Проблема риска в менеджменте

По собственной природе, которая проистекает из неопределенности, риск создает двойственность сочетания факторов. К примеру, высокие суверенные риски развивающихся систем экономики определяют уровень доходности их обязательств долговых, при этом способствуя привлечению инвесторов и развитию рынков ценных бумаг (с соответствующим развитием сектора банковских услуг, финансовой инфраструктуры и т.п.). Обычно достаточно негативно воспринимаемый риск инфляции в ряде случаев создает соотношение внутреннего валютного курса и паритета покупательной способности национальной валюты, выгодное для отечественных производителей.
Риск-менеджмент как категория и производится в течение всего жизненного цикла товара или услуги. Начало его происходит на стадии составления планов и продолжается до окончания за ...

Введение 3
1. Риск как экономическая категория 5
2. Понятие и принципы риск-менеджмента 12
3. Оценка и управление риском 16
Заключение 26
Список литературы 27

Актуальность темы. В условиях рыночных отношений и глобальной конкуренции могут возникать непредвидимые ситуации, которые делают коммерческую деятельность невозможной без рисков.
Риск представляет собой опасность для данного проекта (бизнеса) наступления последствий его действий непредсказуемого и нежелательного характера. Иначе говоря, риском можно назвать вероятность того, что данный проект понесет убытки, если намеченное управленческое решение не будет реализовано.
Чем является риск - угрозой или возможностью, большого значения не имеет. Не определив риск, не представляется возможным узнать о существовании того или дру¬гого. Невнимательное отношение к документированию рисков и разработке планов реагирования на наиболее серьезные из них может привести к провалу проекта.
При пла¬нировании событий риска их последствия резким образом сокращаются или вовсе от¬сутствуют. На стадии планирования бизнеса необходимо потратить время и усилия на идентификацию рисков и составление плана действий на случай возникновения даже тех рисков, которые невозможно избежать или сокра¬тить.
Риск-менеджмент в качестве управления рисками производится в течение всего жизненного цикла товара или услуги. Он начинается на стадии планирования и продолжается до окончания завершающего этапа. Разработанная практика риск-менеджмента обеспечивает достаточно успешный результат, потому что планирование предотвращает возможность возникно¬вения потенциальных угроз и идентифицирует потенциальные возможности, которые могут расширить бизнес субъекта экономики, повысить его эффективность, вы¬явить новые пути осуществления проектных работ.
Существование риска и, даже в некоторых случаях, увеличение риска, выступает постоянным фактором проектной и предпринимательской деятельности. Фактор риска заставляет предпринимателей экономить материальные и финансовые ресурсы, а также уделять внимание расчету эффективности новых проектов.
Предпринимательская деятельность в большей степени, нежели другие направления коммерческой деятельности, связана с риском. Множественность факторов риска в бизнес-менеджменте ставит сложные задачи по целенаправленному воздействию на них. На сегодняшний день не решены многие вопросы, прежде всего касающиеся методов анализа и сбора информации о факторах риска, разработки системы управления рисками, а также способов воздействия на факторы риска.
Цель данной работы – изучение принципов разработки и использования риск-менеджмента.
Достижение данной цели предполагает решение задач, перечисленных ниже:
1. Рассмотреть риск и его сущность.
2. Раскрыть принципы риск-менеджмента;
3. Изучить механизмы и модели риск-менеджмента.
Объект исследования – принципы риск-менеджмента.
Предмет исследования – формирование принципов риск-менеджмента.
Методы исследования включают анализ экономической литературы, методы индукции и дедукции.
