Залог как форма обеспечения обязательств по кредиту (на примере Банка)

В работе рассмотрены теоретически и практические вопросы залоговых отношений. Работа выполнена кандидатом экономических наук. ...

Ведение…………………………………………………………………………….3
Глава 1. Залог как самая распространенная форма обеспечения
обязательств по кредиту
1.1.Понятие, сущность и виды залога…………………………………………..5
1.2.Проблемы кредита под залог на современном этапе……………………10
Глава 2.Залоговые правоотношения в ОАО «Альфа – Банк»
2.1.Структура залогового механизма………………………………………….14
2.2.Анализ залоговых отношений ОАО «Альфа – Банк»…………………..19
2.3.Пути совершенствования залога, как формы обеспечения
обязательств……………………………………………………………………..26
Заключение………………………………………………………………………30
Литература……………………………………………………………………….31

Финансово-экономический кризис заставил многие банки обратить внимание на управление кредитными рисками и, в частности, на залоговое обеспечение выдаваемых кредитов.
После кризиса банки пересмотрели свою залоговую политику и переоценили подходы к формированию залогов.
К сожалению, в годы кризиса залоговый инструментарий продемонстрировал довольно низкую эффективность. Но, несмотря на это, залоги остаются важным вторичным источником погашения кредитной задолженности и цивилизованным способом урегулирования проблемных долгов.
До кризиса высокие темпы роста рынка позволяли финансовым учреждениям делать больший упор при оценке проектов на платежеспособность клиента, а не на качество залога.
Залоговая политика банка, как и любая другая его политика, должна строиться на принципах разумности и клиентоориентированности.
Необходимость изучения кредитования под залог - как самой распространенной формы обеспечения обязательств по кредиту определили актуальность и выбор темы работы.
Цель работы состоит в изучении механизма залоговых операций.
Для достижения намеченной цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
- изучены понятие и сущность залога;
- рассмотрены проблемы кредита под залог на современном этапе;
- рассмотрена организация залоговых правоотношений;
- исследована структура залогового механизма;
- проведен анализ залоговых отношений;
- рассмотрены пути совершенствования залога, как формы обеспечения обязательств

Новых кредитов, как говорят сами участники рынка, выдается крайне мало. Впрочем, госбанки и частные кредитные организации, у которых достаточно ликвидности для финансирования новых сделок, продолжают активно работать. Потенциальный объем предложения проблемных активов на рынке к концу года может составить порядка 0,8-1,8 трлн. рублей, так как сумма залогов к объему кредитов в среднем в российской банковской системе составляет, как правило, около 30%. Объем исков к компаниям-неплательщикам с осени прошлого года растет с каждым днем, хотя сами банки стараются решать проблему возврата долга мирным путем (судебный процесс обычно занимает от четырех месяцев до года). Ликвидность залогов сегодня невысока, поэтому банкам невыгодно доводить дело до суда и переводить залоговое имущество на свой баланс для дальнейшей продажи.Спрос на объекты залога тем не менее велик, но многие банки предпочитают не реализовывать перешедшее в их владение имущество, так как цена на него сильно упала. В основном к банкам переходят объекты недвижимости, автoтранспорт и оборудование. В большинстве случаев для реализации этого имущества необходимо проводить публичные торги, хотя по договоренности сторон возможна и самостоятельная продажа залога как заемщиком, так и банком. Сегодня банки используют все возможные варианты работы с плохими кредитами, в том числе сотрудничают с коллекторскими агентствами, создают свои девелоперские подразделения и даже самостоятельно продают имущество через специализированные сайты.Ставки резервирования сейчас таковы, что банки просто не могут себе позволить держать на балансе огромное количество просроченных кредитов и должны проводить работу по оздоровлению активов.