Организация государственного страхового контроля и надзора

В настоящее время страхование - это динамично и быстро формирующаяся область российского бизнеса. Неуклонно растут объемы страховых операций, а страховые организации с каждым днем играют все более значимую и существенную роль в экономике государства. В то же время, важно отметить, что на российском рынке страхования до сих пор присутствуют негативные тенденции. Ведущая роль в их устранении и предотвращении принадлежит государству и политике, проводимой им в области страхования. Учитывая выше сказанное, изучение вопросов государственного надзора за страхованием в Российской Федерации - одна из актуальнейших задач в государственном управлении. ...

Введение ………………………………………………………………….. 3
Глава 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ГОСУДАРСТВЕННОГО СТРАХОВОГО КОНТРОЛЯ И НАДЗОРА ……...........................………. 5
1.1. Понятие и сущность страхового контроля и надзора …………….. 5
1.2. Цели и функции страхового контроля и надзора ………………. 8
Глава 2. ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ КОНТРОЛЯ И НАДЗОРА ЗА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ И ВОЗМОЖНЫЕ ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ………...……..................................................................……… 13
2.1. Осуществление контроля и надзора в системе страхования в Российской Федерации …………....…………………………………………. 13
2.2. Проблемы системы страхового контроля и надзора, возможные пути их решения................................................................................................... 19
Заключение ……………………………………………………………. 26
Список использованных источников ……………………………… 2

Объект исследования - это регулируемые законодательными нормами общественные отношения, которые возникают между сторонами в страховой деятельности (органами страхового надзора и страховыми компаниями).
Предметом исследования выступает страховой надзор со стороны государства в России.
Цель исследования является получение новых познаний о сущности надзора за страховой деятельностью и формирование рекомендаций, выполнение которых на практике позволит повысить эффективность надзорной деятельности за рынком страхования в Российской Федерации.
Задачи исследования предопределены вышеназванной целью и заключаются в следующем:
1. Раскрыть понятие и сущность, содержание, роль и место страхового надзора в государстве.
2. Рассмотреть цели и функции надзора за страховой деятельностью.
3. Проанализиров ать осуществление надзора в системе страхования в России.
5. Выявить существующие проблемы функционирования системы страхового надзора и пути их решения на современном этапе.
Методологическую и теоретическую базу данного исследования составляют труды ведущих авторов, в которых рассматривается ряд вопросов, относящихся к теме работы: Т. Ашитковой, Е.С. Алехиной, И. Викторова, С.Ю. Бугаевой, Ю.А. Колесникова, Д.А. Горулева и др.
В процессе исследования были использованы методологические принципы научности и объективности, а также специальные и общенаучные методы научного познания, в том числе историко-правовой, системный, логический, сравнительно-правовой, метод анализа и синтеза, метод дедукции и индукции. Решению задач, поставленных в исследования, содействовало использование разнообразных методологических подходов.
Научная новизна обусловлена тем, что данная работа является одним из первых исследований, где комплексно на основе системного анализа изучается проблема регулирования посредством права организационных и административно-правовых отношений, возникающих в области страхования на современном этапе развития.
Практическая и теоретическая значимость исследования проявляется в том, что оно расширяет наше представление о страховом надзоре, содействует пониманию места и роли страхового надзора в системе государственных органов, а также содержит в себе комплекс мероприятий, которые направлены на увеличение действенности страхового надзора и усовершенствование страхового законодательства в нашей стране.
Практическое значение работы состоит в возможности применения достигнутых результатов в дальнейшем совершенствовании и развитии института государственного страхового надзора в нашей стране.
Работа состоит из введения, двух глав, включающих в себя четыре параграфа, заключения и списка использованных источников. Структура работы отображает наиболее существенные практические и теоретические аспекты темы проводимого исследования и предопределена его задачами и поставленной целью

Таким образом, можно сделать вывод о том, что эффективное сочетание механизмов, которые используются органами надзора, определяется поставленными целями такого регулирования, которые формируются на основе общих убеждений самых активных участников процесса регулирования, а также на основе выбранной модели государственного воздействия на финансовый, в частности страховой рынок.
2. ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ КОНТРОЛЯ И НАДЗОРА ЗА СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ И ВОЗМОЖНЫЕ ПУТИ ИХ РЕШЕНИЯ
2.1. Осуществление контроля и надзора в системе страхования в Российской Федерации
Демонополизация рынка страхования началась в нашей стране только в 1988 году. Отправной точкой стало принятие Закона «О кооперации в СССР», нормами которого кооперативам было разрешено осуществлять взаимное страхование. Тем не менее, взаимное кооперативное страхование стало быстро перерастать в акционерное страхование.
В настоящее время в России существует и функционирует более двух тысяч акционерных страховых обществ, основана ассоциация страховых организаций.8 После перехода нашей страны к рыночным отношениям содержание взаимоотношений страховых компаний и государства кардинально поменялось. Государственное управление было заменено на государственный надзор за страховой деятельностью. Важно отметить, что на современном этапе системы органов государственного страхования как самостоятельной системы не существует.
В 1991 году, когда наша страна переходила от полностью государственного страхования к рыночному характеру отношений в данной сфере, надзорные функции осуществлял Минфин РСФСР. Позже, в июле 1992 года был сформирован самостоятельный орган - Государственный страховой надзор PФ (Госстрахнадзор), который уже в сентябре 1992 года был реорганизован в Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор).
Однако после этого преобразования в области государственного страхового надзора не прекратились. Уже в конце 1992 года вступил в силу Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации», согласно которому Федеральная инспекция была реформирована в Федеральную службу по надзору за страховой деятельностью,9 а по существу же была просто переименована. В апреле 1993 года Правительством Российской Федерации было утверждено «Положение о Федеральной службе России по надзору за страховой деятельностью».
Однако всего через три года, в августе 1996 года Федеральная служба была устранена, а ее функции были переданы Минфину PФ, в структуре которого появился новый элемент - Департамент страхового надзора. Сложно сказать, целесообразны ли данные действия с точки зрения сокращения количества работников данного аппарата, так ушло большое количество квалифицированных работников Федеральной службы.
Департамент страхового надзора Минфина России осуществлял функции по проведению анализа документов, которые страховщики представляют для получения лицензий в Минфин PФ, и выдаче по ним своего заключения, по регистрации страховых организаций, а также функции по установлению правил размещения и формирования страховых резервов, по ведению единого реестра страховщиков, обобщению практики в области страховой деятельности, а также по осуществлению контроля за платежеспособностью и финансовой устойчивостью страховщиков.
В 2004 году Указом Президента PФ №314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства PФ №330 от 30 июня 2004 года был образован новый орган государственной власти - Федеральная служба по надзору за страховой деятельностью.
Данная служба была создана в целях реализации функций надзора за соблюдением законодательства России в области страховании, а также регулирования страхового рынка в нашей стране путем определения общих требований к осуществлению страховой деятельности, проведению мероприятий по контролю за обеспечением финансовой устойчивости страховых организаций, отчетности и учета, установления методологии страхования, межрегиональной и межотраслевой координации по вопросам страхования.
В марте 2011 года Федеральная служба страхового надзора присоединилась к Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР), но уже в 2013 году ФСФР была упразднена, и практически все её функций были переданы Банку России, в рамках которого была образована Служба по финансовым рынкам (СБPФР). Стоит отметить, что данная служба просуществовала менее года и была упразднена с 3 марта 2014 года. Полномочия, которые осуществляла Служба по финансовым рынкам, были переданы созданным структурным подразделениям Центрального банка.
Таким образом, с начала этого года контроль и надзор за страховыми организациями будет осуществляться Департаментом страхового рынка Банка России. Запланировано разделение всех страховых организаций на крупных страховых компаний и прочих страховщиков.
Надзор за теми страховыми организациями, которые входят в первую группу, будет проводиться Департаментом страхового рынка в рамках центрального аппарата Банка России. Надзор за теми страховыми организациями, которые входят во вторую группу, будет проводиться с учетом их территориальной принадлежности, для чего планируется создание 3 центров соответствующей компетенции:
-в Москве (Центральный федеральный округ);
-в Санкт-Петербурге (Приволжский, Южный, Северо-Западный и Северо- Кавказский федеральные округа);
-в Новосибирске (Дальневосточный, Сибирский и Уральский, федеральные округа).
