Финансовый механизм личного страхования

Содержание
Введение
1. Основы личного страхования
1.1 Понятие личного страхования
1.2 Виды личного страхования
2.Особенности личного страхования в России
2.1 Механизм личного страхования
2.2 Тенденции развития мирового рынка страхования
3. Перспективы развития личного страхования в России
Заключение
Список использованной литературы
Приложение

Финансовый механизм личного страхования

Страхование жизни – это искусство думать о будущем. В Европе доля страхования жизни на рынке общего страхования составляет около 60%, тогда как жители России считают более привлекательным страховать движимое или недвижимое имущество, а никак не собственную жизнь, несмотря на всю очевидную и обоюдную выгоду от страховых услуг подобного рода. Выгода компаний состоит в том, что подобный вид страхования позволяет им работать и сосредотачивать ресурсы в долгосрочном периоде (договор классического страхования жизни заключается сроком от 3 лет). Потенциальных же клиентов такие сроки если не отпугивают, то заметно расхолаживают. Прибыль по страховым полисам сравнительно небольшая, особенно если сравнивать с банковским депозитом. Как правило, интерес к накопительному страхованию появляется после снижения ставки рефинансирования. Тем не менее, по оценкам экспертов, рынок страхования жизни в России в скором времени ожидает настоящий бум, ибо это продиктовано не новомодными европейскими тенденциями, а скорее насущной необходимостью обеспечить свое будущее, а также будущее своих близких. Итак, в чем же плюсы страхования жизни для простого обывателя? Чтобы ответить на этот вопрос достаточно ознакомиться с программами страхования жизни. Их разнообразие позволяет выбрать ту, которая более всего соответствует пожеланиям потребителей. Например, программа страхования жизни в пользу детей - один из самых распространенных видов страхования жизни.
Преимущества подобных программ состоят в том, что они дают гарантию создания накоплений путем защиты жизни родителей. Предусматривают такие программы и освобождение от уплаты страховых взносов, при продолжении формирования накопительной суммы (например, в случае потери родителями трудоспособности). Программа страхования жизни на определенный срок имеет свои преимущества. Срок страхования от 3 лет является классическим, но необязательным, при желании его можно уменьшить или увеличить. Несмотря на недоверие россиян к большим срокам, варианты страхования жизни на 7-10 лет являются довольно выгодными. Срочное страхование жизни являет собой долгосрочную защиту семьи от риска потери кормильца, а также обеспечивает гарантии возврата страховой суммы. Как и все страховые программы, она предоставляет высокую страховую защиту по риску смерти, при этом может включать в себя возможность внесения в договор страхования дополнительных рисков, возможность использовать страховой полис как гарантию для банка, если вы решите взять в банке кредит. Программы страхования жизни могут отличаться по предоставлению дополнительных возможностей, таких, как внесение изменений в договор страхования, выплата страховых взносов в рассрочку или наличие случаев, в которых страховая компания позволяет не выплачивать далее страховых взносов, но обеспечивает при этом накопление необходимой суммы. При подписание договора страхования обязательно следует уточнить все нюансы, это позволит выбрать наиболее подходящий вариант страхования, который обеспечит необходимый уровень защиты. При формировании инвестиционного портфеля компании, специализирующиеся на страховании жизни, отдают предпочтение низкорисковым бумагам и высоколиквидным активам. То есть портфель ценных бумаг включает в себя как ценные бумаги, имеющие низкую степень риска, так и бумаги, по которым быстро можно получить прибыль в случае их реализации.
