Договор банковского счета

Заключение

Гражданский Кодекс определяет договор банковского счета как сделку, которая обязывает банк принимать и зачислять поступающие на счет открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм и проведении других операций по счету. Как указанно в ГК РФ, сторонами договора банковского счета являются кредитная организация и клиент - физическое и юридическое лицо. При исполнении договора банковского счета банк гарантирует клиенту беспрепятственно распоряжаться денежными средствами, при этом сам банк может использовать данные денежные средства. Ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете не допускается, за исключением случаев предусмотренных законом (например, в случае ар ...

Оглавление
Введение 2
Глава 1. Понятие и правовая природа договора банковского счета 3
1.1. Понятие договора банковского счета 3
1.2. Заключение и прекращение договора банковского счета 5
1.3. Виды договоров банковского счета 17
Глава 2. Права и обязанности сторон по договору банковского счета. Ответственность сторон за неисполнение и ненадлежащее исполнение своих обязательств 20
2.1 Права и обязанности сторон по договору банковского счета 20
2.2 Ответственность сторон за неисполнение и ненадлежащее исполнение своих обязательств 24
Заключение 27
Список использованной литературы 29

Введение
Договор банковского счета является одним из весьма распространенных на практике. Это обусловлено целым рядом причин, и, в первую очередь, тем, что расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, как правило (а в ряде случаев – обязательно), производятся в безналичном порядке, что невозможно без открытия соответствующих счетов.
В соответствии с п.п.1, 4 ст.845 ГК РФ договором банковского счета признается соглашение, в соответствии с которым кредитная организация обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении дру-гих операций по счету.
Из о пределения договора вытекает круг операций, совершаемых банком по договору банковского счета. К ним, прежде всего, относятся:
а) приходные операции – по принятию и зачислению на счет денежных средств. При этом следует учитывать, что наличие у клиента задолженности перед банком не может служить основанием для незачисления средств;
б) расходные операции – по выполнению распоряжения клиента о перечислении и выдаче сумм со счета.

Это положение закона и послужило основанием для указания на то, что стороной договора банковского счета может быть «иная кредитная организация, обладающая лицензией».Анализ действующего законодательства, регулирующего лицензирование банковской деятельности, показывает, что небанковские кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию, вправе осуществлять открытие и ведение счетов юридических лиц.Таким образом, можно говорить лишь о том, что небанковские кредитные организации не могут обладать лицензией на ведение счетов физических лиц. В остальном возможность небанковских кредитных организаций выступать в качестве стороны по договору банковского счета не ограничивается.Но в любом случае стороной договора банковского счета являются коммерческие банки, небанковские кредитные организации, юридические лица. Это следует из ст. 55 ГК, согласно которой представительства и филиалы не являются юридическими лицами, а их руководители действуют на основании доверенности юридического лица, то есть являются представителями банков.Данное положение вещей не всегда учитывается клиентами банков, имеющими счет в их филиалах. Такие клиенты в случае возникновения споров по договору банковского счета или по расчетам предъявляют в суды иски, указывая в качестве ответчиков не банк, а его филиал. Это служит основанием соответственно для возврата искового заявления (ст. 108 АПК РФ) и прекращения производства по делу (ст. 85 АПК РФ).Такая практика не отвечает динамичности оборота и необходимости оперативной защиты нарушенных прав. Ведь клиент, разобравшись в этом вопросе, опять обращается с иском в суд, но указывает уже в качестве ответчика непосредственно банк, а не его филиал. Поэтому прекращение производства по делу выглядит формальностью и не приводит ни к чему иному, кроме как к задержке в защите нарушенного права.Но судебная практика не разделяет высказанную точку зрения. Арбитражным судам рекомендовано возвращать исковые заявления, когда иск предъявлен к обособленному подразделению, а не к юридическому лицу. При этом сделано следующее исключение: «В случаях когда такой иск принят к производству, но при рассмотрении спора установлено, что у руководителя подразделения имеются соответствующие полномочия от юридического лица на предъявление иска или на участие в арбитражном процессе от имени этого юридического лица, истцом или ответчиком по делу предполагается считать юридическое лицо, и дело подлежит рассмотрению по существу с участием юридического лица». В настоящее время согласно ст.55ГК обособленные подразделения могут представлять интересы юридического лица и осуществляют их защиту. Поэтому предъявление иска филиалу допустимо рассматривать как предъявление иска самому юридическому лицу.