Оптимизация ссудных операций Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»

Анализ проведен по данным 2009-2011 гг. ...

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА В ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ 6
1.1 Основы организации безналичного денежного оборота 6
1.2 Роль и принципы организации безналичного оборота в платежной системе Российской Федерации 8
1.3 Формы безналичных расчетов, их преимущества и недостатки 12
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА ОРЛОВСКОГО РЕГИОНАЛЬНОГО ФИЛИАЛА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 16
2.1 Общая характеристика деятельности Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» 16
2.2 Система организации безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» 19
2.3 Анализ объемов безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» 25
3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА ОРЛОВСКОГО РЕГИОНАЛЬНОГО ФИЛИАЛА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК» 34
3.1 Выявление проблем развития безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» 34
3.2 Оценка эффективности по развитию безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 41
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 43
Приложение 1Тарифы Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» 46
Приложение 2 51
Сводная таблица группировки банков города Орла по количеству установленных банкоматов 51

В настоящее время Россия пользуется банковскими технологиями, которые были созданы в результате достаточно длительного эволюционного развития мировой финансовой системы, что позволило значительно сократить время перехода от "бумажных платежей" к наиболее прогрессивным методам безналичных расчетов.
Основной частью денежного оборота является безналичный платежный оборот, который опосредствует практически все сферы хозяйственных отношений предприятий и организаций, банковских и финансовых органов, населения. Поскольку в современных условиях деньги являются неотъемлемым атрибутом хозяйственной жизни, все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную форму. Организация денежных ра счетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку достигается значительная экономия на издержках обращения. Безналичный платежный оборот полностью осуществляется через банковские учреждения, в которых открыты счета предприятий и организаций. Поэтому от правильной организации системы безналичных расчетов в целом зависит своевременность и быстрота осуществления расчетов между хозорганами, их финансовое положение, состояние платежной дисциплины в стране.
Значение безналичных расчетов велико, так как безналичные расчеты способствуют концентрации денежных ресурсов в банках. Временно свободные денежные средства предприятий, хранящиеся в банках, являются одним из источников кредитования; четкое разграничение безналичного и наличного денежного оборотов создает условия, облегчающие планирование денежного обращения и безналичного денежного оборота. Расширение сферы безналичного оборота позволяет более точно определять размеры эмиссии и изъятия наличных денег из обращения. В этом выявляется актуальность раскрытия темы курсовой работы.
Главной целью курсовой работы – является изучение безналичного оборота в платежной системе страны.
Для достижения поставленной цели необходимо выполнения ряда задач:
- рассмотреть теоретические основы организации безналичного оборота в платежной системе России;
- провести анализ деятельности и организации безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»;
- выявить направления развития безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк».
Объектом исследования является Орловский региональный филиал ОАО «Россельхозбанк».
Предметом исследования – процесс формирования безналичного оборота объекта исследования.
Методы исследования: сравнение, графический, табличный, монографический, динамический.

21 421 722
28 745 476
34 885 548
40807
Юридические лица-нерезиденты
540 158
12 540
5 064
40817
Физические лица
17 704 373
27 857 554
43 875 699
40820
Счета физических лиц-нерезидентов
7 384
11 047
37 539
40821
Платежный агент, банковский платежный агент
-
241 788
2 758 230
Средства в расчетах
40901
Аккредитивы к оплате
203 081
752 044
2 600 933
40905
Текущие счета уполномоченных и невыплаченные переводы
116 526
126 238
114 436
40906
Инкассированная денежная выручка
35 841
110 064
118 255
40909
Переводы в Российскую Федерацию
111 271
113 899
108 794
40910
Переводы в Российскую Федерацию нерезидентам
8188
12 945
13 411
40911
Транзитные счета
2 258 595
3 480 182
4 323 746
Данные таблицы 2 свидетельствуют о ежегодном увеличении безналичного оборота клиентов ОАО «Россельхозбанк». Увеличивается обороты на счетах индивидуальных предпринимателей с показателя 2009 г. - 21 421 722 тыс. руб., до уровня 2011 г.: 34 885 548 тыс. руб. Снизились переводы в Российскую Федерацию до уровня 108 794 тыс. руб. Высокие темпы отмечаются при расчетах по аккредитивам. Увеличились обороты на счетах (по пластиковым картам) физических лиц с показателя 2009 г. - 17 704 373 тыс. руб., до уровня 43 875 699 тыс. руб.