Если общество не в состоянии обеспечить своих граждан достойной пенсией, образованием и здравоохранением, то в силах граждан самостоятельно обеспечить себе и своим детям условия для благополучной жизни. В этом случае страхование жизни является если не единственным инструментом, то основным. Необходимость страхования жизни диктуют тенденции развития общества – чем оно более развито, тем меньше берет на себя обязательств по обеспечению необходимых условий существования, создавая гибкую социальную инфраструктуру и предоставляя своим гражданам возможность самостоятельно выбирать те пути, которые наиболее им удобны
Российский рынок страхования жизни переживает уникальный период хаотического развития. Реальную возможность войти в число лидеров рынка в течение нескольких лет потенциально имеют практически все страховщики жизни. О высокой нестабильности рынка страхования жизни говорят постоянные изменения в списке его лидеров. Если топ-20 игроков рынка страхования жизни год от года практически не меняется, то список наиболее успешных компаний на рынке страхования жизни находится в постоянном движении. По итогам 2007 года рынок страхования жизни показал значительную положительную динамику. Прирост взносов по страхованию жизни составил около 40%. Совокупный объем собранных взносов по страхованию жизни достиг 22,5 млрд. рублей. Суммарная величина премии, полученной специализированными страховщиками жизни, составила 27,7 млрд. рублей, из них 6,6 млрд. рублей было получено по страхованию от несчастных случаев (Приложение, Таблица 1) [7]. В настоящий момент практически любая страховая компания имеет реальную возможность в течение пары лет войти в топ-5 лидеров рынка страхования жизни. Необходимым условием успеха является как наличие устойчивого канала продаж, так и инвестиции со стороны собственников. Сложившийся уникальный период продлится сравнительно недолго: через несколько лет в процессе своего развития рынок страхования жизни должен стабилизироваться. Тенденцией начала 2008 года является резкое увеличение доли дочерних компаний иностранных страховщиков в совокупных рыночных взносах. Если в 2007 году на долю страховщиков жизни, контролируемых нерезидентами, приходилось около 28% совокупных рыночных взносов (25% за первые три месяца 2007 года), то по итогам 1-ого квартала 2008 года значение этого показателя приблизилось к 50%. Дочерние компании российских розничных страховщиков, занятые переводом страховых портфелей и реорганизацией бизнеса, упустили часть отпущенного им на развитие времени. Только сейчас в них идет процесс отделения от материнской компании и построения собственных бизнес-процессов. В ближайшие 2-3 года ожидается усиление позиций наиболее успешных из розничных дочерних компаний российских страховщиков. Их совокупная доля во взносах, собираемых страховщиками жизни, увеличится с 11% в 2007 году до 25-30% в 2010 году. За последние два года максимальных результатов по объему собранной страховой премии добивались кэптивные страховщики жизни (лидер 2006 года – «КапиталЪ страхование жизни», лидер 2007 года – «СОГАЗ-Жизнь»). Со временем их доля на рынке страхования жизни должна сократиться и стабилизироваться на уровне 15-20% [7, с.31].
С 1-ого января 2008 года вступили в силу поправки к налоговому кодексу, меняющие систему налогообложения взносов и выплат по корпоративному страхованию жизни и распространяющие социальные налоговые вычеты на взносы по розничному страхованию жизни. Рынок оценивает влияние названных поправок, в целом, как позитивное, но незначительное. В 2007 году также были предприняты попытки создания российской версии продуктов unit-linked, на которые приходится до 50% мирового рынка страхования жизни. Как альтернатива был создан пакет «страхование жизни + инвестиционные паи» в одной маркетинговой упаковке. Тем не менее, страховщики жизни не хотят отдавать бизнес по продаже продуктов unit-linked управляющим компаниям. Недавно были разработаны поправки к страховому и налоговому законодательству, позволяющие создавать продукты unit-linked в классическом их понимании. Важной для рынка инициативой в 2007 году были разговоры о создании гарантийных фондов для выплат по накопительному страхованию жизни. Один из вопросов, который всегда возникает у человека, заключающего договор на длительный срок, это вопрос гарантий существования компании и, соответственно, возврата своих средств через десять, двадцать, а то и сорок лет. Решением этой проблемы станет принятие закона о гарантированной возвратности накоплений, по аналогии с законом о страховании банковских вкладов или резервного фонда в случае с ОСАГО. Тем не менее, развитию накопительного страхования жизни препятствует не недостаток налоговых льгот, не ограничения на создание продуктов unit-linked и не отсутствие гарантийных фондов, а отрицательная норма сбережений населения страны. Как только потребительские предпочтения изменятся, произойдет бум накопительного страхования жизни. Для того, чтобы долгосрочное страхование жизни развивалось и становилось одним из привычных инструментов личного финансового планирования, необходимо наличие определенных факторов, которые в России только начинают формироваться: стабильность банковской системы и фондового рынка, предсказуемый уровень инфляции, рост благосостояния населения.
