Технико-экономическое обоснование создания цеха по производству «Димедрола»

Проведенный технико-экономический анализ показал целесообразность и экономическую обоснованность создания цеха по производству «Димедрола».
Годовой объем реализации равный 30 тонн при цене 6 млн. руб. за тонну позволит предприятию получать выручку равную 180 млн. руб. При этом себестоимость производства составит 107 млн. руб. Таким образом, чистая прибыль составит 58 млн. руб. в год. Тогда необходимые инвестиции в основные фонды равные 63 млн. руб. окупятся уже через полтора года. При объеме производства равном 14,5 тонн будет достигнута точка безубыточности, в которой выручка будет равна себестоимости.
Для работы цеха необходимо будет нанять 89 человек, из которых 14 человек будут заняты в основном производстве, а 29 человек будут занимать должности специалистов и руководителей. При этом ...

Введение 5
1. Организация производства 7
2. Расчет сметной стоимости проектируемого объекта 11
3. Расчет численности персонала 15
4. Расчет производительности труда 20
5. Расчет фонда заработной платы персонала 21
6. Расчет проектной себестоимости продукции 25
7. Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности создания цеха по производству «Димедрола» 30
8. Выводы по работе 33
Список использованной литературы 34

Из соединений, имеющих в качестве функциональной группы только простую или сложно эфирную группы, в медицинской практике применяются немногие. Наиболее известными препаратами этого ряда являются диэтиловый эфир, димедрол, нитроглицерин, амилнитрит. Однако имеется множество лекарственных средств, которые наряду с другими функциональными группами в молекуле содержат либо простую, либо сложноэфирную группы. Например, местноанестезирующие средства (новокаин, анестезии, дикаин), тропановые, индоловые алкалоиды, многие гормоны и витамины.
Сложные эфиры широко распространены в природе. Приятные ароматы цветов, плодов, ягод в значительной степени обусловлены присутствием в них сложных эфиров.
Назначение эфиров как простых, так и сложных в медицинской практике самое разнообразное. Низшие эфиры лету чи и в отличие от сложных эфиров являются инертными веществами нейтрального характера. Эти свойства определяют и характер их применения в качестве средств для ингаляционного наркоза (эфир для наркоза).
Высшие эфиры  твердые, кристаллические вещества, имеющие другое назначение.
Иногда лекарственные вещества специально переводят в сложные эфиры, чтобы пролонгировать (продлить) их действие.
Из простых эфиров фармокопейными препаратами являются медицинский (диэтиловый эфир) и димедрол.
Выпускается в порошке и таблетках по 0,03 и 0,05 г и ампулах по 1 мл 1% раствора. Хранить следует в хорошо укупоренной таре, предохраняющей от света и влаги. Таблетки и ампулы следует хранить в защищенном от света месте.[4]
Димедрол применяют в основном при лечении крапивницы, сенной лихорадки, сывороточной болезни, геморрагического васкулита (капилляротоксикоза), вазомоторного насморка, ангионевротического отека, зудящих дерматозов, острого иридоциклита, аллергических конъюнктивитов и других аллергических заболеваний, аллергических осложнений от приема различных лекарств, в том числе антибиотиков.
Как и другие антигистаминные препараты, димедрол применяется при лечении лучевой болезни.
При бронхиальной астме димедрол относительно мало активен, однако его можно назначать при этом заболевании в сочетании с теофиллином, эфедрином и другими лекарственными средствами.
Иногда димедрол применяют при язвенной болезни желудка и гиперацидном гастрите.
Димедрол может быть использован для уменьшения побочных реакций при переливании крови и кровезамещающих жидкостей, при применении ферментных и других препаратов.
Применяют также димедрол при хорее, морской и воздушной болезни, рвоте беременных, синдроме Меньера. Терапевтический эффект препарата при этих заболеваниях может найти объяснение в его седативном и центральном холинолитическом действии. По противорвотной активности более эффективной по сравнению с димедролом является его комплексная соль с хлортеофиллином (дименгидринат).
Применяют также димедрол как успокаивающее и снотворное средство самостоятельно и в сочетании с другими снотворными.[8]

