Бизнес-план определенного предприятия в сфере обслуживания (кафе Визави г. Екатеринбург)

Содержание


Введение
1. Резюме
2. Характеристика отрасли общественного питания
2. Характеристика предприятия
4. План маркетинга
4.1 Описание услуг
4.2 Целевой рынок
5. Производственный план
6. Организационный план
7. Финансовый план
8. Риски
9. Эффективность проекта
Заключение
Список литературы

Бизнес-план определенного предприятия в сфере обслуживания (кафе Визави г. Екатеринбург)

5384
657
3447
10452
Картофель
103
82,75
 
 
845
5433
6279
6. Организационный план
Вопрос выбора организационно-правовой формы организации является важным, для решения которого необходимы юридическая квалификация и практический опыт.
Из практики следует, что ООО выбирают из-за низкой себестоимости, ЗАО из-за престижности, а для привлечения крупных инвестиций регистрируют ОАО. Для реализации проекта организации кафе-кондитерской выбрана организационно-правовая форма «Общество с ограниченной ответственностью».
Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров.3
Участники общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.
Общество считается созданным как юридическое лицо с момента его государственной регистрации в порядке, установленном федеральным законом о государственной регистрации юридических лиц. Общество создается без ограничения срока, если иное не установлено его уставом.
Размер уставного капитала общества определяется в рублях и должен быть не менее стократной величины минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом на дату представления документов для государственной регистрации общества.
Уставный капитал общества определяет минимальный размер его имущества, гарантирующего интересы его кредиторов.
Организационно-правовая форма кафе «Визави» выбирается как общество с ограниченной ответственностью.
Организационная структура построена по классической линейно­функциональной схеме, обеспечивающей вертикальную подчиненность и управляемость. Такая схема наиболее оптимальна для производственного предприятия (рис. 2).
Рис. 2 Организационная структура кафе «Визави»
К каждой должности предъявляются соответствующие требования, круг обязанностей регулируется должностными инструкциями. Руководящими работниками являются директор, главный бухгалтер и шеф-повар.
Организационный план первоначально предполагает формирование штата кафе (табл. 5).
Таблица 5
Штатное расписание кафе «Визави»
Наименование должности
Кол-во
Оклад
Поясной
ФЗП,
ФЗП
 
чел.
руб.
коэффициент
в месяц
в год
 
 
 
25%, руб.
руб.
руб.
1
2
3
4
5
6
Директор
1
12 480
3 600
15 600
187 200
Главный бухгалтер
1
11 440
3 300
14 300
171 600
Шеф-повар
1
11 440
3 300
14 300
171 600
Повар
2
7 280
4 200
18 200
218 400
Официант
4
6 240
7 200
31 200
374 400
Бармен
2
6 240
3 600
15 600
187 200
Рабочий кухни
2
4 680
2 700
11 700
140 400
Водитель
1
6 760
1 950
8 450
101 400
Итого
14
29 850
129 350
1 552 200
Директор осуществляет общее руководство кадрами, осуществляет набор и расстановку кадрами, организует производственный процесс в соответствии с нормативными актами, взаимодействует с поставщиками.
Главный бухгалтер отвечает за ведение всех участков бухгалтерского учета, взаимодействует с налоговыми органами, отвечает за сохранностью материальных ценностей.
Шеф – повар осуществляет руководство производственно - хозяйственной деятельностью подразделения. Направляет деятельность трудового коллектива на обеспечение ритмичного выпуска продукции собственного производства требуемого ассортимента и качества в соответствии с производственным заданием. Проводит работу по совершенствованию организации производственного процесса, внедрению прогрессивной технологии, эффективному использованию техники, повышению профессионального мастерства работников в целях повышения качества выпускаемой продукции.
Составляет заявки на необходимые продовольственные товары, полуфабрикаты и сырье, обеспечивает их своевременное получение со склада, контролирует сроки, ассортимент, количество и качество их поступления и реализации.
Обеспечивает на основе изучения спроса потребителей разнообразие ассортимента блюд и кулинарных изделий. Осуществляет постоянный контроль за технологией приготовления пищи, нормами закладки сырья и соблюдением работниками санитарных требований и правил личной гигиены.
Осуществляет расстановку поваров и других работников производства. Составляет график выхода поваров на работу. Проводит бракераж готовой пищи.
Проводит инструктаж по технологии приготовления пищи и другим производственным вопросам. Контролирует соблюдение работниками правил и норм охраны труда и техники безопасности, санитарных требований и правил личной гигиены, производственной и трудовой дисциплины, правил внутреннего трудового распорядка.
7. Финансовый план
Капитальные затраты на ремонт и оборудование помещения под кафе составят 27000 тыс. руб.
Таблица 6
График освоения капитальных затрат
Наименование работ
2008 год
январь
февраль
март
апрель
май
Проектные работы
500
Отделочные работы
5000
5000
Электромонтажные работы
500
500
Вентиляционные работы
500
500
Сантехнические работы
500
500
Сигнализация
800
Кондиционирование
700
Установка технологического оборудования
11500
Пуско-наладочные работы
500
Для организации производственного процесса по приготовлению пищи, размещению посетителей численностью 60 человек и обеспечение их досуга требуется помещение площадью 310 кв. м., которое предполагается взять в аренду. Оборудование помещений требует капитальных вложений, поэтому лучше обратиться к профессионалам, заключив с ними контракт на оборудование кафе.
План расходов приведен в таблице 7.
Таблица 7
Прогноз расходов
Направление расходов
Расходы в месяц, руб.
Расходы в год, руб.
1
2
3
Заработная плата
129350,00
1552200,00
Отчисления в социальные фонды, 26,2%
33889,70
406676,40
Сырье и материалы
983070,00
11796840,00
Аренда за помещение
450 руб.*310 кв.м
139500,00
1674000,00
Прочие расходы
80000,00
960000,00
Итого
1365809,70
16389716,40
План доходов приведен в таблице 8.
Таблица 8
Прогноз доходов
Источник доходов
Выручка в
Выручка в
Выручка
 