Изучая объем инкассированной выручки за 2009 -2011 г. можно сделать вывод о том, что в 2001 г. объем безналичного оборота увеличился на 118 255 тыс. руб. путем преобразования наличных денежных средств в безналичные.
Для наглядного примера динамики увеличения оборота необходимо отразить данные конкретно по двух основных категориям: индивидуальные предприниматели и физические лица, для того чтобы отразить объем дополнительного оборота банка (рисунок 5)
Рисунок 5 – Динамика оборотных средств физических лиц и индивидуальных предпринимателей размещенные в ОАО «Россельхозбанке» в 2009 -2011 гг.
Данные рисунка 5 свидетельствуют о том, что ОАО «Россельхозбанк» в периоде 2009 -2011 г. только за счет активной политики по привлечению физических лиц смог увеличить безналичный оборот до 39,5 млрд. руб.
Структура форм безналичных расчетов по сумме платежей, применяемых клиентами ОАО «Россельхозбанк», отражены в таблице 3.
Таблица 3 - Структура безналичных форм расчетов по сумме платежей ОАО «Россельхозбанк»
Формы расчетов
Структура, в %
В России в целом по банковскому сектору, %
2009 г.
2010 г.
2011 г.
Платежные поручения
55,3
58,1
56,1
54,1
Аккредитивы
7,8
7,3
8,1
7,2
Расчеты по инкассо
14,6
16,2
17,3
12,1
Векселя
22,3
18,4
18,5
23,4
Всего
100
100
100
100
Так более половины всех безналичных платежей осуществляется с помощью платежных поручений: в 2009 г. - 55,3 % всех безналичных расчетов, в 2010 г. – доля увеличилась до уровня 58,1%, а в 2011 г. составила – 56,1%. Второе место в структуре занимают векселя. Однако их доля ежегодно снижается с показателя 2009 г. – 22,3% до уровня 2011 г. – 18,5% в общем объеме безналичных расчетов. Расчеты по инкассо составляют более 15 %. При этом в 2011 г. по сравнению с показателями 2009 г. – темп роста составил 118,5%. Ежегодно увеличивается доля расчетов с помощью аккредитивов: в 2009 г. она составляла 7,8% а в 2011 г. уже – 8,1%.
На заключительном этапе анализа совершения расчетных операций по формам расчетов и по способам передачи платежей ОАО «Россельхозбанк» необходимо изучить объем и динамику комиссионного дохода.
Комиссионный доход одна из основных статей дохода банка формируется на основании правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» года № 302-П под комиссионным вознаграждением понимается доход кредитной организации в виде:
- платы за выполнение операций, сделок и оказание услуг. В зависимости от вида и характера операций (сделок, услуг) указанное комиссионное вознаграждение является доходом от банковских операций и других сделок, либо операционным доходом;
- платы за оказание посреднических услуг по брокерским договорам, договорам комиссии и поручения, по агентским договорам и другим аналогичным договорам. Данный вид комиссионного вознаграждения является операционным доходом.
Изучим динамику и структуру комиссионного дохода ОАО «Россельхозбанк» (таблица 4).
Таблица 4 - Динамика и структура комиссионного дохода ОАО «Россельхозбанк»23
Показатель
2009 г.
2010 г.
2011 г.
Темп роста, %
в 2010 г./2009 г.
в 2011 г./2010 г.
Вознаграждение за открытие и ведение банковских счетов
327452
422080
536 838
128,9
127,2
Вознаграждение за расчетное и кассовое обслуживание
2102257
2610252
3514107
124,2
134,6
Доходы от открытия и ведения банковских счетов, расчетного и кассового обслуживания клиентов
2429709
3032332
4050945
124,8
133,6
Доходы от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах
15052217
7353374
19063904
48,9
259,3
Комиссионные вознаграждения от оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам
64615
31 914
25930
49,4
81,2
Комиссионные вознаграждения по другим операциям
4874609
6130727
6 474 488
125,8
105,6
Данные таблицы 4 свидетельствуют о ежегодном увеличении комиссионного дохода практически по всем статьям дохода:
- увеличились вознаграждения за открытие и ведение банковских счетов с показателя 2009 г. – 327452 руб. до уровня 2011 г. - 536 838 руб.
- темп роста вознаграждений за расчетное и кассовое обслуживание в 2010 г. составил 124,2%, в 2011 г. – 134,6 %;
- наибольшее увеличение в 2011 г. отмечается доходов от купли-продажи иностранной валюты в наличной и безналичной формах – темп роста составил - 259,3%.