На долю двадцати основных страховщиков, которые выделены Центральным банком для проведения в отношении них обособленного надзора, приходится более 70% от общероссийских сборов страховых премий.
Впервые список крупнейших страховых компаний был опубликован ФСФР России в 2012 году. Тогда к ним было отнесено 20 страховых организаций, которые лидировали по объему начисленных премий за 2011 год. В отношении данных страховых компаний кроме стандартных контрольных и надзорных мероприятий проводился и осуществляется до сих пор оперативный мониторинг имеющихся у них активов. 
Стоит отметить, что общее количество субъектов страхового дела, включенных в реестр страховщиков по состоянию на март 2014, составляет 595 страховых организаций (АППГ-630).
Рис.6. Число субъектов страхового дела.10
С начала 2004 года государственным органом страхового надзора было издано огромное количество приказов об изменении статуса лицензий страховых компаний, отозвано было несколько сотен лицензий. Немалое число лицензий было приостановлено, часть из них позже была возобновлена, ряд лицензий был ограничен. По отдельным страховым организациям цикл «приостановление-возобновление-приостановление» проходил не один раз. Вышеизложенное делает крайне трудоемким процесс отслеживания текущего состояния лицензии определенной компании. Так, с июля 2004 года по сегодняшний день было отозвано 1125 лицензий, а за текущий 2014 год - 1.
Рис. 7. Количество отозванных лицензий за период с 2004 по 2014гг.11
В настоящее время в Федеральный закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» в связи с дальнейшей реорганизацией государственного страхового надзора, вносится ряд изменений, в соответствии с которыми:
Рис.8. Изменения в сфере государственного страхового надзора.
Таким образом, очевидно, что основной проблемой страхового надзора в России на сегодняшний день является отсутствие стабильности в самом органе надзора. На сегодняшний день до сих пор остается не до конца понятным, чем будет заниматься Банк России в области страхового надзора, и будет ли он заниматься данной деятельностью также завтра, послезавтра и через несколько лет.
2.2. Проблемы системы страхового контроля и надзора,
возможные пути их решения
По состоянию на 31 декабря 2013 года в едином государственном реестре субъектов страхового дела, было зарегистрировано 432 страховщика, из которых 420 страховых организаций и 12 обществ взаимного страхования.12 После рекордных темпов прироста взносов в 2012 году, в 2013 году на страховом рынке возникли первые признаки стагнации. Замедленность темпов роста взносов, падение рентабельности, а также неопределенность развития страховой отрасли в будущем сформировали общий негативный фон на страховом рынке. Тем не менее, стоит отметить, что ситуация в 2013 году в большинстве случаев в лучшую сторону отличается от кризисной ситуации 2009 года.
В 2008-2009 годах у Федеральной службы страхового надзора практически отсутствовали какие-либо адекватные инструменты выявления финансовых трудностей страховщиков на ранней стадии. Практически единственным основанием приостановления и отзыва лицензии у неплатежеспособных организаций были жалобы страхователей. Также не существовало цивилизованной процедуры банкротства страховых компаний.
В настоящее время активная деятельность Центрального Банка удерживает страховщиков от демпинга, а сложившаяся судебная практика не позволяет им резко снижать качество урегулирования убытков. В итоге уменьшилось количество недобросовестных банкротств и вероятность появления страховых пирамид, но растет вероятность банкротств, которые вызваны финансовыми затруднениями, а также появились случаи добровольного ухода компаний со страхового рынка с полным выполнением взятых на себя обязательств.
Так, например, 12 февраля 2014 года в соответствии с приказом Банка России от № 14-276/пз-и была прекращена деятельность ООО «Мультиполис», г. Москва в связи с тем, что данная страховая компания была признана банкротом.13
Стоит отметить, что в рамках департамента Банка России для решения проблем, возникающих при проведении процедур банкротства страховых организаций, запланировано создание отдела по санации и банкротству страховщиков. В настоящее время проблема страхового рынка в том, что зачастую компании, которые покидают страховой рынок, оставляют своих клиентов ни с чем.
"Банкротство будет претерпевать изменения. У нас в структуре будет отдел, который будет заниматься санацией и банкротством, раньше такого не было", - сказал на семинаре для страховщиков заместитель руководителя Службы Банка России по финансовым рынкам Жук. Он отметил, что ситуация в данной сфере деятельности изменится, но только по истечении нескольких лет.
