№32. Развитие форм кредита и проблемы их использования в современных условиях

ОГЛАВЛЕНИЕ



Введение
1.Формы кредита и история их возникновения
1.1. Понятие кредита
1.2. Формы кредита
1.2.1. Ростовщический кредит
1.2.2. Коммерческий кредит
1.2.3. Банковский кредит
1.2.4. Государственный кредит
1.2.5. Потребительский кредит
2. Практика кредитования в России
2.1. Современное состояние рынка кредитования
2.2. Проблемы рынка кредитования
3. Перспективы развития рынка кредитования в России
Заключение
Список использованной литературы

№32. Развитие форм кредита и проблемы их использования в современных условиях

Позиции ростовщического кредита были подорваны в результате развития кредитной системы и особенно возникновения банков, которые предоставляли их по относительно низким ставкам про­цента. С появлением банков была ликвидирована монополия рос­товщичества, произошло подчинение капитала, приносящего про­центы, условиям и потребностям расширенного воспроизводства. В современных условиях ростовщический кредит сохраняется в стра­нах с недостаточно развитыми внутренним рынком и товарно-де­нежными отношениями, с преобладанием мелкотоварных форм хозяйства, слабой кредитной системой (Индия, Пакистан, Индоне­зия, некоторые страны Африки и Латинской Америки). В большин­стве развитых стран ростовщический кредит запрещен законом, он существует нелегально или в скрытом виде (при сращивании рос­товщическогокапитала с промышленным в форме потребительско­го кредита)2.
1.2.2. Коммерческий кредит
Исторически раньше всех из перечис­ленных выше форм появился коммерческий кредит, так как он воз­ник непосредственно из процесса производства и реализации това­ров; объект кредитной сделки — товарный капитал.
Современный коммерческий кредит — это кредит, предоставля­емый предприятиями друг другу. Он связан с передачей в собствен­ность другой стороне денежных сумм или других вещей, определя­емых родовыми признаками. В РФ в соответствии с ч. 2 ст. 823 Гражданского кодекса РФ договорами может предусматриваться предоставление коммерческого кредита в виде аванса, предвари­тельной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг, если иное не установлено законом.
Базой для возникновения коммерческого кредита является раз­личная продолжительность производства и реализации товаров у разных товаропроизводителей. Возникает ситуация, когда одни предприятия уже имеют готовую продукцию для реализации, а дру­гие — их потенциальные покупатели — еще не продали свои това­ры и в связи с этим не могут оплатить чужой товар. В данном слу­чае движение промышленного капитала идет параллельно ссудно­му. Коммерческий кредит содействует реализации товаров и. прибыли, заложенной в них. По этой причине уровень ссудного процента при данной форме кредита ниже, чем при банковском.
Для оформления коммерческого кредита используется вексель — долговое обязательство покупателя перед поставщиком.
Коммерческий кредит в товарной форме имеет определенные гра­ницы использования. Прежде всего ограничены его размеры. Каждый предприниматель может предоставить коммерческий кредит другим субъектам только в пределах своего товарного капитала. Предельный размер возможного коммерческого кредита ограничивается величи­ной резервного капитала предприятия-кредитора. Коммерческим кредитом могут пользоваться только предприятия, потребляющие соответствующие товары. Коммерческий кредит имеет краткосроч­ный характер, в то время как у предприятия может возникнуть по­требность привлечения заемных средств на долговременной основе. Расширению возможностей его использования способствует обраща­емость векселей. Последние могут применяться не только для полу­чения платежа, но и выступать как орудие платежа, переходить из рук в руки и обращаться. Слово «вексель» происходит от немецкого «wechsel», означает размен, денежный перевод.
Коммерческий кредит сыграл положительную роль в становле­нии хозяйства нашей страны. Он использовался в переходные пе­риоды развития экономики. Так, его ощутимый вклад наблюдался во время восстановления народного хозяйства после гражданской войны и интервенции, в период нэпа. При отсутствии полноценной кредитной системы и недостатке кредитных ресурсов коммерческий кредит обеспечивал поддержание непрерывности кругооборота и оборота средств в промышленности и торговле. Он широко исполь­зовался не только в сделках частных предприятий, но и при прода­же продукции государственного сектора.
Несмотря на запреты, элементы коммерческого кредитования всегда имели место в экономике. Это объясняется тем, что сроки поставки товаров и денежных расчетов за них не совпадают. В ре­зультате возникает ситуация, когда покупатели используют посту­пившие материальные ценности до их оплаты или когда поставщи­ки получают деньги раньше отгрузки товаров. В практике расчетов это называется дебиторско-кредиторской задолженностью3.