Снижение отмечается только по комиссионным вознаграждениям от оказания посреднических услуг по брокерским и аналогичным договорам: в 2010 г. на 50,6% и в 2011 г. еще на 18,8%.
После анализа процесса организации безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» можно сделать вывод о том, что банком проводится активная политика по привлечению клиентов в безналичные расчеты по различным формам и видам банковских расчетов, что приводит к увеличению общего оборота по счетам банка в общей платежной системе России.
3. НАПРАВЛЕНИЯ РАЗВИТИЯ БЕЗНАЛИЧНОГО ОБОРОТА ОРЛОВСКОГО РЕГИОНАЛЬНОГО ФИЛИАЛА ОАО «РОССЕЛЬХОЗБАНК»
3.1 Выявление проблем развития безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»
В конце 2011 г. Центральный Банк России опубликовал "Обзор сферы использования наличных денег в Российской Федерации и зарубежных странах", посвященный исследованию тенденций и перспектив развития российского рынка розничных платежей наличными деньгами. По данным Центробанка, в России сложилась тенденция снижения потребности населения и хозяйствующих субъектов в наличных деньгах для совершения расчетов. Несмотря на предпочтение населения в использовании наличных денег при совершении розничных платежей, отмечено в отчете регулятора, доля безналичных розничных платежей постоянно растет, в разрезе безналичных платежных инструментов наибольшую долю (9,8%) составили розничные платежи посредством переводов физических лиц без открытия банковского счета, доля розничных платежей с использованием платежных карт составила 5,2%, с использованием сети Интернет и мобильных телефонов - 1,5%24. Таким образом, доверие населения и хозяйствующих субъектов России к банкам укрепляется, а также возрастает потребность в использовании при осуществлении розничных платежей внедряемых банковским сектором в сферу розничных платежных услуг безналичных платежных инструментов, в том числе базирующихся на технологии дистанционного банковского обслуживания.
Данная тенденция выявляет актуальность изучения деятельности банков города Орла в совокупности с Орловским филиалом ОАО «Россельхозбанк» в отношении распространения форм безналичных расчетов среди населения и организаций. Так население совершают безналичные расчеты с помощью банковских карт, которые были выданы организациями-работодателями для начисления и выплат заработной платы работников. Удобство и степень повсеместного использования зависит от объема и функциональных услуг банкоматов, расположенных на территории и предприятиях города Орла.
Таким образом, устанавливается кругооборот отношений в области распространения безналичных расчетов:
- широкое распространение безналичных расчетов среди населения зависит от объема пластиковых карт и количества установленных банкоматов;
- объем пластиковых карт зависит от количества юридических лиц, применяющих зарплатные проекты банка;
- зарплатные проекты зависят от доступности условий банка на открытие и обслуживание пластиковых карт для работников.
Рассмотрим количество банкоматов установленных банками и филиалами работающих в городе Орле (таблица 5).
Таблица 5 - Количество банкоматов установленных в городе Орле 25
Наименование банка/филиала
Количество банкоматов, шт.
Орловское отделение «Сберегательный Банк Российской Федерации» № 8595
24
Филиал «Орловский» ЗАО «РАЙФФАЙЗЕНБАНК»
16
Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк»
5
«БАНК СВЯЗЬБАНК» , ОРЛОВСКИЙ ФИЛИАЛ
5
«МАК-БАНК» , ФМКБ
2
АКБ «ЛАНТА-БАНК»
3
Филиал АКБ «АВАНГАРД» в г. Орле
4
ЗАО ВТБ 24
12
Филиал ОАО «Банк Москвы» в г. Орел
2
Кредитно-кассовый офис «Орловский» Курского филиала МКБ «Москомприватбанк»
29
Филиал ОАО «МДМ-Банк» в г. Орел
18
Филиал ОАО «Всероссийский банк развития регионов» в г. Орел
15
Филиал Национального банка «ТРАСТ» (ОАО) в г. Орел
9
Филиал ОАО «Московский Индустриальный банк» в г. Орел
28
Филиала ООО КБ «Юниаструм Банк»
4
Орловский филиал ОАО АКБ «РОСБАНК»
13
Данная информация позволяет сгруппировать банки в три группы с равными интервалами по количеству банкоматов, и выявить к какой категории относится Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк».