В настоящее время на отечественном рынке труда можно наблюдать одновременно жесткую занятость и гибкую заработную плату. Жесткая занятость обусловлена законодательством – в России нанять работника можно, а вот уволить сложно. Не случайно среди причин увольнений доминируют добровольные (в России ежегодно в основном по добровольным мотивам меняют работу от 10 до 12 млн. человек). Предприятию уволить работника дорого и хлопотно. Наем нового работника часто также требует высоких финансовых затрат, если принять во внимание дефицит кадров и сопровождающую его гонку заработных плат. Например, в Москве и других крупных городах средние зарплаты растут высокими темпами, причем значительные изменения заметны на рынке каждые 3-6 месяцев. Как это не парадоксально, но динамика заработков с экономическими результатами деятельности компании и производительностью труда в России связана слабо. Это и есть проявление специфической гибкости заработной платы. Другая черта гибкости заработной платы – соотношение между ее постоянной и переменной частями, которое нередко составляет 30:70, например, в секторе услуг и торговле. Здесь распространены комиссионные вознаграждения за совершенные сделки, бонусы и т.п. за достижение финансовых результатов. Специфическая гибкость заработной платы – это реакция работодателя на жесткость отношений занятости, связанная с поиском адекватных инструментов мотивации персонала и снижения вызванных колебаниями спроса и предложения на товары и услуги рисков. Ведь регулировать «переменную» часть заработной платы проще, а фиксированная предполагает длинные обязательства работодателя перед работником. Эти обстоятельства важно принять во внимание, когда речь идет о социальном пакете.
Во всем мире социальный пакет, в состав которого включаются страховые программы, чаще всего по добровольному медицинскому страхованию, наряду с заработной платой, является одним из инструментов управления персоналом. Россия в этом смысле не исключение, хотя здесь оформление договоров личного страхования сотрудников предприятия пока еще не является повсеместным. Отечественные работодатели, сталкиваясь с всевозрастающей активностью со стороны страховщиков, занимающихся личным страхованием, в большинстве своем не спешат включать страхование в состав соцпакета, более того, во многих случаях сопротивляются этому. Отечественных работодателей можно разделить на две полярные группы: с одной стороны, это те, кто вынуждено включают добровольные виды страхования в состав соцпакета, с другой стороны, те, кто вообще не пользуется этими услугами. Применение такого инструмента управления персоналом, как добровольное страхование работников, естественно, удорожает наем сотрудника для предприятия. Поэтому зачастую работодатели, которые его используют, делают это вынужденно, поскольку заинтересованы в удержании коллектива. Первую группу формируют крупные производственные предприятия, так как их технологическая особенность такова, что количество персонала, необходимое для функционирования производства, как правило, не может быть уменьшено. В эту группу также входит часть средних производственных предприятий, которые тоже нуждаются в сохранении ядра персонала, и которым достаточный уровень рентабельности позволят прибегнуть к услугам страховщиков. Помимо необходимости удерживать персонал, включать страхование в состав соцпакета этих работодателей заставляет еще и тот факт, что производственные предприятия не обладают высокой маневренностью в вопросах повышения заработной платы, в отличие от мелких компаний, относящихся к торговле или сфере услуг. Среди работодателей наибольшей популярностью пользуется такой инструмент повышения лояльности персонала, как краткосрочные страховые программы длительностью один год. Объясняется это сокращением в России среднего периода работы сотрудника не только на одном предприятии, но и в одной профессиональной нише, которое можно наблюдать в последние 15 лет. Например, средний стаж работы секретарей-референтов составляет от 3,5 до 4 лет, средний стаж работы в строительстве – 7 лет, самый высокий средний стаж работы имеют государственные служащие – 8 лет. Как показывает практика, в основном в течение года, пока действует договор страхования, отказов от страховых программ со стороны работников не происходит. Не последнюю роль здесь играет эффект новизны.
Другая полярная группа предприятий практически не использует добровольное личное страхование для стимулирования своих сотрудников. Это торговые и посреднические предприятия, предприятия сферы услуг. Для них тоже характерна высокая текучесть кадров (средний стаж работы здесь составляет менее трех лет). Однако у этих работодателей нет такой острой необходимости удерживать сотрудников, как у промышленников. Поэтому, как правило, основным стимулом для работников этой сферы является заработная плата. Более того, именно в этом секторе экономики, где преобладают расчеты наличными деньгами, присутствует практика выплаты зарплаты в конвертах по обоюдному согласию работника и работодателя. В России на сегодня от 8 до 10 млн. человек получают заработную плату минуя налогообложение, естественно, что здесь речь о страховой защите трудового коллектива не идет. Согласно данным статистики, в структуре затрат российских предприятий на рабочую силу затраты на добровольное страхование занимают не больше 2%. При этом на заработную плату приходится 74%, еще 23% составляют обязательные социальные отчисления и выплаты, и 1% затрат работодателей приходится на выплаты выходных пособий, матпомощи, возмещения вреда работникам.