Если земля и объекты недвижимости сегодня выступают наиболее ликвидным товаром, то ситуация с реализацией производственного оборудования сложнее. Банкам приходится проводить индивидуальную работу: часто они ищут компании, которые были конкурентами заемщика, работали в смежной нише, и предлагают оборудование им либо их партнерам, контрагентам, а также участвуют в специализированных форумах. Постепенно банки начинают пользоваться новым инструментом для реализации проблемных кредитов – кредитными паевыми инвестиционными фондами. Такие фонды создаются под конкретные банки, так что на практике они скорее представляют собой средство замены просроченной задолженности. Передавая в фонд пулы обеспеченных и необеспеченных кредитов, банк экономит на резервах, которые должен создавать под проблемные активы, и улучшает балансовые показатели, отражая на балансе вместо обязательств по кредитам ценные бумаги. При этом банк сохраняет клиентов - продолжает с ними работать в рамках другой структуры, по возможности реструктуризируя задолженность. В то же время ПИФ работает над тем, чтобы выгодно реализовывать залоги по невыплаченным и нереструктуризированным кредитам, находит покупателя и определяет цену продажи. Если фонду не удается реализовать активы, он может в течение трех лет постепенно списывать накопившиеся безнадежные кредиты. Глава 2.Залоговые правоотношения в ОАО «Альфа – Банк»2.1.Структура залогового механизмаСтруктура залогового механизма в ОАО «Альфа – Банк» строится следующим образом:1.Формирование пакета документов, необходимых для оценки предмета залога;2. Первичный осмотр предмета залога;3.Оценка предмета залога (анализ документов, анализ рынка предлагаемого в залог имущества, анализ возможных рисков, формирование заключения об оценке предмета залога);4.Оформление договора залога;5.Страхование предмета залога;6.Государственная регистрация предмета залога (недвижимого имущества, самоходных машин) /нотариальное удостоверение договоров залога;7.Мониторинг предмета залога (плановая, с утвержденной периодичностью проверка состояния, наличия, условий хранения и эксплуатации предмета залога).Рассмотрим перечисленные выше этапы подробнее.Этап.1 Формирование пакета документов, необходимых для анализа и оценки предмета залога.Сбор, подготовка и формирование пакета документов, необходимого для осуществления мероприятий по оценке предмета залога и заключению договора залога проводится Кредитным подразделением ОАО «Альфа – Банк».Для проведения оценки предмета залога, ответственный сотрудник Кредитного подразделения формирует Заявку на оценку предмета залога и предоставляет ее одновременно для проверки с пакетом документов в Залоговое подразделение.Одновременно с передачей документов и Заявкой в Залоговое подразделение Кредитное подразделение направляет для экспертизы копию Заявки и необходимый пакет документов по предмету залога в Юридическое подразделение и подразделение Безопасности.После получения от Кредитного подразделения Заявки c пакетом документов, сотрудник Залогового подразделения регистрирует ее в журнале учета заявок.Нормативный срок подготовки заключения по оценке предмета залога – в течение 3-х рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.Срок подготовки заключения может быть увеличен, в случае если объем количественных или качественных показателей предмета залога превышает допустимый объем обработки информации. Этап 2. Первичный осмотр залогаПервичный осмотр осуществляется сотрудником Залогового подразделения ОАО «Альфа – Банк» и при необходимости совместно с сотрудником подразделения безопасности.Перед проведением первичного осмотра сотрудник Залогового подразделения знакомится с предоставленными залогодателем документами для определения основных характеристик имущества, предлагаемого в залог, которые учитываются при проверке предмета залога.Основные характеристики, необходимые при проверке недвижимого имущества:адрес местонахождения здания (помещения, земельного участка);общая площадь, жилая площадь (если это жилое помещение);планировка (для зданий, помещений) согласно техническим документам на недвижимое имущество;документы-основания;техническая оснащенность недвижимого имущества (система пожарной сигнализации, охранной сигнализации, системы видеонаблюдения, тревожной кнопки);сведения о наличии охраны недвижимого имущества;наличие арендаторов, подтверждающие документы по арендным платежам;другие качественные и количественные характеристики предмета залога в соответствии с представленными документами.