список использованной литературы

Коммерческий банк как организатор международных расчетов.

сообщение банка экспортера самому экспортеру об условиях открытого в его адрес аккредитива;
поставка экспортером товара импортеру и оформление товарораспорядительных документов, связанных с этой поставкой;
передача экспортером своему банку товарораспорядительных документов и получение причитающихся ему денежных средств за поставленный товар импортеру;
пересылка банком экспортера полученных им от экспортера товарораспорядительных документов в адрес банка импортера;
передача банком импортера товарораспорядительных документов импортеру для получения закупленного им у экспортера товара.
Международные расчеты в форме документарного аккредитива представлены на рис.1.
Документарный аккредитив состоит из следующих основных элементов:
наименование (заголовок);
адрес бенефициара;
обещание оплатить переводные векселя;
срок векселей;
сумма аккредитива;
перечень требуемых документов;
характер товара;
дата истечения срока аккредитива;
возможность аннулирования аккредитива;
дополнительные данные, включая дату и номер аккредитива, ссылки на юридические нормы и т.д.
Аккредитивы можно подразделять по нескольким критериям:
1) по виду товарной сделки:
экспортные;
импортные;
2) по характеру обеспечения:
документарные;
чистые;
3) по срокам выписываемых векселей:
оплата при предъявлении;
оплата в определенный срок;
4) по форме:
одноразовые;
возобновляемые;
5) по дополнительным обязательствам банка:
безотзывные подтвержденные аккредитивы;
безотзывные неподтвержденные аккредитивы;
отзывные неподтвержденные аккредитивы;
6) по реализации аккредитива:
аккредитив с платежом против документов;
акцептные аккредитивы.
Рис. 1. Схема аккредитивной операции
1 — заключение контракта, в котором предусматривается использование аккредитивной формы расчетов;
1 — импортер извещается о готовности товара к отгрузке;
2 — импортер предоставляет своему банку заявление на открытие аккредитива сточным указанием условий аккредитива;
3 — банк-эмитент (исполняющий банк) открывает аккредитив и направляет его экспортеру (бенефициару) через банк, как правило, обслуживающий бенефициара. Этот банк извещает (авизует) бенефициара об открытии аккредитива;
4 — исполняющий (авизующий) банк проверяет аккредитив и передает его бенефициару;
5 — бенефициар проверяет соответствие аккредитива условиям контракта и отгружает товар в соответствии с контрактом;
6 —- перевозчик-передает бенефициару транспортные и иные необходимые по условиям аккредитива документы;
7 — бенефициар представляет полученные от перевозчика документы в исполняющий банк;
8 — исполняющий банк (банк бенефициара) проверяет соответствие документов условиям аккредитива и направляет их банку-эмитенту для оплаты, акцепта (согласияна1 оплату или гарантирования оплаты) или негоциации (покупки);
10 — проверка (банк-эмитент проверяет полученные документы и в случае выполнения всех условий аккредитива переводит сумму платежа экспортеру);
11 — сумма аккредитива списывается со счета импортера;
12 — исполняющий банк зачисляет сумму аккредитива на счет экспортера;
13 — импортер получает от банка-эмитента товарораспорядительные документы на оплаченный товар.
Указанные принципы классификации не исключают друг друга. Например, аккредитив может быть импортным, одноразовым, документарным, оплачиваться по предъявлении в течение 60 дней, быть акцептным отзывным и неподтвержденным с оплатой в национальной валюте.
Экспортные аккредитивы предназначены для получения платежа по отгруженным на экспорт товарам, а импортные оплачивают ввезенные из-за рубежа товары. Аккредитив, сопровождающийся документами (счетом-фактурой, коносаментом), называется документарным. Если документы по условиям аккредитива не прилагаются, аккредитив — чистый.
Отличие аккредитивов срочных (открытых на определенный срок) от аккредитивов по предъявлении заключается в том, что в первом случае оплата векселей производится только через определенное количество дней после их акцепта.
Одноразовый аккредитив открывается для расчетов по конкретной поставке товаров, после исполнения которой аккредитив закрывается. Сумма возобновляемого аккредитива автоматически восстанавливается после каждой выплаты и не может быть исчерпана до даты истечения срока действия аккредитива.
Открытие отзывного аккредитива означает, что банк-эмитент имеет право отказаться от обязательства оплачивать переводные векселя в пользу бенефициара.
Аккредитив с платежом против документов означает, что приказодатель (импортер)' вносит соответствующую сумму в банк при открытии аккредитива. Это происходит нечасто. Наиболее распространен акцептный аккредитив, когда приказодатель обязуется перевести банку, открывшему аккредитив, соответствующую сумму в условленный срок.
При открытии аккредитива банку нет необходимости выплачивать наличные суммы, если только он сам не учитывает сопровождающие аккредитив векселя. Размеры возникающих в связи с открытием аккредитива обязательств не ограничиваются, однако банковское законодательство или нормативы пруденциального надзора обычно устанавливают лимиты на совокупный объем подобных обязательств.
