Стратегическое планирование

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ОПРЕДЕЛЕНИЕ СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
1.1. ПОНЯТИЕ И ЭТАПЫ СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.
1.2. ИНФОРМАЦИЯ ДЛЯ СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ
1.3. РАЗРАБОТКА СТРАТЕГИЙ ПРЕДПРИЯТИЯ
ГЛАВА 2. ТАКТИЧЕСКОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ
2.1. СУЩНОСТЬ ЦЕЛИ И ЭТАПЫ ТАКТИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.
ГЛАВА 3. ПРОЦЕСС СТРАТЕГИЧЕСКОГО И ТАКТИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ НА ПРИМЕРЕ ПРЕДПРИЯТИЯ .
3.1. ЭТАПЫ СТРАТЕГИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.
3.2. ЭТАПЫ ТАКТИЧЕСКОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. БЮДЖЕТ ПРОДАЖ
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. БЮДЖЕТ ТЕКУЩИХ ЗАТРАТ
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
ПРИЛОЖЕНИЕ 5. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ
ПРИЛОЖЕНИЕ 6. ПРОГНОЗНЫЙ БАЛАНС

Стратегическое планирование

975
975
975
975
975
975
975
975
975
975
975
975
16 900
Мотоблок
шт
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
31 200
Прочие
шт
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
1 800
31 200
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Приложение 3. Бюджет текущих затрат
 
 
01.08
02.08
03.08
04.08
05.08
06.08
07.08
08.08
09.08
10.08
11.08
12.08
 
ИТОГО
1. ПРЯМЫЕ ЗАТРАТЫ
- Основные сырье и материалы
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
50 310
872 046
- Комплектующие
- Вспомогательные материалы
- Возвратные отходы (-)
- Энергоресурсы
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
26 279
455 504
- Заработная плата (основной производственный персонал)
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
19 692
341 320
- Отчисления с заработной платы
26%
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
7 010
121 510
= Итого прямые затраты
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
103 291
1 790 381
2. ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
- заработная плата цехового персонала
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
30 240
- отчисления с заработной платы
26%
598
598
598
598
598
598
598
598
598
598
598
598
10 765
- энергоресурсы
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
240 300
- амортизация
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
2 666
47 992
- Прочие ОПР
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
1 170
21 060
= Итого общепроизводственные расходы
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
19 464
350 358
3. ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ РАСХОДЫ
- заработная плата АУП и прочего персонала
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
1 680
30 240
- отчисления с заработной платы
35,6%
598
598
598
598
598
598
598
598
598
598
598
598
10 765
- энергоресурсы
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
13 350
240 300
- амортизация
2 128
2 125
2 123
2 120
2 118
2 116
2 114
2 112
2 110
2 108
2 106
2 104
37 883
- налоги с выручки, относимые на текущие затраты
- прочие налоги, относимые на текущие затраты
- Прочие ОХР
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
2 170
39 060
= Итого общехозяйственные расходы
19 926
19 923
19 921
19 918
19 916
19 914
19 912
19 910
19 908
19 906
19 904
19 902
358 248
4. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ЗАТРАТЫ
142 681
142 679
142 676
142 674
142 672
142 669
142 667
142 665
142 663
142 661
142 659
142 657
2 498 986
5. КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ
- заработная плата сбытового персонала
- отчисления с заработной платы
35,6%
- энергоресурсы
- амортизация
342
342
342
342
342
342
342
342
342
342
342
342
6 153
- Прочие коммерческие
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
2 880
51 840
= Итого коммерческие расходы
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
3 222
57 993
6. ПОЛНЫЕ ТЕКУЩИЕ ЗАТРАТЫ (ПОЛНЫЕ ЗАТРАТЫ НА ПРОИЗВЕДЕННУЮ ПРОДУКЦИЮ)
145 903
145 901
145 898
145 896
145 893
145 891
145 889
145 887
145 885
145 883
145 881
145 879
2 556 979
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
НДС к полным текущим затратам
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
19 712
345 620
Приложение 4. Отчет о прибылях и убытках
Табл.15. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛИ
тыс.руб.
 