1.2.3. Банковский кредит
Банковский кредит — это такой кредит, при котором владельцы свободных денежных средств предоставляют их в ссуду заемщикам через банки. Субъектами банковского кредита являются, с одной стороны, банк как кредитор, а с другой — пред­приятия, организации и население как заемщики. В рыночной эко­номике такая форма кредита основная.
Банковский кредит всегда имеет денежную форму, и объектом кредитования является денежный капитал. В связи с этим в бан­ковском кредите ссудный капитал окончательно отделяется от промышленного и осуществляет свое движение независимо от последнего. Выступая в денежной форме, банковский кредит пре­одолевает ограниченность коммерческого кредита по многим па­раметрам — размерам, срокам, направлению. Благодаря этому за­емщики могут получать практически любые суммы, на различные сроки кредитных сделок. Денежная форма банковского кредита позволяет оформить кредит представителям любых областей хо­зяйственной деятельности, физическим лицам на личные цели и другие потребности.
Банковский кредит выполняет различную роль в процессе об­щественного воспроизводства. Если он используется на расшире­ние производства, для вложения в основной и оборотный капитал заемщика, то банковскую ссуду называют ссудой капитала. Когда банковский кредит применяется для совершения платежей, пога­шения старых долговых обязательств, осуществляется ссуда денег. Например, при учете (покупке) банком векселей у векселедержа­теля до наступления срока их погашения имеет место ссуда денег. Совокупный размер ресурсов, которыми располагают банк и его клиент, учитывающий вексель, не меняется, происходит лишь пре­вращение стоимости из формы долгового обязательства в денежную. Ссуда денег происходит во всех случаях, когда кредит­ная операция сопровождается покупкой банком части финансовых активов клиента (счетов дебиторов, прав требования, долговых обя­зательств и т.п.). Она лишь опосредует кругооборот капитала, но не обеспечивает его расширение, в то время как ссуда капитала непо­средственно способствует росту производства и увеличивает размер капитала, которым располагает товаропроизводитель.
Банки предоставляют кредиты различным категориям заемщи­ков — предприятиям, фирмам и корпорациям, населению, банкам и другим кредитным организациям, а также местным органам власти. В зависимости от характера деятельности и правового положения каждой из названных групп банки вступают с ними в соответству­ющие кредитные отношения.
Банковский кредит, предоставляемый предприятиям и корпора­циям, опосредует воспроизводственный процесс в целом. Он под­разделяется на кратко-, средне- и долгосрочный.
Краткосрочный кредит предоставляется на период до одного года и обслуживает движение оборотного капитала предприятия, содействует своевременному осуществлению расчетов, повышает платежеспособность предприятий, укрепляет их финансовое поло­жение. Краткосрочный кредит является идеальным источником для формирования той части оборотного капитала, которая подверже­на наиболее частым колебаниям.
Цель среднесрочного и долгосрочного кредитов заключается в обеспечении потребностей в инвестициях, т.е. кредит обслуживает движение основного капитала, используется на строительство и реконструкцию, освоение новых производств, внедрение современ­ных технологий и проведение других мероприятий, связанных с расширенным воспроизводством основных фондов. Срок предо­ставления ссуды — 3—5 лет и более.
Банковский кредит населению предоставляется в денежной форме на различные цели — приобретение дорогостоящих товаров и жилья, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение и др.
Банковский кредит местным органам власти предоставляется в случае кассового разрыва между поступлением налогов и других доходов в местные бюджеты и осуществлением бюджетных расхо­дов. Банковский кредит может использоваться также на инвестици­онные проекты, осуществляемые местными органами.
Особая разновидность банковского кредита — кредит, предос­тавляемый одним банком другому, или межбанковский кредит. Банки-кредиторы предоставляют в ссуду свободные ресурсы либо с целью поддержания своей доходности на необходимом уровне, либо для обеспечения развития корреспондентских отношений с другими банками. Банки, находящиеся на начальном этапе разви­тия, могут иметь относительный избыток ресурсов из-за отсут­ствия освоенных надежных и доходных сфер их вложения. Его они предлагают другим банкам на межбанковском рынке. Для банков-заемщиков такие кредиты служат средством для регулирования ликвидности, а также источником ресурсов для расширения до­ходных вложений.
Специфика межбанковских кредитов в России в настоящее вре­мя состоит в том, что они, как правило, предоставляются под какое-либо обеспечение. Основная масса межбанковских кредитов в РФ оформляется срочными договорами. Кредиты до востребования предоставляются значительно реже, причем договор обычно состав­ляется на минимальный срок, по истечении которого кредит пере­ходит в разряд бессрочных и, следовательно, может быть востребо­ван банком-кредитором в любое время по предварительному уве­домлению. Если банк-заемщик не может вернуть средства, он обращается за срочными займами к другим банкам.