Основные особенности аккредитива как формы расчетов:
1) аккредитив не является обращающимся инструментом. Он не подлежит передаче другому лицу;
2) открывший аккредитив банк не вправе отказаться от оплаты векселей, представленных банком, производившим выплату по безотзывному коммерческому аккредитиву (не требующему предъявления отгрузочных документов), если все условия аккредитива соблюдены;
3) открывший аккредитив банк может отказать в оплате векселей, представленных в нарушение условий, оговоренных в тексте самого аккредитива;
4) посредник не несет ответственность за качество товаров и состояние документации;
5) открывший аккредитив банк несет ответственность перед приказодателем за соблюдение бенефициаром согласованных условий;
6) контракт между открывающим аккредитив банком и бенефициаром никак не зависит от контракта по продаже товаров между продавцом и покупателем. Банк, открывший аккредитив, не может, ссылаясь на нарушение продавцом товара соглашения о продаже, отказаться от оплаты векселей, выставленных в соответствии с условиями аккредитива.
Резервный аккредитив представляет собой документ, независимо от его наименования содержащий обязательства банка-эмитента перед бенефициаром:
возместить средства, затраченные банком на осуществление платежа или авансированные этому банку;
произвести выплаты в погашение любой задолженности, произведенной банком, производящим выплату;
произвести выплаты, необходимые в случае нарушения своих обязательств банком, который должен осуществить выплаты по аккредитиву.
Это означает, что любой аккредитив, содержащий данные положения, является резервным, т.е. не видом аккредитива, а аккредитивом с дополнительными гарантиями исполняющему банку.
Инкассо — это операции с документами, осуществляемые банками на основании полученных инструкций в целях:
получения платежа и (или) акцепта;
передачи документов против платежа и (или) акцепта;
передачи документов на других условиях.
Документы могут быть финансовыми и (или) коммерческими. К финансовым документам относятся переводные и простые векселя, чеки или аналогичные документы, используемые для получения платежа деньгами. К коммерческим — счета, транспортные документы, товарораспорядительные или любые другие документы, не являющиеся финансовыми.
Различают два вида инкассо:
чистое инкассо означает инкассо финансовых документов —переводных и простых векселей, чеков, платежных расписок и тому подобных документов, используемых для получения платежа в форме денежных средств;
документарное инкассо — это инкассо не сопровождаемых финансовыми документами коммерческих документов (все виды отгрузочных документов, сопровождающих товар), или финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами.
Участниками инкассовой операции (сторонами по инкассо) являются:11
принципал — сторона, которая дает банку поручение на инкассирование;
банк-ремитент — банк, которому принципал поручает операцию по инкассированию;
инкассирующий банк — любой банк, кроме банка-ремитента, участвующий в операции по инкассированию;
представляющий банк — инкассирующий банк, осуществляющий представление плательщику.
Плательщик — это лицо, которому должно быть сделано представление в соответствии с инкассовым поручением.
Операции по инкассо проводятся в соответствии с Унифицированными правилами по инкассо (публикация Международной торговой палаты № 522, 1995 г.).
Все документы, направляемые для инкассации, должны сопровождаться инкассовым поручением, в котором содержатся точные и полные инструкции. Банки не должны исследовать документы, чтобы найти в них необходимые указания.
Инкассовое поручение обязательно должно содержать следующие данные (рис. 2):
• информацию о банке, от которого получено инкассовое поручение, и его полные реквизиты;
Рис. 2. Схема операции инкассо
1 — заключение контракта на поставку товара;
2 — доставка товара в пункт отгрузки;
3 — доставка перевозчиком товара в пункт назначения в соответствии с контрактом;
4 — передача экспортеру товаротранспортных документов от перевозчика;
5 — передача принципалом комплекта документов и инкассового поручения банку-ремитенту;
6 — после проверки документов направление банком-ремитентом инкассового поручения с приложенными документами представляющему (инкассирующему) банку в стране плательщика;
7 — представление представляющего (инкассирующего) банка плательщику инкассового поручения;
8 — получение инкассирующим (представляющим) банком платежа от плательщика и выдача ему документов;
9 — перевод полученного платежа за вычетом комиссии инкассирующего (представляющего) банка банку-ремитенту;
10 — зачисление поступившего платежа за вычетом комиссии банка-ремитента насчет принципала;
11 — передача товара импортеру.
сведения о принципале, включая полное его наименование, и, если необходимо, почтовый адрес, телефон, телекс, факс;
сведения о плательщике, включая полное его наименование, почтовый адрес или место, в котором должно быть сделано представление, и, если необходимо, телефон, телекс, факс;
сведения о представляющем банке, если таковые имеются;
сумму подлежащей инкассации валюты;
перечень приложенных документов с указанием количествалистов каждого документа;
сроки и условия получения платежа и (или) акцепта;