Другой стороной договора банковского счета является клиент. В качестве клиента (владельца счета) могут выступать любые юридические и физические лица (включая несовершеннолетних), имея в виду, что от правоспособности клиента зависит категория открываемого ему счета. В ряде случаев «владелец счета» в узком смысле вообще может не быть стороной договора. Так, это возможно, если юридическое лицо, которое имеет расчетный счет, обратилось в банк с предложением об открытии своему филиалу или представительству иного (текущего) или аналогичного банковского счета. При этом филиал (представительство) будет владельцем счета, но не стороной договора (клиентом, создавшим филиал), даже если последний заключается им по доверенности юридического лица-клиента.Завершая рассмотрение вопроса о субъектах договора банковского счета, хотелось бы обратить внимание на то, что в соответствии с п.1 ст.846 ГК при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет в банке. Кто может выступать в договоре банковского счета «указанным клиентом лицом»? Представляется, что речь здесь может идти о случаях, предусмотренных ст. 842 ГК. Согласно данной норме вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица. Причем до выражения третьим лицом намерения воспользоваться правами вкладчика лицо, заключившее договор банковского вклада, может воспользоваться правами вкладчика в отношении внесенных им на счет по вкладу денежных средств.Поскольку согласно п.3 ст. 834 ГК к отношениям банка и вкладчика по счету, на который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета, лицо, внесшее вклад, является клиентом банка, но открывает счет иному лицу. До выражения последним намерения воспользоваться суммой вклада клиентом банка является лицо, открывшее счет. После выражения данного намерения клиентом становиться тот, на чье имя открыт счет.После того как клиент остановил свой выбор на конкретном банке, их сотрудничество начинается с открытия счета. Регламентация процесса заключения договора банковского счета установлена статьей 846 ГК.Как уже отмечалось, закон обязывает банк заключить договор банковского счета с любым клиентом, обратившимся к нему с предложением открыть счет на условиях, которые банк объявил для счетов данного вида. Тем самым банки лишаются возможности произвольного выбора клиентов. Отказ банка в открытии счета клиенту может последовать только при отсутствии у него реальной возможности принять клиента на банковское обслуживание либо в случаях, допускаемых законом или иными правовыми актами.Таким образом, банк не вправе отказать клиенту в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия: а) согласно учредительным документам и своей лицензии банк имеет право на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида; б) открытие счета не приведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных ЦБР; в) банк не приостановил открытие счетов юридическим и физическим лицам по причинам экономического или иного характера; г) у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы и т.п.); д) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.Отказ в открытии счета может быть предусмотрен законом или иными правовыми актами. Так, например, ст. 15 Федерального закона от 26 апреля 1995г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) допускает введение Центральным банком запрета на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций. Если банк незаконно уклоняется от заключения договора банковского счета, клиент имеет право обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. При этом на банк может быть возложена обязанность возместить клиенту причиненные такими действиями убытки (ст. 445ГК).Форма договора банковского счета – простая письменная. Она напрямую связана с процедурой заключения договора и открытия счета.Непосредственно порядок заключения договора в ст. 846 не устанавливается. Этот порядок регулируется прежде всего главой 28ГК, которая посвящена заключению договора, а также специальными банковскими нормативными актами.Заключение договора банковского счета может происходить двояко: путем составления и подписания договора в виде единого документа и посредством обмена документами. В последнее время на практике в значительно большей степени принято оформление отношений клиента с банком по расчетному и кассовому обслуживанию путем подписания одного документа, регулирующего права и обязанности сторон.Отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. После проверки полноты и правильности представленных документов на заявлении клиента управляющий учреждением банка делает отметку о разрешении открыть счет, которому присваивается соответствующий номер. С этого момента договор банковского счета считается заключенным. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка – акцептом (согласием заключить договор).