Разработка бизнес-плана инвестиционного проекта (туристский бизнес) на примере турфирмы

Работа состоит из трех глав: теоретической, практической и аналитической.
В первой главе рассматриваются основные теоретические аспекты разработки и создания бизнес-плана на примере малого предприятия, осуществляющего деятельность в сфере туризма.
Во второй главе раскрываются основные стратегии и технология разработки бизнес-плана, а также представлен финансовый план и проведена оценка эффективности бизнес-плана.
В третьей главе описывается процесс организации управления инновационным проектом, а также раскрыт вопрос его правового обеспечения. ...

Введение____________________________________3
Глава I. Теоретические аспекты разработки бизнес-плана
инвестиционного проекта в туристском бизнесе
1.1. Сущность и назначение бизнес-плана________________________________________4
1.2. Особенности бизнес-планирования в туристском бизнесе______________________________________6
Глава II. Структура и описание бизнес-плана
2.1. Резюме___________________________________8
2.2. Основные сведения об организации___________________________________9
2.3. Характеристика продукции____________________________________10
2.4. Анализ рынка сбыта и конкуренции___________________________________11
2.5. План маркетинга и сбыта продукции_____________________________________13
2.6. Производственно-организационный план__________________________________________16
2.7. Финансовый план____________________________________________18
2.8. Оценка эффективности бизнес-плана____________________________________________20
Глава III. Организация управления проектом
3.1. Управление замыслом и предметной областью проекта___________________________________________22
3.2. Управление стоимостью и финансированием проекта____________________________________________24
3.3. Управление рисками и качеством продукции__________________________________________26
3.4. Управление изменениями и безопасностью______________________________________27
3.4.1. Правовое обеспечение проекта_____________________________________________28
3.4.2. Управление конфликтами_________________________________________30
Заключение__________________________________________32
Список литературы____________________________________33

Цель работы: обоснование необходимости бизнес-планирования как инструмента стратегического управления предприятием на примере туристической фирмы "Свобода-Трэвел".
Для достижения цели были поставлены следующие задачи:
• раскрыть назначение бизнес-плана инвестиционного проекта;
• раскрыть основные требования к составу бизнес-плана и содержанию разделов;
• разработать бизнес-план инвестиционного проекта;
• провести оценку эффективности бизнес-плана инвестиционного проекта.
Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь рассчитать эффективность использования ресурсов в процессе работы.
В рыночной экономике бизнес-план является рабочим инструментом, используемым во всех сферах предпринимательства. Бизнес-план описывает процесс функционирования фирмы, показывает, каким образом ее руководители собираются достичь свои цели и задачи, в первую очередь за счет повышения прибыльности. Хорошо разработанный бизнес-план помогает фирме расти, завоевывать новые позиции на рынке, составлять перспективные планы своего развития.

