Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству рибоксина

Выводы по проекту

На основании данных показателей можно сделать вывод о том, что производство будет экономически успешно и прибыльно, то есть рационально создавать данное производство. Теоретически производство реально, поскольку рентабельность, срок окупаемости и фондоотдача говорят об экономической целесообразности строительства данного производства.
Для получения прибыли необходимо, чтобы объем выручки от продаж превышал сумму постоянных и переменных издержек фирмы. Чтобы определить, при каком объеме продаж окупятся валовые затраты фирмы, необходимо рассчитать точку безубыточности, что мы и сделали в нашем курсовом проекте.
По итогам расчетов точки безубыточности мы можем сделать вывод, что в процессе реализации проекта мы сможем работать, не неся убытков. Итоги расчетов таблицы нагля ...

Содержание
Введение 3
Задание по курсовому проекту 4
1. Организация производства 4
1.1.Организация производственного процесса 7
1.2.Режим работы проектируемого объекта 7
1.3. Расчет фонда времени работы оборудования в году 7
2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 10
2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 10
2.2. Расчет сметной стоимости оборудования 12
3. Расчет численности работающих 16
3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего 16
3.2. Расчет численности основных производственных рабочих 17
4. Расчет производительности труда 19
5. Расчет фонда заработной платы работающих 21
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих 21
5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП 24
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате 26
6.Расчет проектной себестоимости продукции 27
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 32
Выводы по проекту 35
Список литературы 36

Введение

В новых хозяйственных условиях руководители предприятий, предприниматели и специалисты в области менеджмента должны обладать высокой эрудицией и глубокими знаниями в области организации производства.
Цель работы – обосновать создание цеха по производству рибоксина.
Задачи работы:
1. Рассмотреть основы организации производства;
2. Провести расчет сметной стоимости проектируемого объекта;
3. Провести расчет численности персонала;
4. Провести расчет производительности труда;
5. Провести расчет фонда заработной платы персонала;
6. Провести расчет проектной себестоимости продукции;
7. Привести технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта;
8. Сделать выводы по работе.
Объектом изучения выступает цех по производству рибоксина, пре дметом – организация производства.
Задание по курсовому проекту

Тема: Технико-экономические расчеты проекта организации цеха по производству рибоксина.
Годовой выпуск продукции – 40 т.
Режим работы – непрерывный, 3 смены с продолжительностью по 8 часов.
Условия труда –нормальные.

Таблица 1 - Нормы межремонтных пробегов и простоев оборудования в ремонте
Наименование оборудования Нормы пробегов оборудования между ремонтами, ч Нормы простоев оборудования в ремонте, ч
Текущими Тt Капитальными Tкап Текущем Pt Капитальном Pкап
Ферментатор 430 1780 45 180

Таблица 2 - Строительный объём зданий в м3
Наименование зданий и сооружений Тип строительных конструкций Строительный объем, м3 Строительный объем, м3
Здания:
Производственные, вспомогательные и служебно-бытовые Кирп., 2 эт. 6394 7900

Таблица 3 - Перечень основного технологического оборудования
Наименование оборудования Количество Ориентировочная цена за единицу, тыс.руб.
1.Ферментатор 4 1953,5
2.Колонка стериализации 4 12,3
3. Посевной аппарат 2 350
4.Теплообменник 1 60,9
5.Смеситель 2 52,5
6.Выдерживатель 3 23,5





Таблица 4 - Численность основных рабочих
Наименование рабочих Явочный состав в смену Разряд Тарифный заработок по тарифу, тыс. руб.
1.Аппаратчик ферментатор 1 4 11000
2. Аппаратчик посевного аппарата 1 4 11000
3. Аппаратчик приготовления питательной среды 2 4 11000
Таблица 5 - Численность вспомогательных рабочих
Наименование рабочих Разряд Ляв в смену Кол-во смен в сутки Тарифный заработок по тарифу, тыс. руб.
1.Электрик 4 1 3 11000
2.Ремонтник 4 2 3 11000
3. Лаборант 3 5 3 10000
4. Слесарь 4 1 3 11000
5. Уборщик 2 1 3 9000


Таблица 6 - Численность служащих
Наименование должности Категория Число штатных ед. в смену, чел Количество смен Месячный должностной оклад, тыс. руб./мес.
1. Начальник цеха Руков. 1 1 25000
2. Экономист Спец. 1 1 23000
3. Бухгалтер Спец. 1 1 22000
4. Инженер по ТБ Спец. 1 3 20000
5. Секретарь Проч.сл. 1 1 15000
6. Технолог Спец. 1 3 20000
7. Механик Спец. 1 3 18000
8. Энергетик Спец. 1 3 18000
9. Мастер смены Руков. 1 3 18000
10. Микробиолог Спец. 1 1 18000
11. Начальник лаборатории Руков. 1 1 20000

