Обзор встроенных функций в MS Excel

Цель теоретической части данной курсовой работы - изучение характеристик встроенных функций MS Excel, их синтаксис и использование. Основной задачей является более подробное рассмотрение функций, облегчающих экономическую деятельность.
В практической части работы проводятся построение таблиц с помощью MS Excel, различные расчеты исходных данных, формируются межтабличные связи и полученные результаты представляются в графическом виде. ...

Введение
Теоретическая часть
1.1 Общее представление о функциях MS Excel
1.2 Решение экономических задач средствами MS Excel
Практическая часть
2.1 Общая характеристика задачи
2.2 Обоснование выбора программного обеспечения
2.3 Алгоритм решения задачи
2.4 Последовательность решения задачи
2.5 Руководство пользователя
Заключение
Список литературы

Цель теоретической части данной курсовой работы - изучение характеристик встроенных функций MS Excel, их синтаксис и использование. Основной задачей является более подробное рассмотрение функций, облегчающих экономическую деятельность.
В практической части работы проводятся построение таблиц с помощью MS Excel, различные расчеты исходных данных, формируются межтабличные связи и полученные результаты представляются в графическом виде.

месяц
Число месяцев в первом году эксплуатации оборудования, по умолчанию равный 12
нач_период
Начальный период для вычисления суммы накопленной амортизации
остаточная_стоимость
Остаточная стоимость оборудования в конце срока эксплуатации
ост_стоимость
ликвидная_стоимость
период
Период, для которого требуется вычислить амортизацию
стоимость
Первоначальная стоимость оборудования
Большинство функций для расчета рентных платежей имеют одинаковый набор базовых аргументов:
ставка – процентная ставка (норма доходности или цена заемных средств – r); причем всегда имеется в виду реальная, а не номинальная ставка процентов.
кпер – общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки;
выплата – величина периодического платежа;
нс – начальное значение величины потока платежей;
бс – будущее значение величины потока платежей;
тип – тип начисления процентов (1 – начало периода, 0 – конец периода), необязательный аргумент.
При операции наращения аргумент «нс» задается в виде отрицательной величины, так как с точки зрения вкладчика эта операция влечет за собой отток его денежных средств в текущем периоде с целью получения положительной величины через некоторый срок.
В операции дисконтирования этот аргумент должен быть задан в виде положительной величины, так как означает поступление средств [4, с.147].
1) Функция КПЕР вычисляет общее количество периодов выплат, как для единой суммы вклада (займа), так и для периодических постоянных выплат на основе постоянной процентной ставки. Если платежи производятся несколько раз в год, найденное значение необходимо разделить на количество расчетных периодов в году, что бы найти количество лет выплат.
Существует несколько вариантов расчетов с использованием функции КПЕР:
расчет количества периодов начисления процентов, необходимых для того, чтобы начальная сумма достигла указанного будущего значения;
расчет количества периодов, через которое совокупная величина фиксированных периодических выплат составит указанное значение;
расчет количества периодов, через которое произойдет полное погашение займа равномерными постоянными платежами в конце каждого расчетного периода.
Полученное значение можно также использовать как показатель срока окупаемости при анализе инвестиционного проекта. При этом предполагается, что поступление доходов происходит периодически равными величинами в конце или начале каждого расчетного периода.
2) Функция НОРМА вычисляет процентную ставку за один расчетный период. Для определения годовой процентной ставки, полученный результат следует умножить на количество начислений в году.
Для получения корректного результата при работе функций КПЕР и НОРМА, аргументы «нс» и «бс» должны иметь противоположные знаки. Данное требование вытекает из экономического смысла подобных операций.
3) Функцию БЗРАСПИС удобно использовать для расчета будущей величины разовой инвестиции в случае, если начисление процентов осуществляется по плавающей ставке.
4) Функции НОМИНАЛ и ЭФФЕКТ вычисляют номинальную и эффективную процентные ставки соответственно. Эти функции удобно использовать при сравнении операций с различными периодами начисления процентов. При этом доходность финансовой операции обычно измеряется эффективной процентной ставкой [3, с.86].
Также MS Excel предоставляет широкие возможности для проведения расчетов, связанных со стандартными операциями, с ценными бумагами.