На данном этапе деятельности турфирмы поиск и привлечение клиентов осуществляется в основном среди родственников и знакомых учредителей и работников турфирмы, которые в свою очередь приводят своих знакомых, а маркетинговые и рекламные акции отсутствуют вовсе, за исключением интернет-сайта и рекламных групп в социальных сетях. Данная система поиска крайне неэффективна, учитывая высокий уровень конкуренции в отрасли. Каждый год на российском рынке появляется и исчезает огромное количество турфирм, и в последнее время спрос несколько превышает предложение. К тому же растет уровень подготовки потенциальных клиентов, которые все чаще и чаще предпочитают организовывать путешествия самостоятельно, не прибегая к помощи турагента. Поэтому для выживания предприятию крайне необходимо обладать конкурентными преимуществами, предоставлять услуги на высшем профессиональном уровне, а также анализировать деятельность основных своих конкурентов.В случае турфирмы "Свобода" основным конкурентом выступает "Сеть магазинов горящих путевок" - сетевое туристическое предприятие, имеющее филиалы в Москве и Санкт-Петербурге. Один из офисов расположен в том же бизнес-центре, что и турфирма "Свобода", поэтому клиент "Свободы" в последний момент может изменить решение и воспользоваться услугами "Сети магазинов горящих путевок". Случайный клиент "с улицы" также скорее обратится в "Сеть магазинов горящих путевок", по причине отсутствия рекламной вывески у турфирмы "Свобода" при входе, которая имеется у конкурента.Для полноты картины при анализе рынка сбыта и конкуренции был проведен SWOT-анализ фирмы. Ниже представлены результаты:Сильные стороны:-мягкая ценовая политика-гибкая система скидок-широкий ассортимент-индивидуальный подход к клиентуСлабые стороны:-низкий уровень профессиональной квалификации сотрудников-отсутствие маркетинговой компании-ограниченное финансированиеВозможности:-создание собственных эксклюзивных турпродуктов-расширение спектра предоставляемых услугУгрозы:-растущий уровень конкуренции в отрасли-вытеснение с рынка новыми малыми предприятиями-потеря покупательской способности населения-банкротствоТаблица 2. SWOT-анализ турфирмы "Свобода"2.5. План маркетинга и сбыта продукцииСейчас динамика и уровень прироста продаж турфирмы такова, что предприятие с трудом достигает точки безубыточности, а учредители не получают практически никаких дивидендов. Предприятию грозит реальная возможность банкротства в ближайшем будущем, если не будут предприняты меры по увеличению доходности фирмы. Для того, чтобы показатели эффективности и доходы предприятия начали расти, необходимо в первую очередь заявить о своем присутствии на туристском рынке среди массового потребителя посредством обширной рекламной компании в различных источниках СМИ. Для поиска новых деловых возможностей, а также для привлечения клиентов, партнеров и инвесторов следует принять участие в профессиональных выставках и ярмарках предприятий туризма, которые проводятся ежегодно, например, "INWETEX - CIS TRAVEL MARKET" – крупнейшая международная туристская выставка на Северо-западе, "INTOURFEST" – традиционная встреча профессионалов турбизнеса и т.д.Следующей приоритетной задачей предприятия является повышение уровня профессиональной подготовки менеджеров фирмы, которые, имея высшее образование разных профилей, в то же время не обладают специфичными знаниями и навыками, требующихся от квалифицированных менеджеров по туризму.Ценовая политика агентства удивительно мягка: в то время как основное количество агентов зарабатывает, добавляя к стоимости тура свой процент, агентство "Свобода" готово предложить любой тур по цене, ниже заявленной, за счет предоставляемой скидки агенту от туроператора. Таким образом, подобный метод ценового контроля является маркетинговым ходом, который обещает широкие перспективы в будущем, хотя на данный момент данный прием выглядит как работа в ущерб предприятию. Но незначительные жертвы в настоящем увеличивают шанс получать больше прибыли в перспективе развития турагентства.Ниже отражены финансовые результаты деятельности предприятия:ТурыСебестоимость тураЗаработок фирмыВизыЦенаЗаработок фирмыТемпы прироста(кварт.)