Таблица 7 - Мощность электрооборудования
Электрооборудование Номинальная мощность единицы кВт Количество
1. Электродвигатель ферментатора 30 4
2. Электродвигатель мешалки 26 4




Таблица 8 - Сырье и материалы для производства продукции
Наименование Ед.изм. Расход на 1 т готового продукта Цена за ед., руб.
Сырье и материалы:
Глюкоза т 260,4 2850
Селитра аммиачная т 32,2 5260
Дрожжи кормовые т 32,1 6200
Мел химически осажденный т 32,2 3280
Гидрат окиси и калия т 1,6 7000
Пропинол Б400 т 9,5 8050
Аммиак водный т 1,2 5600

-
-
2
3
2
8
1,14
8
Итого
 
 
 
4
 
 
16
 
18
Вспомогательные рабочие
1.Электрик
4
-
-
1
3
1
4
1,14
5
2.Ремонтник
4
-
-
2
3
2
8
1,14
10
3. Лаборант
3
-
-
5
3
5
20
1,14
23
4. Слесарь
4
-
-
1
3
1
4
1,14
5
5. Уборщик
2
-
-
1
3
1
4
1,14
5
Итого
10
40
48
Всего
14
56
66
Численность основных рабочих составит 18 чел., а вспомогательных – 48 чел., что в сумме составляет – 66 чел.
3.3. Расчет численности ИТР, служащих и МОП
В производствах с непрерывным режимом при определении штата начальников смен, старших мастеров и мастеров необходимо предусмотреть подмену в выходные дни. Расчет численности служащих проведен в форме 16.
Таблица 16 - Расчет численности служащих
Наименование должностей служащих
Выполняемые функции
Число штатных единиц в смену, чел.
Количество смен
Явочная численность в сутки, чел.
Подмена в выходные дни, чел.
Штатная численность
1. Начальник цеха
Руков.
1
1
1
1
2. Экономист
Спец.
1
1
1
1
3. Бухгалтер
Спец.
1
1
1
1
4. Инженер по ТБ
Спец.
1
3
3
1
4
5. Секретарь
Проч.сл.
1
1
1
1
6. Технолог
Спец.
1
3
3
1
4
7. Механик
Спец.
1
3
3
1
4
8. Энергетик
Спец.
1
3
3
1
4
9. Мастер смены
Руков.
1
3
3
1
4
10. Микробиолог
Спец.
1
1
1
1
11. Начальник лаборатории
Руков.
1
1
1
1
Всего служащих
 
11
21
5
26
4. Расчет производительности труда
Производительность труда рассчитываем в натуральном выражении как выработку в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).
Производительность труда определяем следующим образом [2, c. 186]:
где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2, и т.п.), Л – списочная численность работников
т/чел.
т/чел.
т/чел.
Производительность производственных рабочих составит 0,61 т./чел., в том числе основных – 2,22 т./чел., а всех работников – 0,43 т./чел.
5. Расчет фонда заработной платы работающих
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих
Определение фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал [1, c. 200].
Размер доплат за работу во вредных условиях труда (Зу т) не должен быть менее 12 % прямого тарифного заработка (Зт), а за работу с особо вредными условиями труда – не менее 24 % прямого тарифного заработка.
Доплата за работу в вечернее и ночное время предусматривается при двух и более сменной работе. Для этого сначала необходимо установить количество вечерних и ночных часов, подлежащих отработке в течение года.
Для периодического режима работы в две смены доплата осуществляется только за работу в вечернее время.
Доплата за переработку среднемесячной нормы времени предусматривается в работе только для рабочих, работающих при непрерывном режиме в три восьмичасовые смены, при котором имеет место ежемесячная переработка установленной законом нормы времени. За переработанное время сверх месячной нормы время рабочим начисляется доплата в размере 50% – часовой тарифной ставки повременщиков соответствующего тарифного разряда за каждый час, проработанный сверх нормы.
Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии.
Определение фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих в курсовой работе рекомендуется представить в таблице 17.
Таблица 17 - Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих
Наименование профессий
Тарифный разряд
Форма и система оплаты труда
Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.
Доплаты за условия труда, руб.
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.
Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.
Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.
Явочная численность рабочих в сутки, чел.
Доплаты за работу в праздничные дни, руб.
Списочная численность рабочих, чел.
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс.руб.
Премии
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.
%
руб.
1
2
3
 
 
 
 
 
 
10
11
12
13
14
15
16
1. Основные производственные рабочие:
 
Повременно-премиальная
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.Аппаратчик ферментатор
4
11000
3666,7
527
15194
3
16205,4
5
927,8
50
463,9
1391,8
278,4
2. Аппаратчик посевного аппарата
4
11000
3666,7
527
15194
3
16205,4
5
927,8
50
463,9
1391,8
278,4
3. Аппаратчик приготовления питательной среды
4
11000
3666,7
527
15194
6
32410,7
8
1491,0
50
745,5
2236,6
279,6
 Итого по основным рабочим:
 
 
 
