Страхование депозитов в Японии

Введение
1.Особенности банковской деятельности в Японии
1.1.Формирование банковской системы
1.2.Операции японских банков. Операции с депозитами
1.3.Специфика современности
2.Японская модель страхования депозитов
3.Мировой опыт страхования депозитов
3.1. Основные европейские модели страхования
3.2. Страхование депозитных вкладов в США
Заключение
Список литературы

Страхование депозитов в Японии

Заключение
Защита депозитов, предлагаемая в рамках системы их гарантирования, основывается на том, что вкладчику будет полностью или частично возвращена основная сумма и выплачены проценты по застрахованному банковскому вкладу (депозиту). Эта гарантия может быть официально законодательно закреплена и обеспечена государством, как это имеет место в США и многих других странах (т.н. «прямая защита»). Разновидностью прямой защиты вкладов является их гарантирование частными институтами без непосредственного участия государства, но также законодательно закрепленное, как это сделано в Германии. Наконец, это могут быть гарантии, основанные на устных обещаниях или действиях властей, ранее предпринимавшихся в аналогичных ситуациях (т.н. «косвенная защита»).
Государство и Банк Японии регулируют деятельность банков через лицензии, установление минимального размера капитала, стандарты офисной сети, ограничений на периферийный бизнес, через обязанность выдерживать определенные финансовые показатели, а также правила ведения бухгалтерского учета.
Налогообложение направлено на стимулирование индивидуальных вложений. В этих целях для ряда вкладов введена система налоговых льгот, а доходы, получаемые физическими лицами в виде банковских процентов, облагаются подоходным налогом по пониженной ставке.
Система страхования депозитов покрывает обычные депозиты практически во всех видах банков, кредитных ассоциаций и кооперативов. Выплаты страховых сумм осуществляются по возникновении страховых случаев, таких, как подозрение в выводе депозитов финансовыми институтами, прекращение действия лицензии финансового института и др. Однако существует ограничение по размеру страховых выплат "в одни руки".
Корпорация страхования депозитов также дает ссуды неплатежеспособным банкам для погашения долгов, а если они ликвидируются, организует передачу бизнеса, обязательств и активов банков другим владельцам. За 1999–2003 гг. таким образом были ликвидированы 12 коммерческих банков. Банки долгосрочного кредита были поставлены под временное государственное управление, а затем реорганизованы и проданы новым владельцам.
Первая попытка вливания в капиталы банков Японии, предпринятая в 1998 г., не удалась из-за отсутствия нужного надзора и бухучета. Дело в том, что после нескольких лет депрессии у компаний-заемщиков «наросли» новые безнадежные долги, и полученные от государства фонды использовались банками для покрытия новых убытков. Еще серьезнее ситуация в региональных банках и кредитных кооперативах, так как от 70 до 100% их клиентов – небольшие, финансово слабые предприятия.
За годы своего существования (начиная с 1996 г.) Корпорация страхования депозитов вложила в капитал 168 проблемных банков 17,9 трлн. иен (149 млрд. долл.), из которых 9,9 трлн., т. е. больше половины, было оплачено государственными облигациями и средствами налогоплательщиков. Опыт ее работы показал, что «безразмерная» подстраховка банков за счет налогоплательщиков большой пользы не приносит. Она позволяет им принимать рискованные решения и не способствует их финансовому оздоровлению.
Основной проблемой, с которой сталкиваются схемы прямого страхования депозитов, применяемого в Японии, является т.н. «пассивный выбор»: размер страховой премии не отражает действительного состояния страхуемого финансового института. Анализ опыта зарубежных стран показывает, что возможны следующие пути решения этой проблемы.