Болгария10800012000БолгарскийШенген 1шт3100100Турция270003000ГреческийШенген 1шт.3100100Турция333003700Финский Шенген 30шт.31003000Египет180002000Испания460004000Португалия675007500Евротур450005000Таиланд468005200Тунис189002100Кипр315003500ОАЭ378004200Греция171001900Испания274503050Италия396004400Израиль450005000Египет211502350Тунис234002600Тунис337503750Греция180002000Кипр378004200Египет297003300Индивидуальный тур(ОАЭ-Сингапур-Индия)18000020000Тунис315003500Маврикий702007800Испания459005100Мальта346503850Египет247502750Чехия702007800Итого(мес.)Туры13555087%Визы3200148%Таблица 3. Выручка от реализации услугВид услуги1 месяц2 месяц3 месяцИтогоТуры135550127700141255404505Визы32004200350010900Итого: (квартал)415405Таблица 4. Сводная таблица по выручке за квартал2.6. Производственно-организационный планТак как фирма является посредником между производителем и потребителем туристских продуктов, предприятие не нуждается в организации производственного процесса и производственных технологиях, учитывая нематериальный характер оказываемых услуг.Учитывая малый масштаб кадровых ресурсов, управленческая система складывается на двух уровнях : координирующий уровень, контролирующий все направления и виды деятельности и осуществляющий практические аспекты административного управления. Управление на данном уровне осуществляется Советом учредителей предприятия. На собраниях совета обсуждаются варианты развития, вносятся поправки и предложения и назначается ответственный за проведение принятых мероприятий.Следующий уровень - исполнительный, обеспечивает оптимальную работу первого уровня на основе работы с материально-технической базой, а также выполнение прямых обязанностей: прием и обслуживание клиентов, бронирование туров, организация индивидуальных туров. Учитывая нехватку человеческих ресурсов, на исполнительном уровне также осуществляется информационно-аналитическая работа, развитие бренда, привлечение клиентов. Инициатива от работников исполнительного звена приветствуется, так как коммуникация между двумя уровнями управления осуществляется непосредственно между участниками проекта, на вербальном уровне. На долю каждого сотрудника фирмы выпадает большой объем работ, поэтому крайне важно, чтобы уровень профессиональной подготовки сотрудников соответствовал принятым стандартам. В этом случае им удастся грамотно распределять обязанности в соответствии со своими компетенциями и навыками, что в последствии способствует повышению производительности труда. Такое решение позволит качественнее оказывать услуги в более короткие сроки, а также поспособствует более быстрому и качественному построению крепких управленческих систем и, как результат, повышению эффективности управления на всех уровнях предприятия.Генеральный директорКоммерческий директорТак как фирма является посредником между производителем и потребителем туристских продуктов, предприятие не обладает никаким производственным процессом и производственным технологиями.Учитывая совсем малый масштаб кадровых ресурсов, управленческая система складывается на двух уровнях : координирующий уровень, контролирующий все направления и виды деятельности и осуществляющий практические аспекты административного управления. Управление на данном уровне осуществляется Советом учредителей предприятия. На собраниях совета обсуждаются варианты развития, вносятся поправки и предложения и назначается ответственный за проведение принятых мероприятий.Следующий уровень - исполнительный, обеспечивает оптимальную работу первого уровня на основе работы с материально-технической базой, а также выполнение прямых обязанностей: прием и обслуживание клиентов, бронирование туров, организация индивидуальных туров. Поиск сотрудников осуществляется также, как и поиск клиентов - через знакомых. Финансовое положение фирмы не позволяет ей нанимать профессиональных менеджеров, которые требуют более высокой оплаты труда. Поэтому целесообразно повышать уровень профессиональной подготовки менеджеров, уже работающих на предприятии. Учитывая большой объем работ, выпадающий на каждого участника, крайне важно, чтобы уровень подготовки сотрудников соответствовал принятым стандартам. В этом случае им удастся грамотно распределять обязанности в соответствии со своими компетенциями и навыками, что в последствии способствует повышению производительности труда. Такое решение позволит качественнее оказывать услуги в более короткие сроки, что несомненно подарит преимущество организации в конкурентной среде, а также поспособствует более быстрому и качественному построению крепких управленческих систем и, как результат, повышению эффективности управления на всех уровнях предприятия.