Исходные данные к курсовой работе на тему: Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству красителя прямого черного 23

Выводы по проекту

Каждая фирма, начиная процесс производства должна быть уверенна, что её затраты обязательно окупятся и принесут прибыль.
По итогам расчетов точки безубыточности мы можем сделать вывод, что в процессе реализации проекта мы сможем работать, не неся убытков. Итоги расчетов таблицы наглядно показывают, что третий год реализации проекта является сроком возврата инвестиций, то есть в нашем случае создание нового предприятия целесообразно.
Эффективный фонд времени работы оборудования составил 8174 ч./год. Капитальные затраты на здания и оборудование составляют 444188,8 тыс. руб. Средняя годовая заработная плата одного основного рабочего составила 369,7 тыс. руб. Производительность труда одного рабочего составляет 0,5 т/чел. Полная себестоимость 1т. составила 10490,8 тыс. руб ...

Содержание
Введение 3
Задание по курсовому проекту 4
1. Организация производства 4
1.1.Организация производственного процесса 7
1.2.Режим работы проектируемого объекта 7
1.3. Расчет фонда времени работы оборудования в году 7
2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 10
2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 10
2.2. Расчет сметной стоимости оборудования 12
3. Расчет численности работающих 16
3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего 16
3.2. Расчет численности основных производственных рабочих 17
4. Расчет производительности труда 20
5. Расчет фонда заработной платы работающих 21
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих 21
5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП 23
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате 25
6.Расчет проектной себестоимости продукции 26
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 31
Выводы по проекту 34
Список литературы 35

Введение

Содержание
Введение 3
Задание по курсовому проекту 4
1. Организация производства 4
1.1.Организация производственного процесса 7
1.2.Режим работы проектируемого объекта 7
1.3. Расчет фонда времени работы оборудования в году 7
2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 10
2.1. Расчет сметной стоимости зданий и сооружений 10
2.2. Расчет сметной стоимости оборудования 12
3. Расчет численности работающих 16
3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего 16
3.2. Расчет численности основных производственных рабочих 17
4. Расчет производительности труда 20
5. Расчет фонда заработной платы работающих 21
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих 21
5.2. Расчет фонда заработной платы ИТР, служащих и МОП 23
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате 25
6. Расчет проектной себестоимости продукции 26
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства 31
Выводы по проекту 34
Список литературы 35

Введение

В новых хозяйственных условиях руководители предприятий, предприниматели и специалисты в области менеджмента должны обладать высокой эрудицией и глубокими знаниями в области организации производства.
Цель работы – обосновать создание цеха по производству красителя прямого черного 23.
Задачи работы:
1. Рассмотреть основы организации производства;
2. Провести расчет сметной стоимости проектируемого объекта;
3. Провести расчет численности персонала;
4. Провести расчет производительности труда;
5. Провести расчет фонда заработной платы персонала;
6. Провести расчет проектной себестоимости продукции;
7. Привести технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого объекта;
8. Сделать выводы по работе.
Объектом изучения выступает цех завода по п роизводству красителя прямого черного 23, предметом – организация производства.