Если говорить о роли добровольного страхования в составе соцпакета, то эти 2% более чем красноречиво свидетельствуют о том, что она не является на сегодня критически значимой в финансовом смысле в управлении персоналом. Данные компаний, которые проводят замер лояльности своих сотрудников, свидетельствуют о том, что наличие страхового пакета (ДМС, страхования от несчастных случаев) или пенсионной программы, принципиального значения для сотрудников компании не имеет. Инициатива развертывания на предприятии программ, связанных с личным страхованием, пока еще исходит не от трудового коллектива, а от собственников или топ-менеджеров компании. Более того, на сегодня известно немало случаев отказа со стороны работников от страховых программ в пользу увеличения заработной платы. Ограниченную роль страхования в составе соцпакета подтверждает и тот факт, что с начала 1990 года и по настоящее время крупные производственные компании, (которые чаще других используют страховые программы) потеряли порядка 10 млн. работников. Соответственно увеличилась доля средних предприятий, особенно в секторе услуг. Сегодня бизнес испытывает давление со стороны профсоюзов, требующих повышения расходов на рабочую силу. Эти требования часто справедливы, если принять во внимание, что минимальная заработная плата составляет сегодня примерно 20% от средней. В Западной Европе и в США – 45-50%. Профсоюзы настаивают на увеличении минимального размера оплаты труда, что влечет за собой повышение фиксированной части заработной платы. Думаю, что в среднесрочной перспективе доля фиксированной части зарплаты будет увеличиваться. Соответственно, у работодателей будут сужаться возможности использования переменной части зарплаты как гибкого инструмента мотивации персонала. В подобных условиях кадровые службы будут вынуждены искать новые пути повышения лояльности сотрудников предприятия, и здесь, скорее всего, возрастающее значение приобретут страховые программы.
Для успешного развития рынка страхования жизни необходимы определенные условия, такие как доверие граждан к финансовым учреждениям присутствие на рынке компаний, внушающих такое доверие, наличие высококвалифицированных продавцов, способных компетентно донести информацию о таком непростом с психологической точки зрения продукте, как страхование жизни, макроэкономические показатели. Все эти параметры в той же Чехии способствовали развитию рынка, а в России нет. Но сейчас ситуация меняется. И первостепенное значение имеет наличие платежеспособного спроса. Как только он появляется, на рынок приходят опытные и надежные компании, появляются профессиональные продавцы — финансовые консультанты. Таким образом, в настоящее время существуют значительные перспективы для страховщиков в этой сфере. Объем использования программ личного страхования на предприятиях будет расти. Тем более, что применять страхование в структуре соцпакета для предприятия в силу действия льгот по единому социальному налогу экономически более выгодно, чем повышать фиксированную заработную плату сотрудников или выплачивать премиальные и бонусы [7, с.36].
Заключение
В данной работе было проведено рассмотрение финансового механизма личного страхования.
Личное страхование представляет собой отношения по защите личных интересов физических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий).
К личному страхованию относят все виды страхования, связанные с вероятностными событиями в жизни отдельного человека. Согласно классификации страхования, принятой в Российской Федерации, к отрасли личного страхования относят виды страхования, в которых объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного. В настоящее время в России наиболее часто применяются следующие виды личного страхования: страхование жизни; страхование от несчастных случаев и болезней; медицинское страхование; пенсионное страхование; накопительное страхование.
Механизм личного страхования на первый взгляд является простым. Избрав такой продукт, страхователь определяет, как долго и с какой периодичностью он готов платить взносы, и сумму, на которую он в конечном итоге рассчитывает. Обычно договоры долгосрочного страхования жизни заключаются на срок от пяти лет. Наиболее же популярными в России стали 10-20-летние полисы. Вносить платежи можно раз в месяц, квартал, полугодие или год. Что касается страховой суммы, то компании ориентируют потребителя на $5 тыс. и более. Эти три параметра — срок, размер, периодичность — проставляются в уравнение, все компоненты которого известны одним лишь страховщикам, и на выходе получается размер взносов, уплачиваемых клиентом.
Во многих странах личное страхование исполь­зуется в качестве инструмента накопления денеж­ных средств. В связи с этим законодательство мно­гих стран предусматривает разделение страхования жизни и страхования иных рисков по отдельным страховым обществам. Поэтому за ру­бежом в большинстве страховых компаний име­ются специализированные подразделения, зани­мающиеся сугубо страхованием жизни.