директорУправленческий(координирующий) уровеньМенеджер по туризмуМенеджер по туризмуМенеджер по туризмуИсполнительный (административно-производственный) уровеньКурьерСхема 1. Организационная структура управления2.7. Финансовый планДо проведения мероприятий по развитию предприятия чистая прибыль составляла 37756 тыс. руб. Данный показатель можно значительно увеличить, предварительно инвестировав привлеченные средства в реализацию данного бизнес-плана. Сумма общих инвестиционных вложений в бизнес-план составит 327000 рублей: 141000+141000+45000=327000.1. Доходы:-выручка от реализации 11985002. Переменные расходы:- расчеты с поставщиками9823503. Постоянные расходы:-заработная плата-аренда помещения-соц.пакет (услуги моб.связи, проездной)-охрана помещения240 00060000900075004. Итого затрат:3165005. Валовая прибыль15800Налог на прибыль от реализации 20%27400Чистая прибыль37756Таблица 5. План доходов и расходов предприятия до реализации бизнес-плана1. Доходы:-выручка от реализации13587002. переменные расходы:-расчеты с поставщиками9527553. Постоянные расходы:-заработная плата-аренда помещения-соц.пакет (услуги моб.связи, проездной)-охрана помещения21000060000900075004. Итого затрат:12392505. Валовая прибыль119450Налог на прибыль от реализации 20%23890Чистая прибыль95560Таблица 6. План доходов и расходов предприятия после реализации бизнес-планаУчет движения средств1 квартал2 квартал3 квартал4 кварталдоход95560986509250094200расход--141000--45000остаток9556052210144710193910Таблица 7. План движения денежных средств предприятия2.8. Оценка эффективности бизнес-планаЭффективность бизнес-плана характеризуется следующими показателями:Индекс доходности активов (отношение чистой прибыли к стоимости активов, %)Индекс доходности капитала (отношение чистой прибыли к первоначальному капиталу, %)Срок окупаемости (отношение первоначального капитала к чистой прибыли, гг.)Точка безубыточности (формула для турфирм, руб.)Индекс доходности активов:PIa=P/A*100%, где P - чистая прибыль, A - стоимость активовPIa=95560/300000*100%PIa=31.853%Индекс доходности капитала:PIk=P/K*100%, где P - чистая прибыль, K - первоначальный капиталPIk=95560/327000*100%PIk=29.223%Срок окупаемости:PP=K/P, где K - первоначальный капитал, P - чистая прибыльPP=327000/95560PP=2,23 лет.Точка безубыточности (для турфирмы):BEP= Постоянные издержки /(1 - (Переменные издержки : Выручка (после расчетов с поставщиками)))BEP=286500/(1-(952755:405945))BEP=213805руб.Глава III. Организация управления проектом3.1. Управление замыслом и предметной областью проектаЗамысел - это основная цель проекта и необходимая для ее достижения деятельность, а также все продукты и услуги, которые должны быть обеспечены в рамках проекта.Управление замыслом проекта - подструктура управления проектами, включающая в себя процессы, требуемые для гарантии того, что проект содержит в себе все требуемые виды деятельности и только эти виды деятельности необходимы для успешного завершения проекта.Результатом определения замысла проекта является структура декомпозиции - древовидная схема, в которой проект разбивается на результаты, выполнение которых является обязательным условием достижения целей замысла проекта.Предметная область — совокупность продуктов и услуг, производство которых должно быть обеспечено в рамках проекта.Планирование предметной области проекта является сложным, многоэтапным процессом и содержит следующие основные шаги:определение предметной области проекта — составление документа, утверждающего конфигурацию предметной области проекта как основу для принятия последующих решений;уточнение предметной области проекта — структурная декомпозиция основных результатов на управляемые компоненты для обеспечения лучшего контроля за осуществлением проекта.Разработка предметной области проекта — документальное представление и подтверждение предметной области, которые включают:обоснование проекта;основные цели и задачи проекта;критерии и оценки успеха проекта или его частей.3.2. Управление стоимостью и финансированием проектаДанная функция обеспечивает формирование, выполнение и контроль бюджета проекта. Одним из первых шагов, выполняемых менеджером проекта в ходе управления стоимостью проекта, является разработка концепции управления стоимостью. Эта концепция должна содержать общие правила организации управления затратами проекта, принципы учета и документирования, рекомендуемые методики и технологии.