день, руб.
месяц, руб.
в год, руб.
1
2
3
4
Бизнес-ланчи
130 руб.*15 человек
1 950
39 000
468 000
Вечерние посетители
2200 руб.*40 чел.
88 000
2 640 000
31 680 000
Выручка бара
3 500
105 000
1 260 000
Продажа кондитерских изделий
1 500
45 000
540 000
Торжества, юбилеи
150 000
1 800 000
Итого
94 950
2 979 000
35 748 000
Расчет ежемесячного взноса в счет погашения кредита (табл. 9):
30 000 000 / 24 = 1 250 000 руб.
Расчет процента за кредит в месяц:
30 000 000 руб. *0,18 (18%) / 720 дней * 30 дней = 225 000 руб.
Сумма к выплате в банк в месяц составит:
1 250 000 + 225 000 = 1 475 000 руб.
Таблица 9
План погашения кредита
Периоды
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
1-й год
2-й год
Итого
Погашение кредита
3750000
3750000
3750000
3750000
15000000
15000000
30000000
Процент
675000
675000
675000
675000
2700000
2700000
5400000
Сумма к выплате
4425000
4425000
4425000
4425000
17700000
17700000
35400000
Таблица 10
Отчет о прибылях и убытках ( руб.)
Показатели
1 квартал
2 квартал
3 квартал
4 квартал
1-й год
2-й год
Доходы от оказания услуг
8937000
8937000
8937000
8937000
35748000
35748000
Расходы
4097430
4097430
4097430
4097426
16389716
16389716
Прибыль от услуг
4839570
4839570
4839570
4839574
19358284
19358284
Налог на имущество
35000
35000
35000
35000
35000
35000
Операционные расходы
225000
225000
225000
225000
225000
225000
Налогооблагаемая прибыль
4579570
4579570
4579570
4579574
19098284
19098284
Налог на прибыль, 24%
1099097
1099097
1099097
1099098
4583588
4583588
Чистая прибыль
3480473
3480473
3480473
3480476
14514696
14514696
Расчет чистой прибыли, произведенный в таблице 6, показал, что кафе «Визави» будет в состоянии ежемесячно выплачивать банку основной долг по кредиту в сумме 1, 475 млн. руб.
Таблица 11
Движение денежных средств (руб.)
Показатели
1-й месяц
2-й месяц
3-й месяц
2 квартал
3-й квартал
Год
Остаток на начало периода
1807430
1720620
7591810
5165571
2739333
Поступление средств, всего
30010000
2979000
8937000
8937000
8937000
35748000
в том числе:
 
 
 
 
 
 
уставный капитал
10000
 
 
 
 
 
кредит
30000000
 
 
 
 
 
доходы от реализации услуг