-
-
-
-
-
2710,7
-
336,1
-
На базе осуществленных выше расчетов по таблице 13 составляем сводную смету капитальных вложений в проектируемое предприятие и определяем укрупненную структуру основных фондов. Здесь же указываем годовую сумму амортизационных отчислений от стоимости основных фондов, а также рассчитываем удельные капиталовложения на единицу продукции.
Таблица 13 - Сводная смета капитальных вложений в проектируемый объект
Элементы основных фондов
Сметная стоимость основных фондов
Удельные капиталовложения, руб./т
Годовая сумма амортизационных отчислений
тыс.руб.
%
Здания и сооружения
441478,1
99,39
-
5786,6
Оборудование
2710,7
0,61
-
336,1
Итого:
444188,8
100
29612,6
6122,7
Таким образом, сумма капитальных вложений составит 444188,8 тыс. руб., что на 1 т готовой продукции составит 29612,6 руб.
3. Расчет численности работающих
3.1. Составление баланса рабочего времени одного среднесписочного рабочего
Баланс рабочего времени составляем в днях и часах для групп рабочих, которые имеют одинаковые режимы работы с целью определения эффективного фонда времени работы в году и средней продолжительности рабочей смены одного среднесписочного рабочего [2, c. 120]. Составление балансов рабочего времени для работающих приведены в таблице 14.
Таблица 14 - Баланс рабочего времени одного среднесписочного рабочего
Таким образом, эффективный фонд времени рабочих составит 1550 ч.
3.2. Расчет численности основных производственных рабочих
К основным производственным рабочим относятся рабочие основных цехов, выполняющие основные (технологические) операции. В отдельных производствах к основным относятся также рабочие, выполняющие транспортные операции в цехах основного производства.
Затем с учетом Н, количества аппаратов и числа смен в сутки последовательно определяется явочный состав рабочих в смену (Л) и в сутки (Л), штатный и списочный составы равны (Л = Л) [1, c. 175].
где m – число однотипных аппаратов в проектируемом цехе.
где n - число смен в сутки, одинаковое для всех.
Для определения штатного состава в производствах с непрерывным режимом работы необходимо предварительно рассчитать число рабочих на подмену в выходные дни (Лп-в)
, где
Дс - период сменооборота по графику сменности, дни
Дв.р. – число выходов на работу за период сменооборота, дни
Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава К, учитывающий число резервных рабочих:
;
Таблица 15 - Расчет численности рабочих
Наименование
Разряд
Явочный состав рабочих в смену
Количество смен в сутки
Подмена на выходные дни
Штатный состав
Коэффициент списочного состава
Списочный состав
1.Аппаратчик
6
5
4
5
25
1,13
28
Итого
5
25
28
1. Дежурный слесарь-ремонтник
5
1
4
1
5
1,13
6
2. Дежурный электрик
3
1
4
1
5
1,13
6
3. Слесарь КИПа
5
1
4
1
5
1,13
6
4. Лаборант
3
1
4
1
5
1,13
6
Итого
4
20
24
Всего
9
45
52
Таким образом, численность основных рабочих составит 28 чел., а вспомогательных – 24 чел., что в сумме составляет – 52 чел.
3.3. Расчет численности ИТР, служащих и МОП
В производствах с непрерывным режимом при определении штата начальников смен, старших мастеров и мастеров необходимо предусмотреть подмену в выходные дни. Расчет численности служащих проведен в форме 16.
Таблица 16 - Расчет численности служащих
Наименование должностей служащих
Выполняемые функции
Число штатных единиц в смену, чел.
Количество смен
Явочная численность в сутки, чел.
Подмена в выходные дни, чел.
Штатная численность
1. Начальник цеха
Руков.
1
1
1
1
2. Заместитель начальника
Руков.
1
4
4
1
5
3. Экономист
Спец.
1
1
1
1
4. Бухгалтер
Спец.
1
1
1
1
5. Главный мастер
Руков.
1
4
4
1
5
6. Мастер
Спец.
1
4
4
1
5
7. Инженер по ТБ
Спец.
1
1
1
1
8. Технолог
Спец.
1
1
1
1
Всего служащих
 
8
17
3
20
Таким образом, численность служащих составит 20 чел.
4. Расчет производительности труда
Производительность труда рассчитываем в натуральном выражении как выработку в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).
Производительность труда определяем следующим образом [2, c. 186]:

где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2, и т.п.), Л – списочная численность работников
т./чел.
т /чел.
т /чел.
Таким образом, производительность производственных рабочих составит 0,29 т./чел., в том числе основных – 0,54 т./чел., а всех работников – 0,21 т./чел.
5. Расчет фонда заработной платы работающих
5.1. Расчет фонда заработной платы рабочих
Определение фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих, причем из числа вспомогательных рабочих следует выделить дежурный и ремонтный персонал [1, c. 200].
Определение фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих в курсовой работе рекомендуется представить в таблице 17.
Таблица 17 - Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих
Наименование профессий
Тарифный разряд
Форма и система оплаты труда
Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.
Доплаты за условия труда, руб.
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.
Доплаты за переработку месячной нормы времени, руб.
Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.
Явочная численность рабочих в сутки, чел.
Доплаты за работу в праздничные дни, руб.
Списочная численность рабочих, чел.
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс.руб.
Премии
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата одного рабочего, руб.
%
руб.
1
2
3
 
 
 
 
 
 
10
11
12
13
14
15
16
1. Основные производственные рабочие:
 
Повременно-премиальная
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.Аппаратчик
6
13000
1560
4853,3
698
20111
20
143000
28
6900,4
50
3450,2
10350,7
369,7
 Итого по основным рабочим:
 
 
 
 
 
 
20
143000
28
6900,4
 
3450,2
10350,7
369,7
2. Вспомогательные рабочие:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1. Дежурный слесарь-ремонтник
5
12000
1440
4480,0
644
18564
4
26400
6
1363,0
40
545,2
1908,2
318,0
2. Дежурный электрик
3
10000
1200
3733,3
537
15470
4
22000
6
1135,9
40
454,3
1590,2
265,0
3. Слесарь КИПа
5
12000
1440
4480,0
644
18564
4
26400
6
1363,0
40
545,2
1908,2
318,0
4. Лаборант
3
10000
1200
3733,3
537
15470
4
22000
6
1135,9
40
454,3
1590,2
265,0
 Итого по вспомогательным рабочим:
 
 
 
 
 
 
16
96800
24
4997,8
 
1999,1
6996,9
291,5
Всего:
 
 
 
 
 