 
 
 
12
64821,4
18
3346,7
 
1673,4
5020,1
278,9
2. Вспомогательные рабочие:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.Электрик
4
11000
3666,7
527
15194
3
16205,4
5
927,8
40
371,1
1299,0
259,8
2.Ремонтник
4
11000
3666,7
527
15194
6
32410,7
10
1855,7
40
742,3
2598,0
259,8
3. Лаборант
3
10000
3333,3
479
13813
15
73660,7
23
3886,0
40
1554,4
5440,4
236,5
4. Слесарь
4
11000
3666,7
527
15194
3
16205,4
5
927,8
40
371,1
1299,0
259,8
5. Уборщик
2
9000
3000,0
432
12432
3
13258,9
5
759,1
40
303,7
1062,8
212,6
 Итого по вспомогательным рабочим:
 
 
 
 
 
30
151741
48
8356,5
 
3342,6
11699,1
243,7
Всего:
 
 
 
 
 
42
216563
66
11703,3
 
5016,0
16719,3
253,3
Фонд заработной платы производственных рабочих составит 16719,3 тыс. руб., в том числе рабочих основных – 5020,1 тыс. руб., а вспомогательных – 11699,1 тыс. руб.
5.2. Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и МОП
Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам рекомендуется проводить по форме 16.
Премии выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни (принимается по данным действующего предприятия или ориентировочно).
Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.
Фонд заработной платы служащих составит 22276,3 тыс. руб.
Таблица 16 - Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и МОП
Должность
Выполняемые функции
Месячный должностной оклад, руб.
Доплата за вредность, руб.
Штатная численность, чел.
Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.
Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.
Премии из фонда заработной платы тыс. руб.
Полный годовой фонд заработной платы тыс. руб.
1. Начальник цеха
Руков.
25000
1
300,0
150,0
450,0
2. Экономист
Спец.
23000
1
276,0
138,0
414,0
3. Бухгалтер
Спец.
22000
1
264,0
132,0
396,0
4. Инженер по ТБ
Спец.
20000
4
960,0
1885,71
1422,9
4268,6
5. Секретарь
Проч.сл.
15000
1
180,0
0,00
90,0
270,0
6. Технолог
Спец.
20000
4
960,0
1885,71
1422,9
4268,6
7. Механик
Спец.
18000
4
864,0
1697,14
1280,6
3841,7
8. Энергетик
Спец.
18000
4
864,0
1697,14
1280,6
3841,7
9. Мастер смены
Руков.
18000
4
864,0
1697,14
1280,6
3841,7
10. Микробиолог
Спец.
18000
1
216,0
0,00
108,0
324,0
11. Начальник лаборатории
Руков.
20000
1
240,0
0,00
120,0
360,0
Всего:
 
26
5988,0
8862,86
7425,4
22276,3
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате
В завершение определения численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме 17). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.
Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.
Таблица 17 - Сводные показатели по труду и заработной плате
Категория работников
Списочная численность
Производительность труда, т./чел.
Полный годовой фонд заработной платы, т.руб.
Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
Чел.
%
1. Рабочие – всего
66
71,7
0,61
16719,3
253,3
в том числе: основные
18
19,6
2,22
5020,1
278,9
вспомогательные
48
52,2
0,83
11699,1
243,7
2. ИТР, служащие и МОП
26
28,3
1,54
22276,3
856,8
Итого трудящихся:
92
100,0
0,43
38995,5
423,9
Фонд заработной платы всех работников составит 38995,5 тыс. руб., в том числе производственных рабочих составит 16719,3 тыс. руб., в том числе рабочих основных – 5020,1 тыс. руб., а вспомогательных – 11699,1 тыс. руб., ИТР, служащих и МОП – 22276,3 тыс. руб.
6. Расчет проектной себестоимости продукции
Для определения себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 18, где последовательно определяем затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаем по данным курсового задания.
Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:
- перечень и количество силового электрооборудования, используемого для технологических целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т.п.);
- номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;
- коэффициент спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в пределах 0,6-0,8);
- коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).
Таблица 18 - Проектная калькуляция себестоимости
Проектируемый годовой выпуск – 40 т.
Калькуляционная единица – т.
№п/п
Наименование статей затрат
Единица затрат
Планово-заготовительная цена единицы, руб.
Затраты на годовой выпуск продукции
Затраты на калькуляционную единицу, т
Кол-во
Сумма тыс.руб.
Количество
Сумма, тыс.руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Основные материалы
 
 
 
 
 
 
Глюкоза
т
2850
10416
29685,60
260,4
742,14
Селитра аммиачная
т
5260
1288
6774,88
32,2
169,37
Дрожжи кормовые
т
6200
1284
7960,80
32,1
199,02
Мел химически осажденный
т
3280
1288
4224,64
32,2
105,62
Гидрат окиси и калия
т
7000
64
448,00
1,6
11,20
Пропинол Б400
т