Сначала определим длину интервала по формуле:
(1)
где хmax – наибольшее значение установленных банкоматов одним банком;
xmin – наименьшее значение установленных банкоматов;
n – число выделенных интервалов.
9
Таким образом, были получены следующие интервалы группировки:
1 группа – банки, которые установили количество банкоматов от 2 до 11 шт.;
2 группа – количество банкоматов варьируется от 11 до 20 шт;
3 группа - банки, которые установили наибольшее количество банкоматов от 20 до 29 шт.
После построения статистического рядя распределения баков по признаку – количество установленных банкоматов (Приложение 2), можно сделать вывод о том, что Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк» относится к первой группе банков, количество банкоматов которых не значительно. Всего пять банков работающих в городе Орле, чья банковская сеть меньше по количеству банкоматов чем сеть Орловского регионального
филиала ОАО «Россельхозбанк».
Лидерами по установленным банкоматам являются Орловское отделение «Сберегательный Банк Российской Федерации» № 8595 - 24 банкоматов, Филиал ОАО «Московский Индустриальный банк» в г. Орел - 28 шт., кредитно-кассовый офис «Орловский» Курского филиала МКБ «Москомприватбанк» -29 банкоматов.
Необходимо отметить, что Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк» на развитие бизнеса предполагает активную розничную деятельность в офисе и обслуживании клиентов, приходящих в банк. При этом Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк» неизбежно начинает зависеть от качества работы персонала, обслуживающего терминальную сеть, от слаженности взаимодействия поставщиков аппаратного, программного обеспечения, процессингового центра, связи и т.д.
Орловскому филиалу ОАО «Россельхозбанк» необходимо сделать ставку на самообслуживание и инвестировать денежные средства в IT.
Изначально наиболее главной проблемой Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк» была проблема эффективного использования имеющихся ресурсов и производства на этой основе как можно большего количества банковских продуктов и услуг.
Определенным шагом вперед стала товарная концепция Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк». Упор делался не на количество, а на качество производимых банковских продуктов и услуг. В настоящий момент Орловскому филиалу ОАО «Россельхозбанк» необходимо выработать сбытовую концепцию, которая должна выдвинуть на первый план решение проблему продвижения банковских продуктов.
Выявляется актуальность разработки программы развития инфраструктуры обслуживания в области совершения безналичных расчетов Филиала ОАО «Россельхозбанк» в Орле.
3.2 Оценка эффективности по развитию безналичного оборота Орловского регионального филиала ОАО «Россельхозбанк»
Расширение распространения услуги по установлению банковского оборудования, что позволит повысить прибыль не только клиентам, но и Орловскому филиалу ОАО «Россельхозбанк».
Изучим доходы и расходы банка и клиентов.
Так, для осуществления платежей Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк» устанавливает банкоматы на основе выплаты клиенту комиссионных доходов, получаемых банком от совершенных в банкомате банка операций получения наличных денежных средств. Орловский филиал ОАО «Россельхозбанк» также выплачивает комиссию за выдачу наличных по картам Visa и MasterCard, эмитированным сторонними банками, в размере — 34,5 рублей за каждую успешную операцию и 0,2% от суммы выданных денежных средств по картам Visa и MasterCard, эмитированных банком. Зачисление комиссии на счет клиента проводится до 10-го числа каждого месяца, следующего за расчетным, на основании выписки процессингового центра Банка. В рамках проекта Банк проводит установку и обслуживание банкомата за ежемесячную плату в размере 25 000 рублей. В данную стоимость входит предоставление банкомата и коммуникационного оборудования, два выезда бригады инкассаторов в месяц, а также полное техническое обслуживание предоставляемого оборудования, включая круглосуточную информационно-технологическую поддержку, связанную с эксплуатацией установленного оборудования.
Изучим доходность клиентов от установки банкомата на его территории и в зависимости от количества операций в банкомате (Таблица 6).
Таблица 6 - Расчет прибыли Клиента (предприятия) в зависимости от количества операций в банкомате
В месяц
Кол-во сторон-них операций в банко-мате месяц
Доход предприятия от сторонних операций руб/месяц
Доход предп-риятия от операций по картам Банка руб/месс.
Доход предприятия ИТОГО руб/месяц
Расход предп-риятия руб/мес.
Прибыль предприятия руб/месяц
1000
1000*34,5 =34500
6 000
34500+6000=40500
25 000
40500-25000=15500
1500
1500*34,5 =51750
6 000
51750+6000=57750
25 000
57750-25000=32750