 
36
239800
52
11898,2
 
5449,3
17347,6
333,6
Таким образом, фонд заработной платы производственных рабочих составит 17347,6 тыс. руб., в том числе рабочих основных – 10350,7 тыс. руб., а вспомогательных – 6996,9 тыс. руб.
5.2. Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и МОП
Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни. Расчет фонда заработной платы и суммы премий этим работникам рекомендуется проводить по форме 16.
Премии выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни (принимается по данным действующего предприятия или ориентировочно).
Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.
Таблица 16 - Расчет фонда заработной платы руководителей, специалистов и МОП
Должность
Выполняемые функции
Месячный должностной оклад, руб.
Доплата за вредность, руб.
Штатная численность, чел.
Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.
Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.
Премии из фонда заработной платы тыс. руб.
Полный годовой фонд заработной платы тыс. руб.
1. Начальник цеха
Руков.
25000
3000
1
336,0
168,0
504,0
2. Заместитель начальника
Руков.
23000
2760
5
1545,6
3795,00
2670,3
8010,9
3. Экономист
Спец.
22000
2640
1
295,7
0,00
147,8
443,5
4. Бухгалтер
Спец.
20000
2400
1
268,8
0,00
134,4
403,2
5. Главный мастер
Руков.
20000
2400
5
1344,0
3300,00
2322,0
6966,0
6. Мастер
Спец.
20000
2400
5
1344,0
3300,00
2322,0
6966,0
7. Инженер по ТБ
Спец.
18000
2160
1
241,9
0,00
121,0
362,9
8. Технолог
Спец.
18000
2160
1
241,9
118,80
180,4
541,1
Всего:
20
5617,9
10513,80
8065,9
24197,6
Таким образом, фонд заработной платы служащих составит 24179,6 тыс. руб.
5.3. Сводные показатели по труду и заработной плате
В завершение определения численности и фонда заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (по форме 17). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.
Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы на списочную численность работников соответствующей категории.
Таблица 17 - Сводные показатели по труду и заработной плате
Категория работников
Списочная численность
Производительность труда, т./чел.
Полный годовой фонд заработной платы, руб.
Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
Чел.
%
1. Рабочие – всего
52
72,2
0,29
17347,6
333,6
в том числе: основные
28
38,9
0,54
10350,7
369,7
вспомогательные
24
33,3
0,63
6996,9
291,5
2. ИТР, служащие и МОП
20
27,8
0,75
24197,6
1209,9
Итого трудящихся:
72
100,0
0,21
41545,1
577,0
Таким образом, фонд заработной платы всех работников составит 41545,1 тыс. руб., в том числе производственных рабочих составит 17347,6 тыс. руб., в том числе рабочих основных – 10350,7 тыс. руб., а вспомогательных – 6996,9 тыс. руб., ИТР, служащих и МОП – 24197,6 тыс. руб.
6. Расчет проектной себестоимости продукции
Для определения себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция в таблице 18, где последовательно определяем затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Нормы расхода сырья, основных материалов и полуфабрикатов на калькуляционную единицу продукции, а также количество используемых отходов принимаем по данным курсового задания.

Таблица 18 - Проектная калькуляция себестоимости
Проектируемый годовой выпуск – 15 т.
Калькуляционная единица – 1 т.
№п/п
Наименование статей затрат
Единица затрат
Планово-заготовительная цена единицы, т.руб.
Затраты на годовой выпуск продукции
Затраты на калькуляционную единицу, т
Кол-во
Сумма тыс.руб.
Количество
Сумма, тыс.руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Основные материалы
 
 
 
 
 
 
1.АФПК
т
83
3,75
311,25
0,25
20,75
2.Серная кислота
т
29
9,75
282,75
0,65
18,85
3.Нитрит натрия (р-р)
т
53
5,55
294,15
0,37
19,61
4.Сода кальцинированная
т
48
8,4
403,20
0,56
26,88
5.Масло ализариновое
т
34,5
5,1
175,95
0,34
11,73
6.Гамма-кислота
т
78
3,45
269,10
0,23
17,94
7.Метафенилендиамин
т
36
6,9
248,40
0,46
0,02
8.Сульфаминовая кислота
т
52
2,7
140,40
0,18
0,01
9.Триполифосфат
т
30
0,255
7,65
0,017
0,00
10.Соляная кислота
т
19
12,6
239,40
0,84
0,02
Итого:
 
 
 
2372,25
 
115,80
3
Топливо и энергия на технологические цели
 
 
 
 
 
 
1.Технический воздух
М.куб.
0,00141
124,5
0,18
8,3
0,01
2. Пар
Гкал
0,00145
8250
11,96
550
0,80
3.Вода
М.куб.
0,01669
237818,25
3969,19
15854,55
264,61
4.Электроэнергия
кВт*ч
2,86
360375,3
1030,7
24025,0
68,71
Итого: