Транснациональные банки (тнб) и особенности их функционирования

Изучен механизм функционирования транснациональных банков.
Работа написана кандидатом экономических наук ...

Содержание
Введение…………………………………………………………………………2
Глава 1. Теоретические основы организации и
функционирования транснациональных банков………………………………3
1.1.Сущность транснациональных банков и их роль в мировой экономике….3
1.2.Организационная структура транснациональных банков……………........6
1.3.Международный опыт регулирования деятельности
транснациональных банков……………………………………………………10
Глава 2.Особенности осуществления операций транснациональными
банками…………………………………………………………………………17
2.1.Ссудные операции транснациональных банков…………………………17
2.2.Расчетные операции транснациональных банков…………………………21
2.3.Универсальные операции транснациональных банков…………………22
Глава 3.Перспективы деятельности транснациональных банков в России….26
3.1.Предпосылки функционирования транснациональных банков в
России.....................................................................................................................26
3.2.Практическая реализация опыта работы транснациональных
банков в России………………………………………………………………28
Заключение………………………………………………………………………34
Литература………………………………………………………………………35

Цель работы состоит в изучении механизма функционирования транснациональных банков.
В процессе работы поставлены и решены следующие задачи:
- изучены теоретические основы организации и функционирования транснациональных банков;
- рассмотрена сущность транснациональных банков и их роль в мировой экономике;
- исследована организационная структура транснациональных банков;
- изучен международный опыт регулирования деятельности транснациональных банков.
Предметом исследования явилась глобальная экономика.
Объектом исследования избрана деятельность транснациональных банков.
Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды российских и зарубежных ученых – экономистов по проблемам мировой экономики.
При доказательстве теоретических положений и разработке практичес ких рекомендаций, обработке и анализе материалов исследования использовались методы наблюдения, сравнительного и логического анализа, комплексного и системного подхода к изучению оцениваемых показателей.

Если рассматривать организацию порядка предоставления лицензий на банковскую деятельность в Нидерландах, то выдача лицензии предполагает разрешение на открытие банком филиалов в стране, в то же время для регистрации зарубежного филиала или открытия дочернего предприятия существует обязанность получения специального разрешения.Рассмотренные выше нюансы должны учитываются ТНБ при разработке стратегических задач при освоении новых зарубежных рынков ТНБ.Основным элементом системы надзора за деятельностью финансовых институтов преимущественного числа стран является документарный надзор. Задачей документарного надзора является обнаружение финансовых проблем банка на ранней стадии с целью недопущения неплатежеспособности и банкротства банка. Посредством постоянного контроля обеспечивается защита интересов кредиторов и вкладчиков, появляется возможность оперативно принимать меры по преодолению негативных явлений и тенденций.Органы надзора большинства стран в своей работе применяют различные способы получения информации о финансовом состоянии финансовых институтов. Этот аспект учитывается при планировании транснациональным банком деятельности на зарубежном рынке.Надзорное ведомство Великобритании получает от кредитных организаций годовые балансы, с обязательным засвидетельствованием внешними аудиторами, и отчеты о некоторых видах операций немедленно по их совершению.Рассматривая организацию текущего контроля над деятельностью кредитных организаций в Германии, следует отметить, что ее осуществление основывается на сборе ежемесячных отчетов о финансовой устойчивости, платежеспособности, ликвидности, а по истечении финансового года кредитные организации предоставляется годовой баланс и отчет о прибылях и убытках. Вместе с тем, Федеральному ведомству по надзору за кредитными организациями предоставлено право, затребовать у банков любую информацию, включая бухгалтерские регистры и документацию.