Группа функций для расчета доходов от ценных бумаг, в свою очередь, делится на несколько категорий [1, с.90]:
1. Функции для расчетов ценных бумаг с периодической выплатой процентов предназначены для расчетов купонного дохода и погашением ценной бумаги в конце срока ее действия по номиналу или иной выкупной цене:
функция ДОХОД позволяет рассчитать годовую ставку по операциям с ценными бумагами при заданной купонной ставке и разности курсов покупки и погашения за указанный период действия ценной бумаги;
функция ЦЕНА рассчитывает курс (цену) покупки ценной бумаги с периодическими выплатами купонных процентов;
функция НАКОПДОХОД вычисляет накопленный на момент приобретения ценной бумаги купонный доход.
2. Функции для расчетов по ценным бумагам с нарушением периодичности выплаты процентов:
функция ДОХОДПЕРВНЕРЕГ возвращает доход (ставку помещения) по ценным бумагам с нерегулярным первым периодом выплаты купона;
функция ДОХОДПОСЛНЕРЕГ возвращает доход (ставку помещения) по ценным бумагам с нерегулярным последним периодом выплаты купона;
функция ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ рассчитывает курс покупки ценных бумаг для нерегулярного первого периода купонных выплат;
функция ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ рассчитывает курс покупки ценных бумаг для нерегулярного последнего периода купонных выплат.
3. Функции для расчета по ценным бумагам с выплатой процентов и номинала в момент погашения:
функция ДОХОДПОГАШ вычисляет годовой доход по ценным бумагам с выплатой процентов и номинала в момент погашения;
функция ЦЕНАПОГАШ определяет курс покупки по ценным бумагам с выплатой процентов и номинала в момент погашения;
функция НАКОПДОХОДПОГАШ вычисляет сумму накопленного купонного дохода по ценным бумагам за весь период их действия (выплата производится в момент погашения ценой бумаги).
4. Функции для расчета по краткосрочным обязательствам без периодических выплат процентов. Срок действия подобных ценных бумаг – не более одного календарного года, доход по таким ценным бумагам гарантирован правительством, муниципалитетом; периодической выплаты процентов не предусматривается.
функция ДОХОДКЧЕК рассчитывает ставку годового дохода по ценным бумагам краткосрочного действия (казначейские чеки) – простые проценты;
функция РАВНОКЧЕК определяет ставку годового дохода по ценным бумагам краткосрочного действия (казначейскому чеку, векселю), эквивалентную доходу по облигациям;
функция ЦЕНАКЧЕК определяет курс покупки ценных бумаг без периодической выплаты процентов краткосрочного действия – не более одного календарного года с гарантированным доходом (казначейские чеки, векселя), по которым установлена скидка к цене погашения;
5. Функция измерения риска ценных бумаг. Для обоснования выбора ценных бумаг оценивается риск инвестиций, который связан со сроком действия ценных бумаг.
функция ДЛИТ определяет продолжительность действия ценных бумаг с периодическими выплатами процентов. Если по облигации купонные проценты не выплачиваются, функция ДЛИТ вычисляет срок действия облигации как длительность календарного периода от даты соглашения до даты погашения.
функция МДЛИТ определяет модифицированную длительность для ценных бумаг с предполагаемым погашением по курсу. Если по облигации купонные проценты не выплачиваются, функция МДЛИТ вычисляет срок действия облигации как длительность календарного периода от даты соглашения до даты погашения [3, с.91].
Более подробное описание всех встроенных функций можно найти в справочной системе MS Excel.
Практическая часть
2.1 Общая характеристика задачи
Агентство по грузоперевозкам «Летучий голландец» предоставляет услуги по перевозке грузов по различным маршрутам. Данные о маршрутах, выполненных в течение недели, по каждому водителю приведены на рис. 1. Справочные данные о характеристиках автомобилей и протяженности маршрутов приведены на рис. 2.
1. Построить таблицы по приведенным ниже данным.
2. Выполнить расчет количества израсходованного топлива каждым водителем и веса перевезенного груза, данные расчета занести в таблицу (рис. 1).
3. Организовать межтабличные связи для автоматического формирования ведомости расхода топлива за неделю.
4. Сформировать и заполнить ведомость расхода горючего каждым воителем за неделю (рис. 3).
5. Результаты расчета количества израсходованного топлива за неделю представить в графическом виде.
Сведения о выполненных маршрутах
№ п/п
ФИО
водителя
Марка
автомобиля
№ рейса
Выполнено
рейсов, шт.
Протяженность рейса, км
Расход
топлива
на 100 км, л
Израсходовано топлива, л
Грузо-
подъемность, т
Вес перевезенного груза, т
1
Соловьев В.В.
КАМАЗ
А112
4
2
Михайлов С.С.
ЗИЛ
С431
3
3
Кузнецов Я.Я
МАЗ
А112
5
4
Иванов К.К.
МАЗ
М023
7
5
Сидоров А.А.
ЗИЛ
В447
2
6
Волков Д.Д.
КАМАЗ