Заключение договора влечет открытие соответствующего счета. В соответствии с п.1 ст. 846ГК при заключении договора банковского счета клиенту или указанному им лицу открывается счет на согласованных условиях. Открытие клиенту счета представляет собой операцию по исполнению договора, которая обусловлена уже заключенным договором и должна следовать сразу же после его заключения.Оформление открытия банковского счета регулируется законодательством и банковскими правилами. Как правило, в каждом банке установлен свой порядок открытия счетов. В соответствии с Законом о банках и банковской деятельности порядок открытия, ведения и закрытия банковских счетов клиентов как в рублях, так и в иностранной валюте устанавливается Банком России (ст. 30). Требования к оформлению документов, представляемых клиентом в банк установлены также Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях на территории РФ от 18.06.1997г. №61 (утверждены приказом ЦБ РФ от 18.06. 1997г. №02-263, с изменениями и дополнениями от 11. 12. 1997г., от 30.03.1998г., от 9.06.1998г.) (далее – Правила №61). В Правилах указано, что для открытия счета клиент представляет необходимые документы юридической службе кредитной организации, которая проверяет правильность оформления документов и составляет договор банковского счета. Правила №61 дополняют нормы Закона о банках и банковской деятельности. Поэтому при открытии расчетных счетов клиентам следует руководствоваться обоими указанными документами, нормы которых не противоречат, а дополняют друг друга. Следует отметить, что несмотря на то, что проблема непредставления клиентом необходимых документов для открытия счета может быть решена посредством обращения к общим нормам ГК, на наш взгляд, в будущем п.1 ст.846 ГК РФ следовало бы дополнить указанием на то, что счет в банке открывается не только на условиях согласованных сторонами, но и на условиях, предусмотренных Законом, иными правовыми актами и банковскими правилами.Таким образом, согласно указанным нормативным актам юридическое лицо-клиент предоставляет в банк для открытия счета следующие документы:Заявление об открытии счета;Документ о государственной регистрации в качестве юридического лица;Учредительный договор или решение о создании предприятия;Устав предприятия и дополнения к нему;Карточка с образцами подписей и оттиска печати; 6. Справка из налоговых органов о постановке на учет; 7. Справка из отделений Пенсионного фонда РФ;8. Справка из Фонда обязательного медицинского страхования;9. Документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в банковской карточке, распоряжаться денежными средствами на счете (выписка из протокола собрания учредителей о назначении генерального директора, а также приказы о назначении на должность главного бухгалтера и других лиц, указанных в карточке).Некоторые банки требуют предоставления регистрационной карточки статистических органов (коды ОКПО, ОКОНХ и пр.). Также банк может потребовать дополнительно иные документы (доверенности, протокол собрания учредителей). Доверенность на распоряжение средствами на счете должна быть правильно оформлена и удостоверена. В ней должны быть четко зафиксированы полномочия лиц, которым предоставлено право распоряжаться средствами.По общему правилу лицо вправе распоряжаться счетом организации если: 1) оно занимает соответствующую должность; 2) его подпись имеется на карточке образцов подписи и оттиска печати, представленной в банк. Исключение из этого правила предусмотрено в п.3 ст. 847ГК. Договором банковского счета может быть предусмотрено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется путем представления документов в электронной форме, а также с использованием иных видов связи, например факса. Однако в этом случае представленные документы должны: а) содержать согласованные сторонами признаки, позволяющие достоверно установить, что они исходят от стороны по договору (п.2 ст.434ГК); б) быть подписаны уполномоченными лицами (ст.160ГК).В этих целях на практике часто используется электронно-цифровая подпись (ЭЦП), которая позволяет установить подлинность, авторство и целостность документа и одновременно является аналогом физической подписи уполномоченного лица. Аналогичные результаты могут быть достигнуты при использовании персонального идентификационного номера (ПИН) при расчетах с помощью кредитных и дебетных карточек. Правила использования ЭЦП и других аналогов собственноручной подписи при расчетах определяются Временным положением ЦБР от 10 февраля 1998г. №17-П «О порядке приема к исполнению поручений владельцев счетов, подписанных аналогами собственноручной подписи, при проведении безналичных расчетов кредитными организациями», а также Федеральным законом «Об электронной цифровой подписи» от 21 марта 2002 г.