Текущий контроль за коммерческими банками в Италии базируется на ежемесячном направлении в органы надзора сокращенного бухгалтерского баланса, отчет о депозитах и ссудах (на ежеквартальной основе), ежегодном предоставлении годового бухгалтерского баланса и отчета о прибылях и убытках. Начиная с 1989 года, органами банковского надзора Италии применяется система автоматизированных финансовых отчетов, в которой предусмотрены отдельные массивы информации, как для зарубежных филиалов транснациональных банков, так и для находящихся в стране. Коммерческие банки Нидерландов на ежемесячной основе направляют отчетность о показателях платежеспособности, ликвидности, задолженности по странам, открытой валютной позиции, просроченным кредитам и резервным отчислениям. При этом, в органы банковского надзора страны направляется годовая бухгалтерская отчетность, заверенная внешним аудитором а также рассчитанные коэффициенты за год (заверенные внешними аудиторами банка).Текущий контроль во Франции осуществляется посредством предоставления кредитной организацией один раз в квартал отчетов, которые предоставляются на дискетах и не заверяются внешними аудиторами. Кроме того, один раз в полгода предоставляется бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках. Также ежемесячно предоставляются сокращенные балансы. Предоставляется на регулярной основе сведения из анкет (об общей сумме сомнительных внутренних и зарубежных кредитов, созданных резервах).Американские банки на ежеквартальной основе предоставляют исчерпывающие отчеты о своем финансовом положении и доходах. При этом, в США действует очень сильный банковский надзор. Выделяют два подхода к осуществлению банковскому надзору.При первом подходе органам банковского надзора присущи достаточные полномочия и ресурсы.При втором походе предполагается, что имеет место наличие исчерпывающей полной информации для участников финансового рынка, то есть вкладчики, кредиторы, акционеры, которые смогут сами определять финансово устойчивые кредитные организации.О применении второй подхода в чистом виде можно говорить только применительно к Новой Зеландии, которая с 1996 года осуществляет банковский надзор посредством опубликования информации. В обязанности банков входит ежеквартальное опубликование информации в двух вариантах (для кредиторов и вкладчиков – упрощенная форма, а аналитиков – подробная).В связи с применением первого подхода преимущественной совокупностью стран - органы банковского надзора наделены достаточными полномочиями (право на запросы у банков необходимой информации, сведений о ее деятельности).Алгоритм осуществления банковского надзора осуществляется унифицировано и включает в себя следующие этапы:- организация лицензирования;- проверка бухгалтерской отчетности;- проведение проверок;- контроль над соблюдением банками требований органов надзора.Целью лицензирования является ограничение совершения банковских операций и сделок только теми финансовыми институтами, которые имеют специальное разрешение на их проведение от уполномоченного органа.К обязательным реквизитам, которые должна содержать лицензия относятся срок действия, условия продления, возможность внесения поправок или аннулирование.При этом аннулирование лицензии допустимо с точки зрения закона в следующих случаях:- невозможность банка начать операции по истечении определенного срока;- если банк в своей деятельности осуществляет операции, не указанные в лицензии не выполняет содержащихся в ней условий;- нарушает законы и нормативные акты;- проводя операции и сделки, наносит ущерб интересам кредиторов и вкладчиков.Задачей второго этапа выполнения функций надзора является дистанционный или как его еще называют документарный надзор, который проводится с целью обнаружения на ранней стадии возникновения проблем в банке, что может вызвать неплатежеспособность и как следствие банкротство кредитной организации. Возможного банкротства кредитной организации можно избежать, наладив постоянный контроль. С этой целью осуществляется инспектирование на метах в задачи которого входит формирование достаточного представления о финансовом положении кредитной организации. Регулярность проведения проверок, а также их объем зависят от степени доверия надзорных органов к банкам.Отмечая особенности завершающего этапа надзора за банками, заключающегося в контроле за соблюдением сроков устранения нарушений по предписаниям, направленным органами следует остановиться на следующем. Преобладающее большинство центральных банков имеет в своей компетенции непосредственное осуществление надзора за соблюдением банками норм и правил банковской деятельности. Однако есть страны, в которых эта прерогатива выведена из компетенции центрального банка, тем не менее, он все равно является полноценным участником регулирования банковской деятельности.