3
3
6
1,14
7
Лаборант
4
1
3
3
3
6
1,14
7
Подсобный рабочий
3
1
3
3
3
6
1,14
7
Уборщик производственного помещения
2
1
3
3
3
6
1,14
7
Для расчета численности служащих необходимо установить рациональную схему управления цехом.
В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание цеха с перечнем всех должностей руководителей, специалистов и прочих служащих и указанием числа штатных единиц.
Таблица 9 – Расчет численности служащих
Наименование должностей служащих
Выполняемые функции
Число штатных единиц в смену, чел.
Количество смен
Явочная численность в сутки, чел.
Подмена в выходные дни
Штатная численность, чел
Начальник цеха
Руководитель
1
1
1
 
1
Технолог
Руководитель
1
1
1
 
1
Механик
Руководитель
1
1
1
 
1
Старший мастер отделения
Руководитель
1
1
1
 
1
Сменный мастер
Руководитель
3
3
9
9
18
Начальник лаборатории цеха
Руководитель
1
1
1
 
1
Химик лаборатории
Специалист
1
3
3
3
6
4. Расчет производительности труда
Производительность труда обычно рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).
Производительность труда определяется по формуле:
, (1)
где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2 и т.п.)
Л – списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.
Выработка на одного рабочего:
Выработка на основного рабочего:
Выработка на одного работающего в целом:
5. Расчет фонда заработной платы персонала
Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих.
Расчет фонда заработной платы рабочих проводится отдельно для групп основных и вспомогательных рабочих.
Размер доплат за работу во вредных условиях труда (Зу т) не должен быть менее 12 % прямого тарифного заработка (Зт).
Доплата за работу в вечернее время предусматривается при двух и более сменной работе.
Размер премий из фонда заработной платы (Зпрем) исчисляется в определенном проценте от прямого фонда (на основании премиальных положений, существующих на действующих предприятиях).
Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии.
Среднегодовая заработная плата, определяется делением полного годового фонда на списочную численность всех рабочих данной специальности.
Таблица 10 – Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих
Наименование профессий
Тарифный разряд
Форма и система оплаты труда
Тарифный заработок 1 рабочего за месяц по тарифу, руб
Доплаты за условия труда, руб.
Доплаты за работу в вечер. и ноч. время, руб.
Доплата за переработку среднемесячной нормы времени, руб.
Тарифный заработок 1 рабочего с учетом доплат за месяц, руб.
Списочная численность рабочих, чел.
Доплата за работу в праздничные дни, руб.
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб.
Премии
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Среднегодовая з/п одного рабочего, тыс. руб.
%
руб.
1. Основные произ-ные рабочие:
 
Повременно-премиальная
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Аппаратчик конденсации
6
13 000
1 560
1 941
698,08
17 199
14
109 200
2 998,70
20%
599,74
3 598,44
257,03
Итого по осн. рабочим:
 
13 000
1 560
1 941
698
17 199
14
109 200
2 998,70
 
599,74
3 598,44
257,0
2. Вспомог-ные рабочие:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Слесарь по ремонту оборудования
6
13 000
1 560
 
 
14 560
2
 
349,44
15%
52,42
401,86
200,93
Дежурный слесарь
5
12 000
1 440
1 344
644,38
15 428
7
50 400
1 346,38
15%
201,96
1 548,34
221,19
Электромонтер по обслуж. электрооборудования
6
13 000
1 560
 