01.08
02.08
03.08
04.08
05.08
06.08
07.08
08.08
09.08
10.08
11.08
12.08
 
ИТОГО
- выручка от реализации
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
2 408 250
- полные затраты на реализованную продукцию
-116 934
-116 932
-116 930
-116 928
-116 927
-116 925
-116 923
-116 921
-116 920
-116 918
-116 917
-116 915
-2 049 611
= Прибыль (убыток) от продаж
22 003
22 005
22 007
22 009
22 011
22 013
22 014
22 016
22 018
22 019
22 021
22 022
 
358 639
- прибыль/убыток от реализации постоянных активов
- прочие операционные доходы (+)
- операционные расходы, в том числе:
- - проценты по операционным кредитам,
уменьшающие налогооблагаемую прибыль
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-231
-4 158
- - проценты по кредитам, не
уменьшающие налогооблагаемую прибыль
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-9
-162
- - налоги, относимые на финансовые результаты
-1 177
-1 168
-1 159
-1 149
-1 140
-1 130
-1 121
-1 112
-1 102
-1 093
-1 083
-1 074
-20 138
- - прочие операционные расходы (-)
- внереализационные доходы (+)
- внереализационные расходы (-)
= Прибыль до налогообложения (балансовая прибыль)
20 586
20 597
20 609
20 620
20 631
20 642
20 654
20 665
20 676
20 687
20 697
20 708
 
334 181
- налог на прибыль
-4 943
-4 946
-4 948
-4 951
-4 954
-4 956
-4 959
-4 962
-4 964
-4 967
-4 970
-4 972
-80 242
- чрезвычайные доходы (+)
- чрезвычайные расходы (-)
= Чистая прибыль
15 643
15 652
15 660
15 669
15 678
15 686
15 695
15 703
15 711
15 720
15 728
15 736
 
253 938
- дивиденды (-)
- прочие платежи из прибыли (-)
= Нераспределенная прибыль
15 643
15 652
15 660
15 669
15 678
15 686
15 695
15 703
15 711
15 720
15 728
15 736
253 938
= То же , нарастающим итогом
81 301
96 953
112 614
128 283
143 960
159 646
175 341
191 044
206 755
222 474
238 202
253 938
 
253 938
Приложение 5. Отчет о движении денежных средств
 
01.08
02.08
03.08
04.08
05.08
06.08
07.08
08.08
09.08
10.08
11.08
12.08
 
ИТОГО
ПРИТОК
- выручка от реализации
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
138 938
2 408 250
- НДС полученный
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
25 009
427 545
- прочие операционные, внереализационные и чрезвычайные доходы
- прирост нормируемых текущих пассивов
4 924
359
-7
-7
-7
-7
-7
-7
-7
-7
-7
-7
62 403
- продажа внеоборотных активов
- увеличение уставного капитала
- привлечение кредитов
= Итого приток
168 871
164 306
163 940
163 940
163 940
163 940
163 940
163 940
163 940
163 939
163 939
163 939
 
2 898 198
ОТТОК
- затраты на производство и реализацию продукции (исключая амортизацию)
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-140 767
-2 464 951
- НДС уплаченный поставщикам
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-19 712
-357 921
- НДС уплаченный в бюджет
-4 931
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-5 297
-69 624
- прочие операционные, внереализационные и чрезвычайные расходы
- налоги, не относимые на текущие затраты
-6 120
-6 113
-6 107
-6 100
-6 093
-6 087
-6 080
-6 073
-6 066
-6 060
-6 053
-6 046
-100 380
- прирост нормируемых текущих активов
-161 310
- приобретение внеоборотных активов
-2 500
- возврат кредитов
- проценты по кредитам
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-240
-4 320
- прочие платежи из чистой прибыли
= Итого отток
-171 770
-172 130
-172 123
-172 116
-172 109
-172 103
-172 096
-172 089
-172 083
-172 076
-172 069
-172 062
-3 161 007
Баланс платежных средств
-2 900
-7 824
-8 183
-8 177
-8 170
-8 163
-8 157
-8 150
-8 143