Как правило, в большинстве стран центральные банки полностью или частично осуществляют банковский надзор и регулирование. В то же время есть страны, в которых эти функции сосредоточены в специальных государственных ведомствах. В некоторых странах центральный банк занимается контролем коммерческих банков совместно с другими органами. В этой связи органы банковского регулирования и надзора должны обладать полной и адекватной информацией относительно структуры рисков для осуществления контроля над деятельностью ТНБ. Глава 2.Особенности осуществления операций транснациональными банками2.1.Ссудные операции транснациональных банковПрием вкладов - операция, характерная для банков любого ранга. Для транснациональных банков эта операция приобрела особенности. Связанные с международным размахом их деятельности. Мобилизация капиталов, их переброска из страны в страну с целью получения максимальной прибыли, высокая гибкость в управлении ресурсами - все это отличительные черты операций ТНБ от операций национальных банков. Нужно отметить, что ТНБ охватывают все виды сбережений, начиная от правительственных и кончая мелкими вкладчиками.Кредитные операции ТНБ - сейчас крупнейшие банковские объединения предоставляют до 40% всех иностранных кредитов промышленным компаниям в мире. Число заемщиков банка с усилением международного характера их деятельности растет в не меньшей степени, чем число вкладчиков. Среди заемщиков и транснациональные корпорации, и национальные фирма, и другие банки, и правительства многих стран. Есть среди них и частные лица. Но если в борьбе за вкладчиков транснациональные банки не пренебрегают и мелкими вкладчиками, то в качестве частных лиц-заемщиков они предпочитают иметь клиентов другого сорта. Это в большинстве случаев - крупнейшие промышленники и банкиры, которым без риска можно предоставлять ссуды и кредиты. Например, главными получателями кредитов банков США являются международные промышленные компании. За транснациональными гигантами следуют правительства- заемщики. Также в настоящее время правительство России планирует в будущем финансирование жилищного строительства за счет кредитов крупнейших транснациональных банков. Еще одна группа заемщиков ТНБ - иностранные банки.Кредиты предоставляются практически на любой срок и в любой валюте. Раньше, например, банки США выдавали международные кредиты, главным образом по внешнеторговым сделкам. Теперь транснациональные банки кредитуют разнообразные операции своих клиентов. Банки выдают кредиты на строительство, покупку оборудования и т.п. Часто долговые обязательства иностранных заемщиков превращаются в акции, и тогда транснациональные банки становятся прямыми совладельцами заводов, фабрик, компаний во многих странах.Для проведения кредитных сделок главным критерием в выборе страны является наличие благоприятного экономического и политического климата. Иначе говоря, в стране должны быть свобода действий для иностранного капитала, определенный уровень развития. Очень важно и то, имеются ли гарантии, что не будет национализирована собственность иностранных монополий, не произойдут перемены в общественном устройстве. Таким образом, анализ законодательной базы, особенностей регулирования банковской деятельности в данной стране, учет особенностей налогообложения, оценка политического риска для данной страны выходят на первое место в маркетинговых исследованиях для ТНБ.Транснациональные банки реализуют такую возможность для рыночной экономики функцию, как свободный перелив капитала между отраслями разных стран.Следуя общей экономической ситуации в разных странах, банки кредитуют наиболее перспективные отрасли экономики.Во-первых, в процессе формирования кредитного портфеля транснациональный банк может выделить в качестве приоритетного направления деятельности потребительское кредитование, кредитование реального сектора или ссуды кредитно-финансовым учреждениям.Во-вторых, ТНБ проводит различную кредитную политику уже в рамках кредитования промышленных предприятий: кредиты промышленным предприятиям с равномерным кругооборотом капитала, кредитование промышленных предприятий с сезонным характером производства, ссуды с/х предприятиям и фермерским хозяйствам.