Основные характеристики, необходимые при проверке оборудования:адрес местонахождения оборудования;наименование, марка, модель;количество единиц оборудования;сведения о технической оснащенности помещения, в котором находится оборудование (система пожарной сигнализации, охранной сигнализации, системы видеонаблюдения, тревожной кнопки);сведения о наличии охраны помещения, в котором расположено оборудование;заводские и инвентарные номера оборудования;другие качественные и количественные характеристики предмета залога в соответствии с представленными документами.Основные характеристики, необходимые для проверки транспортных средств:адрес местонахождения транспортных средств;количество единиц транспортных средств;сведения о наличии охраны транспортных средств;марка транспортных средств, модель;номер ПТС (ПСМ);государственный регистрационный знак;№ двигателя (№ кузова для самоходных машин);VIN (Vehicle Identification Number - в дословном переводе идентификационный номер автомобиля, указан в паспорте транспортного средства (ПТС));для ж/д транспорта – модель, регистрационный номер РЖД, № технического паспорта, тип, дата постройки, заводской номер, станцию приписки и др.;другие качественные и количественные характеристики предмета залога в соответствии с представленными документами.Основные характеристики, необходимые для проверки товаров в обороте:адрес местонахождения товаров в обороте;количественные и качественные характеристики товара в обороте;видовые и сортовые признаки;сведения о наличии охраны помещения, в котором находятся (хранятся) товары в обороте;другие качественные и количественные характеристики предмета залога в соответствии с представленными документами.После ознакомления с документами и определения подлежащих проверке качественных и количественных характеристик предмета залога осуществляется его осмотр. Результаты первичного осмотра включаются в заключение об оценке предмета залога.Этап 3.Оценка предмета залога (анализ документов, анализ рынка предлагаемого в залог имущества, анализ возможных рисков, формирование заключения об оценке предмета залога);После проведения первичного осмотра предмета залога сотрудник залогового подразделения ОАО «Альфа – Банк» осуществляет оценку, предлагаемого в залог имущества. При этом проводится анализ предоставленных залогодателем документов на предмет определения объема оцениваемых прав, полноты (комплектности), достаточности представленных документов, анализ других возможных рисков, определяется справедливая и залоговая стоимости.Для проведения оценки показателей стоимости и ликвидности имущества могут привлекаться внешние оценщики или консультанты.По результатам проведения оценки, анализа и экспертизы предмета залога сотрудник залогового подразделения формирует заключение и направляет его в кредитное подразделение. Копия заключения хранится в залоговом досье Залогового подразделения.Этап 4.Оформление договора залога;Заключение договоров о залоге производится после принятия Кредитным комитетом ОАО «Альфа – Банк» решения о предоставлении кредита, обеспеченного данным залогом.В договоре о залоге указывается:Предмет залога – видовая принадлежность имущества и индивидуальные характеристики (родовые признаки), позволяющие четко идентифицировать данный предмет залога (например, договор о залоге товаров в обороте должен определять вид заложенного товара, иные его родовые признаки, а также виды товаров, которыми может быть заменен предмет залога).Договор о залоге и опись имущества подписываются и заверяются печатями аналогично кредитному договору. После подписания Залогодателем всех необходимых документов сотрудник кредитного подразделения передает в залоговое подразделение копию договора о залоге с приложениями, которые хранятся в залоговом досье Залогового подразделения.Этап 5.Страхование предмета залога производится в соответствии с условиями, заключенного договора.Этап 6. Государственная регистрация предмета залогаВ случае если предмет залога подлежит государственной регистрации (недвижимое имущество, самоходные машины), сотрудник залогового подразделения осуществляет мероприятия по регистрации предмета залога.Этап 7.Мониторинг предмета залога (плановая, с утвержденной периодичностью проверка состояния, наличия, условий хранения и эксплуатации предмета залога).Предоставленный заемщику кредит сотрудник залогового подразделения включает в график проверки предмета залога (плановые проверки, с утвержденной периодичностью: проверки состояния, наличия, условий хранения и эксплуатации предмета залога).