Основными критериями предоставления банковских кредитов всем категориям заемщиков в условиях рыночной экономики явля­ются риск, ликвидность и прибыльность их использования заемщи­ком. Поэтому банки уделяют большое внимание анализу кредито­способности клиентов, эффективности и окупаемости кредитуемых мероприятий, а также тем формам обеспечения, которые предостав­ляют заемщики для снижения кредитных рисков4.
1.2.4. Государственный кредит
Государственный кредит — это такая форма кредита, при которой кредитором или должником является государство. Исторически раньше стал развиваться государствен­ный кредит, при котором государство выступало как должник.
Причиной, которая заставляет государство заимствовать денеж­ные средства на рынке ссудных капиталов, служит дефицит госу­дарственного бюджета. История государственного долга есть исто­рия дефицита бюджета. Покрыть последний можно следующим образом: во-первых, за счет роста налоговых ставок, но эта мера часто неприемлема по экономическим или социально-политическим соображениям, поскольку рост налогов означает падение при­были предприятии, а также снижение реальных доходов у населе­ния; во-вторых, за счет эмиссии денег, но это вызывает расстройство денежно-кредитной системы; в-третьих, за счет займов, так как на­личие длительного времени между займами и их последствиями оставляет государству свободу маневра.
Государство выступает не только как должник, но и как актив­ный кредитор. В последнем случае оно не конкурирует с частными банками. Государство направляет свои кредиты в такие отрасли хозяйства, которые с точки зрения частного капитала малоприбыль­ны, — сельское хозяйство, жилищное строительство, экспортные операции, объекты экономической и социальной инфраструктуры. Условия кредитования у государства — более льготные, чем у част­ных кредиторов, — низкий процент, длительные сроки5.
1.2.5. Потребительский кредит
Как особая форма креди­та заключается в предоставлении рассрочки платежа населению при покупке товаров длительного пользования. Она предоставля­ется торговыми фирмами и специализированными финансовыми компаниями. В некоторых странах к потребительским относят ссуды в форме рассрочки за оплату жилых домов и квартир, пре­доставляемые специальными организациями (например, строи­тельными обществами в Англии). Потребительский кредит имеет товарную форму. В кредитных отношениях между гражданами и торговыми фирмами банки непосредственного участия не прини­мают. Этим потребительский кредит отличается от банковского, который выдается населению в денежной форме. Однако потреби­тельский кредит тесно связан с банковским, поскольку торговые фирмы и финансовые компании, предоставляющие рассрочку пла­тежа, используют долговые обязательства потребителей для полу­чения банковских ссуд.
Общее целевое направление собственно потребительского и бан­ковского кредитов населению — служить источником финансиро­вания конечного потребителя — послужило основанием для возник­новения расширительной трактовки потребительского кредита как совокупности товарных и денежных ссуд, предоставляемых фирма­ми, банками и государством населению. Специфика потребительс­кого кредита заключается в том, что заемщиками в данном случае являются физические лица, берущие ссуду на удовлетворение сво­их личных потребностей.
В развитых странах потребительский кредит получил доста­точно широкое распространение. Его доля в общей сумме выданных кредитов составляет значительную величину (в Великобри­тании — 8%, в ФРГ — 15%). В современной России потребитель­ский кредит развит слабо. В структуре активов Сберегательного банка РФ его доля не превышает 6%. Среди коммерческих банков лишь немногие предоставляют кредиты населению в заметных размерах.
В России кредиты населению предоставляются как в товарной, так и в денежной форме. Товарную форму имеет кредит с рассроч­кой платежа, оформляемый на покупку товаров длительного пользования, жилищное строительство и приобретение квартир. В денежной форме кредит выдается на строительство и ремонт инди­видуальных домов, садовых домиков, неотложные нужды, хозяй­ственное обзаведение и др. При этом потребительский кредит мо­жет осуществляться посредством безналичных перечислений или наличных денег.
Потребительский кредит может быть направлен на инвести­ционные цели. Это имеет место, когда заем идет на улучшение жилищных условий, создание подсобного домашнего хозяйства, кооперативное и индивидуальное жилищное строительство, стро­ительство жилых домов для переселенцев, приобретение или стро­ительство садовых домиков, благоустройство садовых участков, капитальный ремонт жилых домов, хозяйственное обзаведение, покупку скота.