В настоящее время продолжается развитие системы государственного регулирования страхового рынка. Сформированы такие важнейшие его составляющие, как орган страхового надзора, страховое законодательство, созданы основы механизмов налогового и антимонопольного регулирования.
Однако нельзя утверждать, что система сложилась окончательно, так как идет ее постоянное совершенствование - корректировка и доработка нормативной базы, реорганизации органов надзора, поиск и внедрение новых методов и форм регулирования. Наиболее значительные изменения в системе надзора и регулирования прогнозируются в связи с интеграцией России в глобальный страховой рынок.
Российская система государственного страхового надзора базируется на континентальной модели жесткого регулирования с учетом особенностей переходного периода. В России преобладают административные (прямые), а не экономические (косвенные) методы регулирования. Существенным недостатком системы государственного регулирования страхового рынка в России на современном этапе является то, что она не опирается в достаточной мере на механизмы саморегулирования. Положительным стороной сложившейся ситуации является то, что в системе есть потенциальные возможности совершенствования в будущем государственного надзора на основе его взаимосвязи с саморегулированием.
В настоящее время эффективность страхового надзора находится не на должном уровне, и действительных гарантий добросовестной и надежной работы страховщиков на сегодняшний день не существует.
Причинами низкой эффективности страхового надзора в России являются:
недостаточная численность сотрудников страхового надзора.
не достаточно высокий уровень оплаты труда и квалификации служащих надзора.
слишком частое изменение в структуре и месте надзора в системе органов государственной власти.
отсутствие современных способов передачи и обработки данных.
крайне низкая эффективность использования территориальных органов надзора для целей контроля.
недостаточность отражения в законодательных актах полномочий и мер, которые применяются надзором к страховым компаниям.
отсутствует проработанная система санкций при выявлении нарушений в деятельности страховой компании.14
Важно отметить, что прежде чем осуществлять разработку плана и конкретных мер по увеличению эффективности страхового надзора, органам власти нашей страны необходимо реализовать ряд мероприятий, направленных на создание условий для результативного надзора, то есть на развитие финансового рынка и такого его элемента, как рынок страховых услуг. К ряду таких мероприятий можно отнести:
анализ и оценку степени развития финансового рынка в России и отдельных его составляющих, в том числе рынка ценных бумаг, банковского рынка и собственно рынка страховых услуг;
разработку и внедрение долгосрочных программ по стратегическому развитию финансового рынка, а также программ по развитию отдельных его составляющих на короткий период времени;
анализ и оценку законодательной базы, регламентирующей в Российской Федерации финансовый рынок. Разработку и принятие необходимых нормативно-правовых актов для совершенствования финансового законодательства;
формирование единого центра по анализу и обработке статистических данных, которые представляются всеми участниками рынка финансов в России. Стоит отметить, что с постоянной реорганизацией органов страхового надзора, статистические данные на сайтах этих органов власти не сохраняются. Сайты, как и сами органы страхового надзора, ликвидируются, преемственность находится на крайне неудовлетворительном уровне.
Так, в настоящее время на официальном сайте Банка России содержатся сведения об обращениях граждан в отношении субъектов страхового дела только по июнь 2012 года, то есть практически двухгодичной давности. Такое положение дел в области интернет ресурсов является не приемлемым в наши дни.15
В связи с выявлением в ходе проведенного исследования нерешенных проблем государственного страхового надзора, представляется необходимым внести собственные предложения по совершенствованию системы законодательного и экономического регулирования страхового рынка:
1. Несовершенство и бессистемность страхового законодательства является одним один из источников, возникающих проблем страхового рынка, усложняющих борьбу с недобросовестностью в страховании. Необходимо изменить наше законодательство так, чтобы страховщик не смог, сменив название фирмы, адрес или руководство, выйти из страхового бизнеса, не выполнив перед клиентами своих обязательств.
Представляется актуальным принятие Федерального закона «О государственном страховом надзоре», который позволит устранить неурегулированность многих механизмов и процедур страхового надзора, конкретизировать функции, правовое положение и полномочия органа страхового надзора, определить права страхователей и страховщиков в отношениях с органом страхового надзора.
