Современные формы кредита и их развитие в России

Кредит представляет собой форму движения денежного капитала кредитора. Он обеспечивает превращение капитала кредитора (собственного или привлеченного в форме депозитных вкладов) в заемный капитал заемщика.
Единство субъективного и объективного подходов в процессе формирования кредитной политики банка позволяет наиболее полно учесть все факторы, влияющие на деятельность коммерческого банка, обусловливающие его политику, и, как следствие, выработать наиболее рациональную, оптимальную, эффективную систему организации кредитного процесса в коммерческом банке.
В связи с «охлаждением» рынка кредитования после мирового финансового кризиса и снижением ставки рефинансирования Банка России, снижаются и процентные ставки кредитного рынка, а потребители чаще предпочитают стандартное оформление кредита ...

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы системы кредитования 5
1.1. Понятие системы кредитования и её элементов 5
1.2. Основные понятия, принципы и методы кредитования 6
1.3. Кредитная политика и формирование кредитного портфеля 9
Глава 2. Влияние кредитования на развитие экономики России 14
2.1. Современные проблемы кредитования в России 14
2.2. Анализ состояния российского кредитного рынка 20
Заключение 29
Список использованной литературы 31

Актуальность темы исследования.
В современных условия интеграции российской банковской системы в мировую финансовую среду, отечественным банкам всё чаще приходится прибегать к введению всевозможных новшеств и инноваций в списки оказываемых услуг. Только так российские банки способны развиваться, эффективно осуществлять свою деятельность и поддерживать конкурентоспособность.
Основные проблемы процесса управления активными операциями в деятельности банков связаны с неопределенностью, которая является неотъемлемой частью процесса менеджмента и обусловлена главным образом человеческим фактором, недостаточной надежностью информации о состоянии внутренней и внешней среды, что порождает различные альтернативные варианты, определяющие оптимальные решения задачи эффективного управления банковским и активами и способами к их размещению.
Важная роль в экономических преобразованиях отведена банкам, которые регулируют денежный оборот страны, аккумулируют денежные ресурсы и перераспределяют их. Одновременно банки владеют рычагами влияния на финансовую, инвестиционную, производственную и другие сферы экономики, а также на развитие экономических и общественных отношений.
Современные проблемы российского банковского сектора, связанные с мировым финансовым кризисом, требуют комплексного подхода к проблемам совершенствования системы кредитования банка.
Таким образом, объективная необходимость исследований в области организации системы кредитования банка, а также разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих основные аспекты совершенствования системы кредитования банка, является важной и актуальной проблемой современной банковской системы России.
Научная разработанность темы. Следует отметить высокую степень разработанности исследуемой проблемы в научной литературе. В качестве основных литературных источников в работе использовались учебные, научные и периодические издания таких авторов, как Альгин А.П., Бор М.З., Бухтин М.А., Витлинский В.В., Волков И.М., Грабовый П.Г., Дынкин А.А., Кулаков А.Е., Мешкова Л.Л., Найт Ф.X., Печалова М.Ю., Усоскин В.Н.и др.
Основная цель работы – оценка развития современной системы кредитования в России.
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить сле-дующие задачи:
• изучить теоретические основы развития кредитного рынка;
• исследовать особенности системы кредитования коммерческих банков;
• провести анализ состояния системы кредитования в России;
• определить тенденции и перспективы развития российского кредитного рынка.
Объект исследования – кредитование в России.
Предмет исследования – тенденции и перспективы развития системы кредитования.