Долгосрочные ссуды- объектами банковского долгосрочного кредитования могут быть капитальные вложения предприятий на затраты по строительству, приобретение техники. Оборудования, транспортных средств, зданий и сооружений, научно-технические продукции, интеллектуальных ценностей и других объектов собственности. Такие ссуды выгодны крупным и средним предприятиям. Это и есть внешнее финансирование капитальных вложений. Источником средств для погашения кредита обычно является нераспределенная прибыль, получение которой реально лишь при условии стабильной, высокорентабельной деятельности.Долгосрочные банковские ссуды представляются для финансирования капитальных затрат по созданию основных фондов. В частности, это строительство или приобретение зданий и сооружений для ведения хозяйства, приобретение техники, оборудования, транспортных средств, рабочего и продуктивного скота.Американские транснациональные банки среди деловых ссуд (ссуд промышленным предприятиям) под недвижимость выделяют ссуды под закладную и строительные ссуды. Первые применяются для финансирования покупки или строительства заводов, приобретения земли. Они рассчитаны на длительный срок (от 10 до 30 лет). Погашение производится е6жемесячными взносами по заранее установленной шкале. Строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет). Среди долгосрочных ссуд, используемых в США, можно выделить ссуды на финансирование крупных проектов.Английские ТНБ в качестве долгосрочной ссуды используют кредит по ссудному счету. В данном случае клиенту открывается специальный ссудный счет, в дебет которого зачисляется сумма кредита. Сроки этих кредитов зависят от сроков экономической жизни приобретаемого оборудования или от расчетного времени проекта. Погашение кредита производится в рассрочку, равными месячными взносами, которые зачисляются в кредит ссудного счета.Французские ТНБ выдают средне- и долгосрочные кредиты для финансирования покупок недвижимости, оборудования и машин, средств транспорта. Это финансирование осуществляется в трех формах: классические банковские ссуды на срок, лизинговые соглашения, ссуды участия (совместные кредиты частных банков и государственных учреждений мелкому бизнесу).Краткосрочные ссуды - около 40% кредитов промышленным компаниям в США -краткосрочные ссуды, предоставляемые на пополнение оборотного капитала. Часть этих кредитов носит сезонный характер и быстро погашается. Другая часть используется предприятиями для покрытия капитальных затрат, как правило, с последующей конверсией этих ссуд в долгосрочные займы путем размещения на рынке облигаций или акций. Краткосрочным кредитом широко пользуются компании в пищевой, легкой промышленности, розничной торговле с сезонным режимом производства. Этот вид кредита менее зависим от рисков, связанных с низкой кредитоспособностью или изменением рыночных процентных ставок. Около половины всех краткосрочных ссуд деловым предприятиям не имеют обеспечения. В США к краткосрочным кредитам предприятиям относятся кредитные линии, ссуды на чрезвычайные нужды, перманентные ссуды на пополнение оборотного капитала.Французские транснациональные банки предоставляют деловым предприятиям следующие виды краткосрочных кредитов: кассовые кредиты (краткосрочный овердрафт, продленный овердрафт, сезонный кредит), кредиты на финансирование долговых обязательств, кредиты под товары, гарантийные кредиты. Потребность в краткосрочном кредите, сроки и суммы его погашения в течение года определяются на основании сметы расходов и доходов, составленной на год.Таким образом, можно сказать, что конкретные формы кредитования предприятий, условия предоставления этих ссуд зависят от технологического освоения отрасли, в которой функционирует компания, от общей экономической ситуации в стране. Учитывая эти факторы, транснациональные банки строят свою кредитную политику, нацеленную с одной стороны, на максимальное удовлетворение потребностей клиента в кредитных ресурсах, а с другой стороны, на получение стабильного дохода.2.1.Расчетные операции транснациональных банковГлавные клиенты банков - международные промышленные корпорации. Особенность расчетных операций ТНБ состоит в том, что они ведутся одновременно в нескольких валютах. Ели раньше банки выступали на валютных рынках только лишь как посредники, покупая и продавая валюту по поручению крупных клиентов, то теперь они обслуживают всю сложную систему расчетов между странами.