Клиент для открытия счета представляет необходимые документы юридической службе банка, которая проверяет правильность оформления документов, оформляет договор банковского счета. В договоре указывается вид счета, открываемого клиенту, порядок открытия и режим работы по счету, предусматриваются права и обязанности клиента и банка, регулируется ответственность сторон за нарушения, фиксируется режим счета, указываются операции и услуги, непосредственно не относящиеся к данному договору, но оказываемые банком на основании других договоров с клиентом (кредитование, лизинг, факторинг, размещение ценных бумаг, доверительное управление), и другие условия работы по счету по договоренности сторон.1.3. Виды договоров банковского счетаВ зависимости от круга операций с денежными средствами и правового положения клиента различают виды банковских счетов. Самым распространенным видом банковского счета является расчетный счет, открываемый коммерческим организациям, большинству некоммерческих организаций, индивидуальным предпринимателям, а также филиалам и представительствам по ходатайству организаций. Расчетные счета предназначаются и используются для зачисления выручки от реализации продукции (работ, услуг), учета своих доходов от внереализационных операций, сумм полученных кредитов и иных поступлений, осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами, работниками и др. Филиалам и представительствам могут открываться субрасчетные счета. Временные расчетные счета открываются строящемуся предприятию, которое частично введено в эксплуатацию, а также учредителям коммерческих организаций для зачисления первоначальных взносов в уставный (складочный) капитал (паевой фонд). Текущие счета открываются некоммерческим организациям и предназначаются для осуществления операций в соответствии с целями деятельности, предусмотренными учредительными документами юридического лица, а также в случаях, предусмотренных законодательством. Данные счета могут открываться филиалам и представительствам юридических лиц при представлении ходатайства организации, в котором указывается характер совершаемых по счету операций. Бюджетный счет – это счет, открываемый субъектам, которым выделяются средства за счет бюджета для целевого их использования. Для осуществления клиентами операций с иностранной валютой уполномоченными банками открываются текущие валютные счета. Правила о договоре банковского счета распространяются также на корреспондентские счета, корреспондентские субсчета, другие счета банков (ст.860 ГК РФ). Корреспондентские счета открываются кредитным организациям в подразделениях расчетной сети Банка России (головных расчетно-кассовых центрах, расчетно-кассовых центрах), а также в других кредитных организациях. При этом для проведения расчетных операций один корсчет в подразделении расчетной сети Банка России должен быть открыт кредитной организацией по месту своего нахождения в обязательном порядке. Корреспондентские субсчета открываются кредитными ор кредитными организациями собственным филиалам в подразделениях расчетной сети Банка России. С помощью корсчетов проводятся как межбанковские операции, так и операции, связанные с выполнением поручений клиентов банков. Банк, выступающий владельцем корсчета, именуется банком-респондентом; банк, в котором открывается корсчет, называется банком-корреспондентом.Депозитный счет открывается не на основании договора банковского счета, а в силу договора банковского вклада (депозита), хотя к отношениям сторон по счету и применяются правила о договоре банковского счета, однако такое применение носит субсидиарный характер (в частности, юридические лица не вправе перечислять денежные средства). Не является банковским счетом, о котором говорится в гл.45 ГК РФ, ссудный счет, открываемый не на основании договора банковского счета, а вследствие заключения кредитного договора. Ссудный счет служит для отражения задолженности клиента-заемщика перед банком-кредитором и не предназначен для совершения операций, предусмотренных п.1 ст.845 ГК РФ.По общему правилу организации и физические лица вправе открывать любое количество счетов в любой валюте; иное, однако, может быть уста-новлено федеральным законом (ст.30 ФЗ «О банках и банковской деятель-ности»).Глава 2. Права и обязанности сторон по договору банковского счета. Ответственность сторон за неисполнение и ненадлежащее исполнение своих обязательств2.1 Права и обязанности сторон по договору банковского счетаОсновной обязанностью банка является прием и зачисление поступающих на счет, открытый клиенту, денежных средств, а также выполнение его распоряжений о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету. Это означает, что типичными действиями банка по данному договору являются прием и зачисление поступающих на счет клиента средств, а также выполнение распоряжений владельца счета о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета. Что касается любых изменений этого общего правила как в сторону расширения круга производимых банком операций, так и в сторону их сужения, то они возможны только в случаях установления их законом и изданными в соответствии с ним банковскими правилами, определяющими режим соответствующего счета, или договором (ст. 848 Гражданского Кодекса).