 

Согласно конкретному содержанию ситуации риска альтернативность обладает разной степенью сложности и разрешается разными способами. В простых ситуациях, например, при заключении договора поставки сырья, предприниматель опирается, как правило, на интуицию и прошлый опыт. Но при оптимальном решении той или иной сложной производственной задачи, например, принятии решения о вложении инвестиций, необходимо использовать специальные методы анализа. Рассматривая функции предпринимательского риска, следует еще раз сделать акцент на том, что, несмотря на значительный потенциал потерь, который несет в себе риск, он выступает и источником возможной прибыли. В связи с этим основная задача предпринимателя состоит не в отказе от риска в общем, а выборы решений, которые связаны с риском на основе объективных критериев, а именно: до каких пределов может действовать предприниматель, идя на риск. В определенной степени чувствительность к риску у предпринимательской фирмы, которая имеет большой капитал или выпускает продукцию многономенклатурную, будет гораздо ниже, чем у небольшой компании. Но, с другой стороны, небольшая коммерческая фирма является более гибкой и мобильной при изменении ситуации на рынке.Но при осуществлении любого вида хозяйственной деятельности есть опасность (или риск) потерь, при этом их объем обусловлен спецификой конкретного вида бизнеса. По роду опасности выделяют следующие виды рисков:Техногенные риски представляют собой риски, которые связаны с человеческой хозяйственной деятельностью (к примеру, загрязнение окружающей среды).Природные риски представляют собой риски, которые не зависят от деятельности человека (к примеру, землетрясение).Смешанные риски являются рисками, которые представляют собой события природы, однако при этом связаны с хозяйственной деятельностью человека (к примеру, оползень, который связан с работами в сфере строительства).По сферам проявления риски бывают:Политические риски являются рисками прямых убытков и потерь или недополучения суммы прибыли по причине изменений неблагоприятного характера государственной политической ситуации или действий местных органов власти.Социальные риски являются рисками, которые связаны с кризисами социального характера.Экологические риски представляют собой риски, которые связаны с вероятностью наступления гражданской ответственности за нанесение ущерба окружающей среде, а вместе с тем жизни и здоровью третьих лиц.Коммерческие риски являются рисками экономических потерь, которые возникают в любой коммерческой, а также производственно-хозяйственной деятельности. В состав коммерческих рисков входят финансовые риски (которые связаны с проведением финансовых операций) и производственные риски (которые связаны с процессом производства продукции (работ, услуг), а также осуществлением любых видов деятельности по производству).Профессиональные риски являются рисками, которые связаны с выполнением обязанностей профессионального характера (к примеру, риски, которые связаны с профессиональной деятельностью докторов, нотариусов и т.п.).Рассмотрим понятие риск-менеджмента.2. понятие и принципы риск-менеджментаОсновная задача всех систем управления рисками в любой сфере деятельности заключается в наиболее эффективном использовании научных достижений и имеющихся ограниченных средств, чтобы сделать результаты деятельности максимально предсказуемыми (то есть сделать ниже насколько является возможным неопределенность в отношении данных результатов).Проводя анализ структуры риска, можно обозначить важнейшие способы его изменения (т.е. управления) за счет воздействия на отдельно взятые элементы риска. Устранение хотя бы одного основного элемента влечет за собой исчезновение риска. Снижая вероятность перехода между элементами или тяжесть последствий можно сделать меньше риск. Многообразие рисков и способов управления требует систематизации, что и пытаются сделать в рамках управления рисками. В социально-экономических системах подсистема, которая отвечает за управление рисками, с середины ХХ века традиционным образом называют «риск-менеджментом». Первоначально использовавшийся только в рамках предпринимательской деятельности, данный термин и стоящие за ним принципы управления сегодня применяются и в социальной сфере, и в технике, и при работе на рынках финансовых.Присутствует нормативное определение, которое приведено в ГОСТ Р 51897-2002: Менеджмент риска - скоординированные действия по руководству и управлению организацией в отношении риска.Однако для нашей работы представляется целесообразным использовать более развернутое определение, которое подчеркивает основные особенности риск-менеджмента: риск-менеджмент представляет собой систему принятия и выполнения управленческих решений, которые направлены на снижение влияния последствий реализации рисков на деятельность организации.Во-первых, риск-менеджмент является системой, которая объединяет лиц, принимающих решения, и исполнителей, и определяет порядок их взаимодействия (связи).Во-вторых, это действительно менеджмент, то есть деятельность, в процессе которой принимаются и исполняются управленческие решения.В-третьих, в качестве цели системы управления рисками выступает уменьшение влияния непредвиденных событий на деятельность субъекта хозяйствования. То есть риск-менеджмент не выступает как самоцель, а носит вспомогательный характер по отношению к основной деятельности хозяйствующего субъекта (деятельности, с целью осуществления которой данная фирма и была создана). Он только одно из средств, которые помогают субъекту хозяйствования достичь поставленных целей.