 
14 560
2
 
349,44
15%
52,42
401,86
200,93
Дежурный электромонтер
4
11 000
1 320
1 232
590,68
14 143
7
46 200
1 234,19
15%
185,13
1 419,31
202,76
Машинист насосных установок
3
10 000
1 200
1 120
536,99
12 857
7
42 000
1 121,99
15%
168,30
1 290,28
184,33
Лаборант
4
11 000
1 320
1 232
590,68
14 143
7
46 200
1 234,19
15%
185,13
1 419,31
202,76
Подсобный рабочий
3
10 000
1 200
1 120
536,99
12 857
7
42 000
1 121,99
15%
168,30
1 290,28
184,33
Уборщик произв-го помещения
2
9 000
1 080
1 008
483,29
11 571
7
37 800
1 009,79
15%
151,47
1 161,26
165,89
Итого по вспом. рабочим:
 
89 000
10 680
7 056
3 383
110 119
46
264 600
7 767,40
 
1 165,11
8 932,51
194,18
Всего:
 
102 000
12 240
8 997
4 081
127 318
60
373 800
10 766,10
 
1 764,85
12 530,95
208,85
Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.
Таблица 11 – Расчет фонда заработной платы служащих
№ п/п
Должность
Выполняемые функции
Месячной должностной оклад, руб.
Доплата за вредность, руб.
Штатная численность, чел.
Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.
Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб
Премии из фонда заработной платы, тыс. руб.
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
1
Начальник цеха
Рук.
25 000
3000
1
336,00
 
84
420,00
2
Технолог
Рук.
23 000
2760
1
309,12
 
77,28
386,40
3
Механик
Рук.
22 000
2640
1
295,68
 
73,92
369,60
4
Старший мастер отделения
Рук.
20 000
2400
1
268,80
 
67,2
336,00
5
Сменный мастер
Рук.
18 000
2160
18
4 354,56
194
1088,64
5 637,60
6
Начальник лаборатории цеха
Рук.
20 000
2400
1
268,80
 
67,2
336,00
7
Химик лаборатории
Спец.
15 000
1800
6
1 209,60
54
302,4
1 566,00
В завершение расчета численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате.
Таблица 12 – Сводные показатели по труду и заработной плате
Категория работников
Списочная численность
Производительность труда, млн. шт./чел.
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата, руб.
Чел.
%
1. Рабочие - всего
60
67%
0,50
12 530,95
208 849,15
Основные
14
16%
2,14
3 598,44
257 031,58
Вспомогательные
46
52%
8 932,51
194 184,93
2. Служащие
29
33%
9 061,60
312 468,97
Итого численность персонала
89
100%
0,34
21 592,55
242 612,91
6. Расчет проектной себестоимости продукции
Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.
Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:
перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;
номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;
коэффициент, спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7);
коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1).
Таблица 13 – Проектная калькуляция себестоимости
Производство «Димедрол»
Проектируемый годовой выпуск 30 тонн
Калькуляционная единица 1 тонна
№ п/п
Наименование статей затрат
Единица измерения
Цена единицы, руб.
Затраты на годовой выпуск продукции
Затраты на калькуляционную единицу
Кол-во
Сумма, тыс. руб.
Кол-во
Сумма, руб.
1
2
3
4
5
6
7
8
1
Сырье и материалы:
 
 
32 555,43
 
1 085 180,9
 
Толуол
кг
82,4
23 820
1 962,8
794
65 425,6
 
ДМХЭА
кг
158,9
30 060
4 776,5
1 002
159 217,8
 
Вода
кг
3,8
98 220
373,2
3 274
12 441,2
 
Натр едкий
кг
58,9
21 510
1 266,9
717
42 231,3
 
Бензгидрол технический
кг
304,1
79 500
24 176,0
2 650
805 865,0
2
Топливо и энергия на технологические цели:
 
 
 
6 330,01
 
211 000,39
 
Пар
Гкал
1 450
1 332
1 931,4
44,4
64 380
 
Азот
м3
3,60
22 500
81,0
750
2 700
 
Вода городская
м3
16,96
96 900
1 643,4
3 230
54 780,8
 
Вода оборотная
м3
7,69
322 800
2 482,3
10 760
82 744,4
 
Электроэнергия
кВт.ч
 
67 082,4
191,9
2 236,08
6 395,19
 
Итого
руб.