2. Стоит предусмотреть структурное обособление органа страхового надзора. В разных государствах орган страхового надзора подчиняется самым разным ведомствам, но при этом везде данный орган обладает достаточной независимостью. В Российской Федерации, как и во многих экономически развитых странах, данное ведомство должно быть самостоятельным.
3. Целесообразным будет публикация страховым надзором на регулярной основе собственного издания. По аналогии с развитыми странами, такой печатное издание может публиковаться самим страховым надзором, а также совместно с общественными организациями страховых компаний. Содержание данного печатного издания может включать как нормативно-правовые акты в области страхования, так и документы по приостановленным и отозванным лицензиям, а также типовые и методические документы, актуальную информацию о страховом рынке.
4. Начатая работа в области унификации условий страхования и внедрения типовых правил страхования и методологии расчета страховых тарифов должна быть продолжена, так как только эта мера способствует защите юридических интересов страхователя, позволяет направить конкуренцию между страховщиками в сторону ценовой и способствовать установлению на рынке реальных тарифов.
5. Представляется необходимым внести ряд изменений в региональную политику органов, осуществляющих страховой надзор. С одной стороны, важно усилить позиции территориальных отделений страхового надзора, передать им часть функций по контролю и регулированию, улучшить их материально-техническую базу и установить оперативную связь с федеральным центром. С другой стороны, их деятельность должна осуществляться в строгом подчинении федеральному органу страхового надзора и должна быть основана на неукоснительном соблюдении федерального законодательства.
6. Всероссийский Союз страховщиков (ВСС) все больше усиливает свое влияние в России, поэтому органу страхового надзора нужно продуктивно использовать оказываемое им влияние, наладить механизмы взаимодействия с ним и способствовать его активному участию в надзоре за страховым рынком. В перспективе можно законодательно придать ВСС статус саморегулируемой организации.
7. Необходимо создать развитую систему регулирования деятельности страховых посредников, сочетающую и государственное и саморегулирование. В Российской Федерации не существует ни одного общественного объединения страховых посредников, тогда как в развитых государствах это является необходимым элементом страхового рынка.
8. С учетом предстоящей интеграции нашей страны в глобальный страховой рынок необходимо расширить международные контакты в области страхования, прежде всего на уровне органов страхового надзора.
9. Для устойчивого теоретического обеспечения практики регулирования страхового рынка необходимым условием является развитие научной базы страхования. Для этого при содействии и непосредственном участии специалистов государственного страхового надзора, ВСС, ведущих иностранных и российских научных и страховых организаций должны проводиться разработки в области страховой науки.
Стоит отметить, что решение проблем, существующих на сегодняшний день в системе государственного надзора за страховой деятельностью, предполагает создание организационных и нормативных основ страхового надзора в Российской Федерации, а также разработку процедур финансового оздоровления страховых организаций.
Заключение
Колоссальная социальная и экономическая значимость страхования объясняет проявляемый государством интерес к формированию рынка страховых услуг Российской Федерации. Развитие страхования - это важнейшее условие решение задачи по повышению уровня жизни нашего населения и увеличению ВВП.
С самого момента своего возникновения страхование в России находилось под контролем государства. Собственно само создание института страхования было инициировано нашим государства, которое закрепило основные задачи, цели, и принципы регулирования страховой деятельности в стране.
Важнейшим и крайне необходимым элементом системы организации регулирования страховой отрасли выступает государственный страховой контроль и надзор. К сожалению, в Российской Федерации система страхового контроля и надзора  еще достаточно далека от совершенства и, очевидно, требует определенного реформирования. Об этом свидетельствует нестабильность самой структуры органа государственного страхового надзора, его места и роли в системе органов  власти, а также некоторая степень хаотичности действующего на сегодняшний день законодательства, которое регулирует осуществление страховой деятельности в России.
Проведение анализа организации контрольной и надзорной деятельности за страхованием в Российской Федерации позволяет нам определить ряд общих положений, которые необходимо учитывать при проведении реформирования данной структуры, а также частные предложения, которые направлены на повышение уровня ее эффективности и усовершенствование страхового законодательства.
Таким образом, проведенное исследование позволило сформулировать следующий ряд выводов.