Необходимо подчеркнуть еще один важный момент в представленном определении. Риск-менеджмент имеет направление на уменьшение воздействия последствий, а не обязательно самих последствий. Безусловно, самым лучшим способом подобной минимизации выступает исключение или максимальное сокращение вероятности и (или) последствий риска (чем меньше последствия - тем меньше влияние). Однако риск-менеджмент может допускать возможность наступление последствий неблагоприятного характера рисков, если они по произведенным оценкам не окажут неприемлемого воздействия на деятельность хозяйствующего субъекта. Главное, чтобы такого рода решение было обосновано и осознанно принято руководством данного субъекта.Далее нужно рассмотреть основные принципы риск-менеджмента.К специальным принципам риск-менеджмента можно отнести:принцип лояльного отношения к рискам;принцип прогнозирования;принцип страхования;принцип резервирования;принцип минимизации потерь и максимизации доходов.Рассмотрим содержание вышеперечисленных принципов.Принцип лояльного отношения к рискам требует от руководителя рассматривать любые риски как объективный и неизбежный фактор хозяйственной деятельности. В соответствии с указанным принципом менеджер любого уровня должен стремиться не избегать рисков, а умело управлять ими, добиваясь максимальной эффективности деятельности организации.Принцип прогнозирования гласит: в целях повышения эффективности управления рисками, а также снижения уровня затрат и внеплановых потерь руководство организации должно постоянно принимать меры для прогнозирования возникновения рисков. Прогнозирование позволяет заранее подготовиться к возможным негативным явлениям и создать необходимые предпосылки для их локализации или нейтрализации.В соответствии с принципом страхования необходимо использовать возможности внешних страховых компаний для обеспечения полного или частичного погашения потерь, связанных с предпринимательскими рисками. Любые новые проекты или рискованные операции, осуществляемые организацией, необходимо заранее страховать. Страховые выплаты, полученные фирмой в случае неудачи, позволят компенсировать понесенные ею убытки частично или в полном объеме.Принцип резервирования предполагает создание в организации внутренних резервных фондов, средства которых можно будет использовать в случаях крайней необходимости. Например, в случае резкого и непредвиденного повышения цен на ресурсы, необходимые для выполнения проекта, организация за счет внутренних резервов сможет покрыть возникшую разницу и обеспечить своевременное выполнение запланированных мероприятий.И, наконец, принцип минимизации потерь и максимизации доходов требует от руководителя субъекта хозяйствования, с одной стороны, рациональным образом использовать имеющиеся в распоряжении его ресурсы, а с другой стороны - стремиться к росту уровня доходов за счет грамотной реализации проектов с высоким уровнем риска. Это предоставит возможность добиться максимального уровня эффективности не только в управлении рисками, но и в деятельности субъекта экономики в общем.Таким образом, можно отметить, что:- принципы риск-менеджмента базируются на самой сути риска как экономической категории;- основными принципами являются: принцип лояльного отношения к рискам; принцип прогнозирования; принцип страхования; принцип резервирования; принцип минимизации потерь и максимизации доходов. 3. Оценка и управление рискомВ риск-менеджменте модели оценки риска делятся на две основные категории: качественные и количественные.1. Качественная оценка риска дает возможность выявить все потенциальные угрозы, потери и риски для проекта, а также определить факторы, способствующие возникновению каждого вида риска. На заключительном этапе качественного анализа необходимо ранжирование факторов риска по степени их влияния на результат проекта. Такой подход дает возможность выделить наиболее вероятные по возникновению и значимые по воздействию риски. Но здесь встает вопрос, каким образом менеджер проекта должен проводить качественный анализ рисков? Ключевое место здесь занимает технология идентификации рисков.Основными способами идентификации рисков являются:Информация о прошлых проектах (ретроспективный анализ);Мозговой штурм;Метод Делфи;Метод номинальной группы.В поисках рисков следует, прежде всего, обратиться к прошлым проектам – провести ретроспективный анализ. Если проект аналогичен по характеру, содержанию и сложности каким-то прошлым проектам, документирование риска удобно начинать с просмотра и анализа архивных материалов.Мозговой штурм проводится с участием членов проектной группы, экспертов, заинтересованных лиц, специалистов, которые обладают информацией и профессиональными знаниями в области проектных работ. Все участники собираются в одном месте и называют риски, которые, по их мнению, могут возникнуть в ходе реализации проекта. Цель данного процесса - поиск идей, выраженных в свободной форме, поэтому на участников не налагаются никакие ограничения. Метод Делфи использует опросный метод выявления рисков. Участники заполняют опросный лист, перечисляя возможные риски, связанные с проектом, производственным процессом, проектной продукцией, а читатель (посредник) располагает ответы в соответствии с потенциальным воздействием указанных рисков. Такой метод не требует единовременного присутствия всех участников в одном помещении, фактически они не обязательно должны быть знакомы друг с другом.