Специфика расчетных операций, вызванная интернационализацией деятельности банков, связана главным образом с валютными переводами. Через свои филиалы ТНБ с достаточной быстротой проводят эти операции как для собственных нужд, так и по расчетам клиентов. В последние годы многие банки создают единую компьютерную систему, централизованно обеспечивающую валютные операции любого филиала. Основными клиентами банков по валютным расчетам являются промышленные международные монополии. Если раньше банки выступали только как посредники, покупая и продавая валюту по поручению клиентов, то теперь они проводят всю сложную меж — страновую систему расчетов корпораций. Скажем, филиал американской ТНК во Франции хочет получить платежи от канадской фирмы-покупателя и использовать их для оплаты поставок сырья из Норвегии. «Интернациональное отделение» американского ТНБ проводит все эти расчеты через свои филиалы за границей за определенный гонорар. В 70-х годах «Ситикорпорейшн» получала при покупке валюты для своих клиентов в среднем по 500 долл. за каждый 1 млн. долл. сделки. В случае с «редкими» валютами сумма гонорара повышалась в 5 раз и более. Такие операции по плечу только крупнейшим ТНБ. Та же «Ситикорпорейшн» проводит операции одновременно в 50 валютах, в которых она имеет резервы.Чейз Манхэттен бэнк», «Ситикорпорейшн» и ряд других крупнейших ТНБ ввели у себя в 70-х годах специальную службу валютных дилеров по операциям с промышленными международными монополиями. Авторы изданной в США монографии «Международный бизнес: окружающая среда и операции» отмечают: «Валютный рынок как реальность представляет собой густую сеть телефонов и кабельных линий между клиентами и интернациональными отделениями коммерческих банков в одной стране и между странами»63. Господство на этом рынке — важная сфера деятельности обоих звеньев финансового капитала США в 70-х годах — американских промышленных и банковских международных монополий.2.3.Универсальные операции транснациональных банков.В мире сложилось исторически, что депозитными, кредитными, расчетными операциями занимались коммерческие банки. Столь популярные и высокоприбыльные сделки с ценными бумагами были прерогативой специальных инвестиционных фирм и банков. Но с укрупнением и развитием могущества крупных коммерческих банков они стали превращаться в учреждения универсального характера. Также нужно отметить, что интернационализация деятельности банков значительно ускорила превращение крупных банков в транснациональные банки и развитие в крупнейших транснациональных банках нетрадиционных видов операций.Например, если промышленная корпорация, которая является клиентом банка, нуждается в дополнительном капитале, то могут привлекаться не только кредитные ресурсы, но и средства за счет эмиссии и продажи облигаций. Существует международный рынок облигаций, через который привлекаются средства отдельных стран. Конечно, ТНБ не могли оставить без внимания данную сторону деятельности промышленных монополий. Они выполняют операции по выпуску, продаже облигаций и гарантируют эти операции. Но многие из данных операций запрещены банковским законодательством. Например, коммерческие банки США по закону Гласса-Стигола не могут принимать участие в биржевом бизнесе[10, с.30]. Но ТНБ, обычно, имеют в своей сети специальные подразделения, которые в праве заниматься покупкой и продажей акций на заграничных биржах. С этим связаны перспективные направления в деятельности транснациональных банков.Нужно отметить, что в деятельности ТНБ появились и другие виды операций, не характерные ранее для банковской деятельности. В их числе участие в сделках по аренде оборудования, или лизинг. Примером являются достаточно известные специализированные лизинговые подразделения «Бэнкамерика корпорейшн» в Японии и Мексике. В данных операциях банк либо выступает прямым совладельцем лизинговых компаний, либо кредитует подобные операции.Достаточно развито участие транснациональных банков в операциях с землей и с другой недвижимостью, как в национальном, так и международном масштабе. Начиная со второй половины 70-х годов, быстро развиваются так называемые «гонорарные» операции, т.е. новые виды деятельности, не связанные с приемом депозитов и выдачей кредитов. За определенный гонорар банки предоставляют консультационные услуги по финансовым вопросам, выступают посредниками при покупке ценных бумаг, земли, отдельных предприятий и целых компаний в международном масштабе.