Описание предприятия ООО «Клевер СПб»

1. Введение
2. Описание предприятия ООО «Клевер СПб»
3. Выписка из учетной политики ООО «Клевер СПб» :
4. Номенклатура выпускаемых изделий:
5. Журнал учета хозяйственных операций за январь 2007 г.
6. Журнал учета хозяйственных операций за февраль 2007 г.
7. Журнал учета хозяйственных операций за март 2007 г.
8. Оборотно-сальдовая ведомость за 1 квартал 2007 г.
9. Заключение

Описание предприятия ООО «Клевер СПб»

Перечислены взносы в ПФ СЧ (платежное поручение, выписка банка)
69/22
51
23 250
15.02.07
12
Перечислены взносы в ПФ НЧ (платежное поручение, выписка банка)
69/23
51
9 300
15.02.07
13
Перечислен ЕСН в ФФОМС (платежное поручение, выписка банка)
69/31
51
2 557,50
15.02.07
14
Перечислен ЕСН в ТФОМС (платежное поручение, выписка банка)
69/32
51
4 650
15.02.07
15
Перечислен ЕСН в ФБ (платежное поручение, выписка банка)
69/4
51
13 950
15.02.07
16
Перечислены взносы от НС и ПЗ(платежное поручение, выписка банка)
69/11
51
465
20.02.07
17
Перечислен в бюджет НДС за январь 2007
68/2
51
333 900
28.02.07
18
Начислена заработная плата (расчетная ведомость за февраль 2007 г.)
20
70
232 500
28.02.07
19
Удержан НДФЛ из заработной платы сотрудников (расчетная ведомость за февраль 2007 г.)
70
68/1
28 899
28.02.07
20
Начислен ЕСН в ФСС
20
69/1
6 742,50
28.02.07
21
Начислены взносы в ПФ СЧ
20
69/22
23 250
28.02.07
22
Начислены взносы в ПФ НЧ
20
69/23
9 300
28.02.07
23
Начислен ЕСН в ФФОМС
20
69/31
2 557,5
28.02.07
24
Начислен ЕСН в ТФОМС
20
69/32
4 650
28.02.07
25
Начислен ЕСН в ФБ
20
69/4
13 950
28.02.07
26
Начислены взносы от НС и ПЗ
20
69/11
465
28.02.07
27
Начислена амортизация ОС за февраль
20
02
7 000
28.02.07
28
Начислена аренда за швейный цех за февраль (акт приемки-передачи услуг)
20
60
50 000
28.02.07
29
Начислен НДС с аренды (счет фактура № 2-ар от 28.02.07)
19
60
9 000
28.02.07
30
Перечислена арендная плата за магазин ЗАО КСЗ (платежное поручение № , выписка банка от 28.02.07)
60
51
59 000
28.02.07
31
Списаны материалы на изготовление готовой продукции (требование накладная)
40
10
2 210 000
28.02.07
32
Списаны расходы на себестоимость готовой продукции
40
20
350 415
28.02.07
33
Оприходована готовая продукция на склад
43
40
2 560 415
28.02.07
34
Отгружена готовая продукция покупателю (товарная накладная № 2от 28.02.07)
62
90
4 808 500
28.02.07
35
Начислен НДС с отгруженной продукции (счет фактура №2 от 28.02.07)
90
68
733 500
28.02.07
36
Принят НДС к зачету (записи в книге покупок)
68
19
464 400
28.02.07
37
Поступила оплата от покупателя за отгруженную продукцию (выписка банка)
51
62
4 808 500
28.02.07
38
Списана стоимость готовой продукции
90
43
2 560 415
28.02.07
39
Определен финансовый результат за январь 2007 г.
90
99
1 514 585
7. Журнал учета хозяйственных операций за март 2007 г.
Дата
Номер записи
Наименование хозяйственных операций с указанием документов
Корреспонденция счетов
Сумма, руб.
Д-т
К-т
01.03.07
1
Поступили материалы на склад от ООО ПТК Красная ветка (товарная накладная № 4 от 01.03.07)
10
60
1 345 000
01.03.07
2
Отражен НДС на поступившие материалы (счет фактура № 4 от 01.03.07)
19
60
242 100
01.03.07
3
Оплачено ООО ПТК Красная ветка за материалы (платежное поручение № от 01.03.07, выписка банка)
60
51
1 587 100
01.03.07
4
Поступили материалы на склад от ООО «Балтийская мануфактура» (товарная накладная № 5 от 01.03.07)
10
60
1 185 000
01.03.07
5
Отражен НДС на поступившие материалы (счет фактура № 5 от 01.03.07)
19
60
213 300
01.03.07
6
Оплачено ООО «Балтийская мануфактура» за материалы (платежное поручение № от 01.03.07, выписка банка)
60
51
1 398 300
10.03.07
7
Сняты наличные для выплаты заработной платы за февраль 2007 г. (ПКО № 2 от 10.03.07, выписка банка)
50
51
203 601
10.03.07
8
Перечислен НДФЛ за февраль 2007 (платежное поручение, выписка банка)
68/1
51
28 899
10.03.07
9
Выплачена заработная плата за февраль 2007 г. (Платежная ведомость №2 от 10.03.07, РКО №2 от 10.03.07)
70
50
203 601
15.03.07
10
Перечислен ЕСН в ФСС за январь 2007 (платежное поручение, выписка банка)
69/1
51
6 742,50
15.03.07
11
Перечислены взносы в ПФ СЧ (платежное поручение, выписка банка)
69/22
51
23 250
15.03.07
12
Перечислены взносы в ПФ НЧ (платежное поручение, выписка банка)
69/23
51
9 300
15.03.07
13
Перечислен ЕСН в ФФОМС (платежное поручение, выписка банка)
69/31
51
2 557,50
15.03.07
14
Перечислен ЕСН в ТФОМС (платежное поручение, выписка банка)
69/32
51
4 650
15.03.07
15
Перечислен ЕСН в ФБ (платежное поручение, выписка банка)
69/4
51
13 950
15.03.07
16
Перечислены взносы от НС и ПЗ(платежное поручение, выписка банка)
69/11
51
465
20.03.07
17
Перечислен НДС за февраль 2007 (платежное поручение, выписка банка)
68/2
51
269 100
31.03.07
18
Начислена заработная плата (расчетная ведомость за март 2007 г.)
20
70
232 500
31.03.07
19
Удержан НДФЛ из заработной платы сотрудников (расчетная ведомость за март 2007 г.)
70
68/1
29 575
31.03.07
20
Начислен ЕСН в ФСС
20
69/1
6 742,50
31.03.07
21
Начислены взносы в ПФ СЧ
20
69/22
23 250
31.03.07
22
Начислены взносы в ПФ НЧ
20
69/23
9 300
31.03.07
23
Начислен ЕСН в ФФОМС
20
69/31
2 557,5
31.03.07
24
Начислен ЕСН в ТФОМС
20
69/32
4 650
31.03.07
25
Начислен ЕСН в ФБ
20
69/4
13 950
31.03.07
26
Начислены взносы от НС и ПЗ
20
69/11
465