Кредитные отношения Банка России с коммерческими банками

Кредитные отношения - " отношения, которые складываются между заемщиком и кредитором по поводу сделки ссуды, т.е. передачи материальных ценностей или средств на критериях возврата в установленный срок и, обычно, с уплатой ссудного процента " [11].
Необходимость кредитования центральными банками коммерческих банков можно рассматривать на макро - и микроуровнях.
На макроуровне политика кредитования банковских институтов прежде всего используется для оказания воздействия на состояние денежно-кредитной сферы путем выдаваемых центральными банками кредитов и посредством ставки рефинансирования.
На микроуровне механизм кредитования главным образом способствует обеспечению ликвидности коммерческих банков. Кредитно-финансовые институты в случае возникновения у них недостатка ликвидных средств для ...

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы сущности и необходимости кредитных отношений Центрального банка с коммерческими банками 5
1. 1 Понятие и необходимость кредитных отношении Банка России и Коммерческими банками. 5
1. 2 Этапы развития кредитных отношений Центрального Банка с коммерческими банками. 8
1. 3 Нормативная база взаимоотношений Банка России с коммерческими банками. 11
Глава 2. Анализ развития кредитных отношений Центрального Банка с коммерческими банками 16
2. 1 Виды кредитов Центрального банка и их характеристика 16
2. 2 Анализ кредитования Центральным банком коммерческих 21
банков по Оренбургской области и в целом по РФ 21
Глава 3. Пути развития кредитных отношений Банка России с коммерческими банками. 29
3. 1 Проблемы взаимоотношений Банка России с коммерческими банками. 29
3.2 Основные направления дальнейшего развития отношений Банка России с Коммерческими банками. 30
Заключение 33
Список литературы 35

Современные коммерческие банки (КБ) являются финансовыми посредниками между заемщиками и вкладчиками, оказывая покупателям разные платежные и расчетно-кассовые услуги. Привлеченные банками средства неоднократно превосходят их основной капитал, и потому даже сравнительно малые затраты, которые появляются в частности при кредитовании, могут стать факторами сокращения и утраты банковских денежных средств, и, как итог, банкротства банка. Банкротства банков не так часты по сопоставлению с иными хозяйствующими субъектами, но они могут иметь более серьезные последствия для экономики в целом.
Дефицит ликвидных средств может появиться еще в случае одновременного обращения вкладчиков и остальных кредиторов с требованиями вернуть их вложения и вклады в итоге появления в обществе мнимых или реальных с ведений о проблемах с ликвидностью у банка или наличии других трудностей.
На основе вышесказанного, возможная неустойчивость банковской деятельности просит применения специфических инструментов, таковых как кредитование в последней инстанции, для смягчения воздействия кризиса ликвидности. Кредитование в последней инстанции предотвращает происхождение эффекта " домино ", т.е. распределение кризиса от чувствующих недостаток ликвидности КБ на благополучные банки. Обычно, кредитование в последней инстанции предотвращает риск утраты доверия народонаселения к банковской системе в целом.
Актуальность темы изучения не вызывает сомнения, т.к. от развития кредитных отношений между Центральным банком (БР) и КБ зависит стабильность всей банковской системы.
Цель работы состоит в исследовании кредитных отношений между БР России и КБ для оценки их состояния и предложения мероприятий по совершенствованию данных отношений.
Для достижения указанной цели установлены следующие задачи:
- дать понятие кредитным отношениям между БР и КБ;
- узнать необходимость функционирования кредитных отношений между БР и КБ,
- рассмотреть виды кредитов, которые выдаются БР;
- рассмотреть формирование кредитных отношений БР с КБ на отдельных этапах;
- изучить опыт кредитования ГУ Банка России по Оренбургской области и в РФ;
- выявить проблемы взаимоотношений БР с КБ;
- предложить меры совершенствования кредитных отношений БР с КБ.
Объект изучения: кредитные отношения БР с КБ.
Предметом изучения является деятельность БР и КБ на межбанковском кредитном рынке.