Метод номинальной группы - метод выявления событий риска, альтернатив, требований или другой проектной информации. В ходе процесса посредник собирает идеи участников, изложенные в письменной форме. Этот метод требует личного присутствия всех участников. Им раздаются маркеры и самоклеющиеся стикеры. Посредник (менеджер проекта) просит присутствующих выписать на стикере только один риск. Пусть это будет самый опасный или самый важный для проекта риск. Затем посредник собирает заметки и прикрепляет их на доске. После этого он просит участников записать второй по значимости или опасности риск. Так продолжается до тех пор, пока группа не исчерпает все возможные идеи. Метод экспертной оценки риска проводится путем обработки мнений экспертов, специалистов и предпринимателей. Предпочтительно, чтобы эксперты выставляли свои оценки вместе с данными о вероятности появления различных величин ущерба. В данном случае достаточно будет получить экспертные оценки вероятностей возможного критического уровня риска или определить наиболее вероятные потери в данной предпринимательской деятельности.Важно отметить, что каждый эксперт работает отдельно. Ему предоставляется перечень вероятных рисков и предлагается оценить вероятность их появления. Разработана следующая система оценок:0 - несущественный риск;25 - рисковая ситуация, вероятнее всего, не наступит;50 - вероятности рисковой ситуации неопределенна;75 - рисковая ситуация, скорее всего, наступит;100 - рисковая ситуация наступит точно. Первые три градации вероятностей (от 0 до 50) соответствуют разумному, нормальному риску, при котором советуют принимать стандартные предпринимательские решения. Говоря о последних двух градациях (75-100), принятие решений здесь допустимо, если реализация нежелательного исхода не приведет к краху или банкротству.Существует несколько близких друг другу мнений о том, какую степень риска считать приемлемой, а какую близкой к банкротству. Одна группа авторы считает, что приемлемым считается коэффициент риска = 0,3, а коэффициент риска, приближающий проект к банкротству - 0,7 и выше.Другая группа авторов приводит шкалу риска со следующими градациями: до 0,25 – приемлемый риск; 0,25-0,50 - допустимый; 0,50-0,75 - критический; более 0,75 - катастрофический риск.Метод экспертных оценок дает возможность быстро и без больших и трудовых и временных затрат получить нужную для управленческого решения информацию. Экспертная оценка требуется в том случае, когда нет должной теоретической основы для анализа. Характеристики, основанные на интуиции, знаниях и опыте экспертов, дают чаще всего довольно точные оценкиНа первом этапе оценки рисков этим методом следует сформировать репрезентативную с точки зрения количества и качества экспертную группу. Главные требования для получения качественного результата предъявляются к участникам экспертизы: высокий уровень квалификации в данной области; наличие опыта в оцениваемой области; высокий уровень эрудиции; способность прогнозировать будущие события; восприимчивость инноваций.Количественный способ оценки рисков предполагает численное определение каждого вида риска, а также риска всего проекта. Здесь определяются численные величины вероятности наступления рискового события и его последствий. Кроме того вычисляется количественная оценка степени риска, устанавливаются допустимые пределы уровня риска, а также степень воздействия на проект в целом.Основные количественные методы для оценки риска представлены ниже: Статистический анализ;Дерево решений ;Анализ чувствительности;Анализ сценариев;Имитационное моделирование.Рассмотрим их более подробно. Статистический способ основан на использовании статистических данных прошлых лет или аналогичных проектов. С его помощью можно определить и возможность возникновения неблагоприятных событий, и масштабы убытка. Данный метод подходит для однородных и частых событий.Среди методов оценки возможности появления неблагоприятных событий наиболее популярным является метод построения деревьев событий. Это графический способ отслеживания последовательности каких-либо возможных инцидентов. Дерево событий строится, начиная с заданных исходных событий, называемых инцидентами. Потом прослеживаются возможные пути развития последствий этих событий.Анализа чувствительности представляет собой исследование зависимости определенного результативного показателя от изменения значений других показателей. Иными словами, этот анализ дает возможность получить ответы на такой вопрос: что будет с данной зависимой величиной, если поменяется значение исходной величины?Анализ сценариев дает возможность совместить исследование чувствительности конечного результата с анализом вероятности его отклонений. Этот анализ проводится следующим образом. Имитационное моделирование (метод Монте-Карло) состоит из группы экспериментов, которые дают эмпирические оценки уровня воздействия исходных величин на зависящие от них показатели. Моделирование начинается с установления взаимосвязи между исходными и конечными показателями. Такая взаимосвязь представляется в виде математического уравнения или неравенства. На следующем этапе устанавливаются законы распределения вероятностей для главных параметров. Затем проводится компьютерная имитация значений ключевых параметров и рассчитываются основные характеристики распределений исходных и зависимых показателей. К результатам имитационного эксперимента можно добавить статистический анализ.В риск-менеджменте методы управления рисками очень разнообразны. Прослеживается такая картина, что у российских менеджеров с одной стороны, и западных исследователей - с другой, сложились конкретные предпочтения по отношению методов управления рисками. Подобные предпочтения говорят в первую очередь, о характере экономического развития государства и о группах анализируемых рисков.