Потребительский кредит может быть использован на текущие потребности. Он предоставляется в виде рассрочек платежей за то­вары, денежных ссуд на их приобретение и неотложные нужды, ссуд под залог имущества в ломбардах и т.д. Размеры этих кредитов оп­ределяются стоимостью товаров, продаваемых в кредит, товаров, сдаваемых в ломбард, а также реальными доходами заемщика (фи­зического лица).
Кредитование потребительских нужд населения осуществляет­ся на тех же принципах, что и кредитование юридических лиц, — возвратности, срочности, целевой направленности, платности, обес­печенности. Важным условием при выдаче ссуд является платеже­способность заемщика.
Кредит на текущие нужды, как правило, бывает краткосрочным (до двух лет). Кредит на инвестиционные цели — долгосрочный, в отличие от кредита на текущие потребления при его предоставле­нии от населения требуются оформление отчета об использовании денег и документы о целевом направлении полученных в банке сумм6.
2. Практика кредитования в России
2.1. Современное состояние рынка кредитования
Современные условия развития рынка кредитования в России направлены на максимальное удовлетворение потребностей населения.
Данный сегмент начал активно развиваться в конце 90-х годов. Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов «на месте», является «Русский стандарт». Именно данный банк можно с уверенностью называть первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70-80% в год), «Русский стандарт» предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов.
Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.
Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, «Русский стандарт» дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года на данный рынок выходят и другие банки, ставшие основными розничными банками к настоящему времени.
«Хоум Кредит», «ОВК», «Альфа-банк», «МДМ-банк» и многие другие считали за честь иметь в своем продуктовом ряде потребительские кредиты. Каждый делал ставку на свои преимущества – быстрота оформления, минимум документов, выгодные процентные ставки и т.д.
В начале 2000-х годов «Русский стандарт» и «Хоум кредит» постепенно открывают представительства и филиалы в крупнейших городах России: Санкт-Петербург, Новосибирск, Екатеринбург, Самара, Ростов-на-Дону, Волгоград, Казань, Уфа и многих других.
В регионах крупнейшим московским банкам составляют большую конкуренцию местные банки, которые также готовы предложить клиентам выгодные условия и более дешевый кредитный продукт. Таким образом, московские банки помимо своей внутренней конкуренции, получают конкурентную борьбу в регионах еще и с местными банками.
Постепенно кредитование приобрело массовый характер, что сказалось на положительных результатах. Помимо банков, весьма выгодным явлением потребительское кредитование является для торговых организаций. К началу 2005 года, по оценкам различных аналитических агентств, товары, продаваемые в кредит, составляли порядка 60% от суммарного объема продаж крупных сетевых магазинов. Лидерами среди них являлись такие торговые сети как «М-Видео», «Эльдорадо», «МИР». На территории данных организаций в среднем представлено по 5-10 банков, которые готовы предложить рынку свои уникальные условия.
В 2005 году объем потребительского кредитования возрос на 91%, в 2006 году – на 75%, а 2007 году планируется рост примерно на 60–65%. На 01 августа 2007 г. россиянами уже взято более 20 миллионов потребительских кредитов на сумму, превышающую 2 млрд. рублей.
Кто является основным пользователем этой банковской услуги? Прежде всего, это семьи с невысоким и средним уровнем доходов. Потребительское кредитование позволяет им улучшить качество жизни, приобрести необходимую бытовую технику и даже автомобиль. Это становится доступной и очень распространенной практикой, поэтому потребительское кредитование имеет большое социальное и даже политическое значение и требует дополнительного законодательного регулирования.
В сфере потребительского кредитования есть ряд проблем, которые надо урегулировать правовым путем.
1. Региональная диспропорция в уровне жизни и степени развитости банковских услуг. Ситуацию можно исправить, приняв два базовых федеральных закона – о минимальных социальных стандартах и минимальной бюджетной обеспеченности в субъектах Федерации. Однако этих законов пока нет, а существующие в России механизмы банковских услуг только увеличивают региональный разрыв. Так, в Москве оформить потребительский кредит проще, быстрее и дешевле, чем в отдаленных регионах. А есть территории, где отделение Сбербанка – единственная кредитная организация, что делает крайне затруднительным оформление потребительского кредита.
2. Проблема возврата банками долгов. На сегодня правового инструментария у банков практически нет. Каковы механизмы цивилизованной работы с должниками, должно быть прописано в законах о коллекторской деятельности, об исполнительном производстве, о банкротстве физических лиц.
3. Высокая стоимость потребительских кредитов. Кредиты должны быть доступными для граждан, условия банков понятными, а права обеих сторон законодательно защищены.