Двухуровневая банковская система отображает сформировавшуюся практику распределения функций и размера возможностей между ее разными уровнями. Несмотря на законодательное закрепление за ЦБ прав проведения всех видов банковских операций, его основная функция - присмотр за негосударственными банками и поддержание стабильности и прочности банковской системы в целом. В то же время наибольший размер проводимых в стране банковских операций сосредоточивается в коммерческих или других негосударственных банках, которые работают конкретно на рынке финансовых услуг.Банковская система (БС) РФ включает в себя БР, кредитные организации, а еще филиалы и консульства иностранных банков.ЦБРФ возглавляет русскую банковскую систему.ЦБРФ – это высший орган банковского регулирования и контроля деятельности КБи остальных кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с КБ БР РФ стремиться поддержать стойкость всей БС и безопасность интересов кредиторов и населения. Он не вмешивается в оперативную деятельность КБ. Однако БР РФ описывает порядок формирования новых КБ, контролирует его воплощение и выдает разрешение на право воплощения банковской деятельности.Главная задача ЦБРФ содержится в том, чтобы способами кредитно-денежной политики обеспечить обычное экономическое формирование страны, то есть соотношение численности средств в обращении нуждам сохранения стабильных цен, росту занятости народонаселения, увеличению численности и увеличению качества изготовления различной продукции, расширению экспортно-импортных операций.КБ являются главными каналами практического воплощения денежно-кредитной политики ЦБ. БР РФ устанавливает непременные для КБ критерии регулирования и проведения кредитных операций и валютного обращения. Как уже отмечалось, наравне с операциями на открытом рынке, рефинансированием, денежным регулированием и иными экономическими способами проведения кредитной политики БР РФ употребляет способ формирования обязательных резервов. Это способ прямого воздействия на состояние валютной массы в обращении.Резервы представляют собой сумму средств, которую КБ должен непрерывно сохранять на едином счете в БР РФ. Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам банка, а еще порядок их депонирования в БР РФ устанавливаются Советом директоров. Нормативы резервов должны быть меньше 20% обязательств банка. Они бывают дифференцированными для разных кредитных организаций. Нормативы обязательных резервов не могут быть одновременно изменены более чем на 5 пунктов.При нарушении утвержденных нормативов обязательных запасов БР РФ имеет право взять в неоспоримом порядке с КБ сумму недовнесенных средств, а еще штраф в установленном им размере, но не более 2-ой ставки рефинансирования. Ставка рефинансирования (СР) – это механизм денежно-кредитного регулирования, с поддержкой которого ЦБ влияет на ставки межбанковского рынка, а еще ставки по депозитам физических и юридических лиц и кредитам, которые предоставляются им кредитными организациями. Во время кризиса в большинстве государств этот показатель Центробанки снижают. В РФ же в ноябре 2008 г. БР РФ увеличил СР с 11% до 12%. Необходимость возвращения денежных средств в страну выглядит как благородное извинение. Но в скором времени обычные граждане сумеют почувствовать эту меру на своем опыте – в облике завышенных процентов по кредитам, при этом как по вновь выдаваемым, так и по уже выданным, в частности долговременным. При отзыве лицензии на выполнение банковских операций депонированные в БР РФ средства употребляются для погашения долгов кредитной организации перед кредиторами и вкладчиками. Первоначально обязательные малые резервы создавались как гарантия наличия определенного запаса средств, если покупатели потребуют свои вклады от банка. В настоящее время малые резервы играют двоякую роль. - они обязаны удовлетворить интересы вкладчиков, когда при тех или других жизненных обстоятельствах может произойти отток вкладов из представленного банка. - с поддержкой регулирования суммы резервов регулируются возможности КБ выдавать кредиты и, соответственно, воздействовать на совокупную массу средств в обращении.Кредитный потенциал КБ миниатюризируется так, как возрастает величина его резервов, и возрастает так, как миниатюризируется величина его резерва в БР РФ.Норма обязательных резервов изменяется в зависимости от конкретных задач кредитно-денежной политики БР РФ. На их дифференциацию воздействует нрав привлеченных КБ средств. По вкладам до востребования, когда вкладчик счета может в любое время потребовать возврата средств, или по депозитам со сравнимо маленьким сроком хранения устанавливаются более высочайшие нормы, ибо кредиты, где используются средства на данных вкладах, выдаются банками на более долгий срок. По вкладам с более долгим сроком хранения установлены наиболее низкие нормы отчисления в резервы.Деятельность КБ затрагивает общественные и имущественные права широкого круга людей, компаний, организаций, предприятий, которые являются их кредиторами, вкладчиками и акционерами, потому правительство в лице ЦБ исполняет надзор и контроль за устойчивостью каждого банка и всей банковской системы. В связи с наличием кредитных связей между КБ устойчивость одних связана с устойчивостью остальных.БР устанавливает непременные для КБ критерии ведения бухгалтерского учета, проведения банковских операций, представления и составления статистической и бухгалтерской отчетности. Для реализации собственных функций БР имеет право запрашивать и получать от банков нужную информацию об их работе, спрашивать объяснения по приобретенным сведениям.Для подготовки денежной и банковской статистики, анализа экономической ситуации БР имеет право запрашивать и получать нужную информацию и у федеральных органов исполнительной власти. Поступившие от банка сведения по конкретным операциям не подлежат разглашению без согласия банка.В механизме функционирования кредитной системы страны крупная роль принадлежит КБ. Они являются функциональными организациями, которые действуют в разных секторах рынка ссудных денежных средств. Банки аккумулируют главную долю кредитных ресурсов и дают собственным покупателям целый комплекс денежных услуг, в том числе приём депозитов, кредитование, расчётное обслуживание, покупку-продажу и хранение иностранной валюты, ценных бумаг и иное.В современной рыночной экономике деятельность КБ имеет большущий смысл благодаря их связям со всеми секторами экономике.Глава 2. Анализ развития кредитных отношений Центрального Банка с коммерческими банками2. 1 Виды кредитов Центрального банка и их характеристикаБР предоставляет кредиты КБ в пределах общего размера выдаваемых кредитов, который определен в согласовании с ориентирами единой гос. денежно-кредитной политики.К таковым кредитам относятся:- Ломбардные кредиты- Однодневные расчетные кредиты( овернайт)- Внутридневные кредитыНа сроки, которые устанавливаются БР, при наличии достаточного обеспечения КБ может получить некоторое количество видов кредитов в один день, в том числе ломбардные кредиты на разные или однообразные сроки, или некоторое количество внутридневных кредитов.Кредиты от имени БР даются КБ уполномоченными учреждениями (РКЦ, ГРКЦ) на основании генерального кредитного договора.Внутридневные кредиты (ВК) даются БР банкам, которые находятся в регионах с постоянной или порейсовой обработкой платежных документов на протяжении операционного дня, методом проведения списания средств с корреспондентского счета банка по платежным документам при неимении или недостаточности средств на счете в расчетном подразделении БР.Основание для предоставления БР банку ВК - присутствие неисполненных платежных поручений и остальных платежных документов (которые предъявлены к корреспондентскому счету в согласовании с договором или законодательством) на протяжении операционного дня. При этом представления в БР заявления КБ на приобретение ВК не требуется.Предоставление ВК банкам позволяется в пределах лимитов рефинансирования, которые устанавливаются по любому банку в отдельности. Сумма установленного банку лимита рефинансирования по ВК указывается в кредитном договоре. За право пользования ВК с банка взимается комиссия в фиксированном размере в выгоду БР.Она взыскивается на следующий рабочий день после подписания с банком кредитного договора и в предстоящем - каждый месяц, в 1-ый рабочий день текущего месяца. Погашается ВК за счет текущих поступлений на корреспонденткий счет банка ( в сумме, которая покрывает допущенное банком внутридневное разрешенное дебетовое сальдо) или переоформляется в конце текущего дня в кредит овернайт. Поэтому в кредитном договоре обязано быть предусмотрено понятие как минимум 2-ух видов кредитов: кредитов овернайт и ВК.Начисление процентов за пользование кредитом делается по утвержденной Советом директоров БР РФ ставке однодневного расчетного кредита ( в процентах годовых) за календарный день до дня выполнения банком обязательств по данной ссуде.В срок, который установлен в извещении-обязательстве, банк даёт кредит и производит оплату причитающихся по нему процентов. Исполнение обязательств выполняется на основании платежного поручения на снятие средств с его корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре БР РФ в счет ссудной задолженности по кредиту, в том числе проценты.Проценты за использование расчетного кредита банк уплачивает БР сразу с погашением кредита.В случае нарушения банком срока возврата кредита банк теряет права на приобретение однодневного расчетного кредита на срок 3 месяца, а еще выключается от передачи расчетных документов по каналам связи.Кредиты овернайт (КО) даются БР банкам, которые находятся в регионах, расчетная система которых дозволяет исполнять подсчеты с учетом поступлений текущего операционного дня, методом проведения списания средств с корреспондентского счета по платежным документам при неимении или недостаточности средств на счете в расчетном подразделении БР. Предоставление КО банкам позволяется в пределах лимитов рефинансирования, которые устанавливаются Кредитным комитетом БР по каждому банку в отдельности. Сумма установленного лимита рефинансирования по КО указывается в кредитном договоре.КО даются БР для завершения КБ расчетов в конце операционного дня методом зачисления на его корреспондентский счет суммы кредита и проведения списания средств с его корреспондентского счета по исполненным платежным документам, которые находятся в расчетном подразделении БР.Ломбардный кредит (ЛК). Термин " ЛК " происходит от наименования местности в Италии - Ломбардии, где в середине века менялы предоставляли короткосрочные кредиты под задаток легкореализуемого движимого богатства. Начиная с 12-18 вв. ЛК предоставлялись банкам. Обеспечением ЛК стали работать цветные металлы и продукты.В широком значении слова ЛК представляют собой ссуды под задаток депонированных в банке ценных бумаг. В узком понятии термин " ЛК " означает короткосрочные кредиты, которые предоставляются ЦБ кредитным организациям под задаток. В отличие от ссуд, которые обеспечены недвижимостью ( ипотека), ЛК являются ссудами под задаток движимого богатства. Предметом задатка выступают в первую очередность ценные бумаги, котируемые на бирже. Ссуды выдаются в пределах определенной части их курсовой стоимости, ибо может быть падение курса. Наряду с муниципальными обязательствами в задаток могут браться векселя.Цель их предоставления - регулирование банковской ликвидности.Список ценных бумаг, которые принимаются к задатку, определяется БР РФ. Это, обычно, муниципальные ценные бумаги, но в отдельных вариантах могут быть и коллективные ценные бумаги.БР РФ устанавливает в целом по стране и для всякого Главного территориального управления лимит ЛК.ЛК предоставляется на базе:- Ежегодно заключаемого кредитного договора.- Одновременно КБ обязан предоставить документ о погашении ссуды в определенный срок и дать территориальному органу БР РФ доверенность на право реализации ценных бумаг, которые приняты в задаток, если предоставление займа не будет возвращен в срок.- Заявление на получение ЛК по фиксированной процентной ставке или удовлетворенной заявки на участке в ломбардном кредитном аукционе, в которой указывается как общественная так и малая сумма запрашиваемого банком ЛК ( в случае частичного удовлетворения заявки).ЛК предоставляется в размере до 75% рыночной стоимости ценных бумаг, которые приняты в задаток. ЦБ раз в день смотрит за рыночной ценой данных бумаг. Как уже отмечалось, ЛК выдается на определенный период, но КБ может вернуть ссуду преждевременно и вернуть в свои заложенные ценные бумаги. За использование ЛК КБ выплачивает процент, цена которого утверждается БР РФ. Он может ее поменять в зависимости от конкретных задач кредитно-денежной политики. Однако по уже оформленному ЛК цена не пересматривается. При пришествии срока возврата кредита соответственная сумма без согласия КБ списывается с его корреспондентского счета в расчетно-кассовом центре БР РФ.Правом получения ЛК пользуются банки, которые отвечают определенным условиям: До обращения за кредитом они обязаны работать не менее 1 годаСоблюдать установленные нормативы, вовремя зачислять средства в резервные фонды БР РФ.- предоставлять ему в срок и в полном объеме отчетность. Достоверность отчетности и реализация правил бухгалтерского учета подтверждаются аудиторской организацией.- На момент выдачи ЛК КБ не может иметь просроченную задолженность по раньше приобретенным от БР РФ ссудам.Национальные банки и территориальные управления БР РФ стали осуществлять выдачу ЛК лишь с 1995 г.БР предоставляет ЛК 2-мя методами:- По заявлению КБ. В данном случае ЛК предоставляется в любой рабочий день по фиксированной ломбардной процентной ставке, которая установлена БР, срок кредита определяется в заявлении КБ;- По результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона (ЛКА).ЛКА проводятся БР в г. Москве как процентные конкурсы заявок банков на получение ЛК.Основание для проведения ЛКА - официальное положение БР о проведении ЛКА, в котором установлены метод проведения аукциона, сумма кредита, которая выставляется БР на аукционе и срок, на который предоставляется кредит.ЛКА проводятся:- по " американской методике ", при которой заявки удовлетворяются по процентным ставкам, которые предлагают банки в заявках, которые одинаковы или превосходят ставку отсечения, установленную БР по результатам ЛКА;- по " голландской методике ", при которой все заявки удовлетворяются по ставке отсечения.Заявки банков, которые приняты к аукциону, ранжируются по уровню предложенной банками процентной ставки начиная с наибольшей.Окончательное решение о ставке отсечения и об объеме ЛК, которые предоставляются по результатам аукциона, принимаются Кредитным комитетом БР после получения и анализа заявок банков на приобретение кредитов.Исчерпание установленного размера кредита, выставляемого на торги, является базой для сокращения суммы последней заявки в перечне удовлетворенных заявок. При этом заявки банков могут удовлетворяться частично, то есть в этом случае сумма предоставляемого банку ЛК обязана быть не ниже той, которая указана в заявке. Частично удовлетворенные заявки, по которым запрашиваемая банками сумма не подходит указанным аспектам, БР не исполняются.После проведения ЛКА БР публикует его результаты с указанием сформировавшейся ставки отсечения в " Вестнике БР ".2. 2 Анализ кредитования Центральным банком коммерческих банков по Оренбургской области и в целом по РФВ Оренбургской области кредитование КБ является важной функцией ГУ БР по Оренбургской области. Активно стали использовать данный механизм в Оренбургской области с 2007 г.. В 2009 году наибольшая доля кредитов была выдана в ноябре (25, 36 %), с февраля по июнь банки почти не пользовались кредитами. Из общей суммы кредитов наибольшую долю занимают ВК (83, 92 %), из них в ноябре было выдано 25, 36 процента всех ВК. В 2010 году наибольшая доля кредитов была выдана в августе (13, 78 %), сентябре (23, 43 %), октябре (18, 85 %), ноябре (16, 20 %). Из них на внутридневные приходилось 89, 68 процента, из которых в сентябре было выдано 21,23 %, октябре 18,85. Причем до августа банки почти не пользовались кредитами. В 2011 г. наибольшая доля кредитов была выдана в июне (15, 94 %), июле (13, 67 %), августе (15, 62 %). На ВК приходится 95, 27 %. В 2012 г. банки активно пользовались кредитами с марта и до ноября, на ВК приходится 96, 54 %. Рис. 1. Доля ВК в общем объеме выданных кредитов ГУ БР по Оренбургской областиТаким образом, заметим, что доля ВК в общем объеме выданных кредитов ГУ БР по Оренбургской области с каждым годом увеличивается, что возможно связано с тем, что кредит является бесплатным.В 2009 г. наибольшую долю составляли ВК (83, 92%), при этом в ноябре было выдано таких кредитов больше (25, 36 %). Данный вид кредита был наиболее востребованным. В 2010 г. наиболее востребованным инструментом были ВК (89, 68 %), а объем КО и ЛК сократился почти вдвое. В 2011 г. ВК занимали 95, 27 %, ЛК и КО занимали незначительную долю. Также в декабре 2011 г. были использованы иные виды кредитов, но в незначительной доле. В 2012 г. ВК также занимали наибольшую долю (96, 54 %). Также в январе в незначительной доле были использованы иные виды кредитов. В 2012 г. объем предоставленных кредитов наибольший, ВК занимают значительную долю, в 2009 - 2012 гг. также значительную долю занимают ВК.Операции «валютный своп» и РЕПО в Оренбургской области не проводились. Основная причина - несоответствие большинства (в случаях со свопом - всех) кредитных организаций предъявляемым требованиям. При этом операции «валютный своп» и РЕПО осуществляются на ММВБ.Таким образом, проанализировав динамику выданных кредитов ГУ БР по Оренбургской области КБ, можно сделать вывод о том, что наиболее востребованным инструментом рефинансирования на региональном уровне являются ВК.Проанализировав КО БР с КБ и практику применения существующего механизма рефинансирования КБ ГУ БР по Оренбургской области, были выявлены основные тенденции и недостатки.Основными недостатками в развитии КО БР с КБ являются:- узкий список обеспечения по кредитам БР;- недоступность механизмов кредитования всем КБ.Существенно увеличился спрос на ЛК. За девять месяцев 2011 г. общий объем операций по предоставлению кредитным организациям ЛК превысил 289 млрд. рублей, увеличившись по сравнению с соответствующим периодом 2010 г в 3, 8 раза, при этом 52, 4 % составили ЛК по фиксированной процентной ставке на срок от 1 до 30 календарных дней, в том числе более 19, 8 млрд. рублей - через систему электронных торгов ММВБ. Объем операций по предоставлению кредитным организациям ЛК на аукционной основе за девять месяцев 2011 г. составил 132 млрд. рублей по сравнению с 6,7 млрд. рублей за соответствующий период 2010 года.Рис.2 Доля предоставления ЛК в РФВ 2011 г. БР продолжил работу по расширению перечня активов, которые банки могут использовать в качестве обеспечения при проведении операций кредитования с БР. В I квартале 2011 г. в Ломбардный список БР были включены облигации с ипотечным покрытием, обязательства эмитента по которым обеспечены солидарным поручительством ОАО "АИЖК" (ОАО "Агентство по ипотечному жилищному кредитованию"), а также облигации эмитентов, входящих в Перечень системообразующих организаций, утвержденный Правительственной комиссией по повышению устойчивости развития российской экономики, образованной Постановлением Правительства Российской Федерации от 15. 12. 2008 N 957, включенные в котировальный список по крайней мере одной фондовой биржи, действующей на территории Российской Федерации, независимо от наличия у указанных эмитентов международного рейтинга. Объем операций «валютный своп» БР за девять месяцев 2011 г. составил 0, 7 трлн.