С целью получения информации о выданных кредитных продуктах, сотрудник залогового подразделения ежедневно отслеживает изменение кредитного портфеля в программном комплексе Банка.2.2.Анализ залоговых отношений в ОАО «Альфа – Банк» ОАО «Альфа – Банк» руководствуется принципом приоритетности качества кредитного проекта над обеспечением кредита. Обеспечение используется в целях минимизации кредитного риска.По каждому предмету залога, ведется залоговое досье.Залоговое досье формируется копиями документов, представленными в залоговое подразделение на экспертизу предмета залога.Ответственным за формирование залогового досье является сотрудник, проводящий залоговую экспертизу по проекту.Контроль за правильностью и своевременностью ведения залогового досье возлагается на руководителя залогового подразделения.В качестве потенциальных предметов залога рассматривает имущество, имущественные права с соблюдением требований законодательства Российской Федерации:Недвижимое имущество;Товары в обороте и переработке (биржевые, внебиржевые, сырье и материалы);Движимое имущество (машины и оборудование, транспортные средства, самоходные машины, железнодорожный транспорт); Ценные бумаги;Иное имущество.Не подлежат рассмотрению в качестве залогового обеспечения:- имущество, которое не может выступать в качестве предмета залога на основании ГК РФ, «Указа Президента РФ от 22.02.1992 № 179 «О видах продукции (работ, услуг) и отходов производства, свободная реализация которых запрещена»- требования, носящие личный характер, а также иные требования, залог которых запрещен законом;не участвующее в производственной деятельности и незначимое для Залогодателя движимое имущество;- имущество, срок годности которого меньше срока действия Кредита (за исключением, когда предметом обеспечения выступают товары в обороте);- имущество, работоспособность которого на момент первичного осмотра/планового мониторинга не подтверждена, а также недвижимое имущество с явными признаками разрушения и отсутствием или неисправностью центральных коммуникаций;- имущество, расположенное (находящееся) в Закрытом администрати́вно-территориа́льном образова́нии (ЗАТО);- насосное и компрессорное оборудование;- сети связи, сети коммуникаций, коммуникационное оборудование, офисная оргтехника;- предметы искусства, художественные ценности, раритеты, коллекции;- объекты интеллектуальной собственности;- предметы антиквариата;- будущий урожай.Не рекомендованы для рассмотрения в качестве предмета залога:- имущество, обладающее неудовлетворительной ликвидностью – уникальное имущество либо имущество, сегмент рынка которого сильно ограничен/отсутствует;- морально и физически устаревшее движимое имущество:- легковые автотранспортные средства старше 5 лет (на момент оформления в залог;- грузовые автомобили, автобусы, самоходные машины и спецтехника старше 10 лет (на момент оформления в залог);- оборудование (за исключением емкостного) старше 10 лет (на момент оформления в залог);- не выделенные в натуре доли в праве на недвижимое имущество в общей совокупности не составляющие 100%;- морские, речные и воздушные суда старше 20 лет (на момент оформления в залог);- опытные образцы промышленных изделий; - производственная недвижимость сельскохозяйственного назначения;- объекты незавершенные строительством (менее чем 80 % готовности);- социально-значимые объекты (котельные, трансформаторные подстанции и т. д.);- отдельные части предприятия, не обеспечивающие замкнутый технологический цикл;- оборудование оборонной промышленности;- выставочные товарные образцы;- строительные материалы в производстве строительных работ;- имущество, которое имеет ограничения и обременения, в том числе залогом, рентой, арендой, наймом или обременена иными какими-либо обязательствами, а также, если имеются лица, обладающие правом пользования Предметом залога, в том числе согласно ст. 292 Гражданского кодекса РФ;- драгоценные камни и ювелирные изделия;- крупный рогатый скот;- сельскохозяйственные животные;- права аренды земельных участков в качестве самостоятельного предмета залога;- продукты питания и алкогольная продукция.- лекарственные препараты.Подразделения ОАО «Альфа – Банк», участвующие в процессе проведения залоговых операций и их функции представлены в Таблице 1. Таблица 1.