е. расширение, повышение эффективности функционирования, развитие как социального института с позиций обеспечения интересов акционеров, клиентов, персонала банка, органов банковского надзора.Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской политики, можно сделать вывод, что цели кредитной политики находятся в органической связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с целями его банковской политики. Реализация кредитной политики позволяет коммерческому банку реализовать оптимальную кредитную политику, привлекая максимум средств в депозиты и обеспечивая высокую прибыль по выданным кредитам за счет значительного снижения риска их невозвращения.В то же время не существует единой кредитной политики для всех банков. Каждый коммерческий банк определяет собственную кредитную политику, учитывая экономическую, политическую, социальную ситуацию в регионе его функционирования, принимая во внимание всю совокупность внешних и внутренних рисков, влияющих на работу данного банка. Совокупный риск банка повышается, если последний не имеет собственной кредитной политики, либо имеет кредитную противоречивую, неконкретную политику, или не смог довести ее основные положения до сведения конкретных исполнителей, что ставит под сомнение возможности ее реализации.При разработке кредитной политики банка анализируют множество факторов, имеющих непосредственное влияние на их деятельность. Среди них можно выделить факторы макроэкономические – действующие на все банки, и микроэкономические – влияющие на работу конкретного банка.Банковская политика в целом и кредитная политика коммерческого банка зависит от двух групп факторов:- факторы, определяющие внешнюю политику коммерческого банка.- факторы, определяющие внутреннюю политику банка, приоритеты банка на ближайшую и отдаленную перспективу по развитию собственной деятельности: доходность, ликвидность, расширение клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг и др.Рассмотрим процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка (рис. 1.1).Рис. 1.1. Процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банкаПервоначальные шаги по формированию кредитного портфеля коммерческого банка включают:- определение лимитов основных групп кредитов и их коэффициентов риска;- отнесение каждого выдаваемого кредита к одной из указанных групп;- выяснение структуры портфеля с учётом каждого нового выдаваемого кредита;- оценка совокупного риска портфеля и возможностей выдачи кредита конкретному объекту.Далее определяется соответствие кредитного портфеля кредитной политике банка.В случае соответствия банк определяет:- величину резервов, которые необходимо создать под каждый выданный кредит;- общую сумму резервов, адекватную совокупному риску портфеля;- качество кредитного портфеля в целом.Банк должен проводить постоянный мониторинг отклонений кредитного портфеля от заданного оптимума, а также, в соответствии с его результатами, разрабатывать меры, направленные на улучшение качества кредитного портфеля.Глава 2. Влияние кредитования на развитие экономики России2.1. Современные проблемы кредитования в РоссииНа современном этапе коммерческие банки стали основным институтом, осуществляющим перераспределение финансовых ресурсов в те сферы народного хозяйства, которые в них нуждаются. Роль активных операций в этом процессе высока, поскольку через их осуществление происходит реализация функции коммерческих банков как финансовых посредников на финансовом рынке.Очевидно, что чем выше эффективность активных операций, проводимых коммерческим банком, тем больше он получает доходов, и, как следствие, является более устойчивым финансовым институтом.Поэтому повышение эффективности активных операций, проводимых банками, является одной из главных задач их деятельности в любых экономических условиях.Важная роль в повышении эффективности активных операций отводится управлению активами коммерческих банков. В этой связи актуальным является вопрос совершенствования менеджмента активных операций, поскольку он включает в себя комплекс направлений, которые нуждаются в постоянном внимании, а именно:а) структура активов и взаимосвязь отдельных элементов активов и показателей доходности, ликвидности и риска;б) качество активов банка с целью выявления резервов повышения эффективности деятельности банков;в) риски по активным операциям и методы их минимизации.Многочисленным исследованиям в области управления активными операциями коммерческих банков посвящены труды таких российских ученых, как Лаврушина О., Мороза А., Парасия-Вергуненко И., Герасимовича А., Примостки Л., Абламонова С., Маслак Н.Г., Климовой Н., Притулы Н. и др.Несмотря на схожесть процессов формирования экономики в России и ряде переходных экономик, все-таки, что касается банковской системы и условий регулирования их деятельности, существуют существенные отличия, которые мешают широко использовать эти разработки в отечественной практике.Развитие российского банковского сектора требует постоянного совершенствования существующего инструментария управления активами банка на основе изучения и анализа активных операций.Основную долю в активных операциях коммерческих банков занимают кредитные операции, которые приносят наибольшую сумму прибыли банковским учреждениям. Поэтому невозврат кредитных средств ослабляет ликвидность банка, а в отдельных случаях может привести к банкротству. Особое внимание в связи с этим следует уделить проблемным кредитам, то есть тем активам, которые банком не получены по истечении срока кредитного договора. На сегодняшний день данная проблема стоит особенно остро, поскольку в России реально возможен кризис неплатежей в связи с мировым финансовым кризисом и достаточно сложной макроэкономической ситуацией в стране.В связи с данной ситуацией особенно важным является анализ активных операций банка в современных экономических и политических условиях, выделение в кредитном портфеле проблемных кредитов и снижение вероятности банкротства коммерческих банков в результате наличия задолженностей по кредитам.Осуществление кредитных операций происходит через «кредитный механизм», который содержит следующие элементы:а) объект и субъект кредитования;б) формы кредитования;в) механизм предоставления и возврата кредитов;г) система формирования кредитных ресурсов и их резервирование;д) система формирования и использования резервов на покрытие возможных убытков по кредитным операциям;е) экономический контроль и банковский надзор за ходом и результатом кредитной деятельности.Объектом кредитной операции банка является кредит, который определяется как «ссудный капитал банка в денежной форме, передаваемый во временное пользование на принципах обеспеченности, возврата, срочности, платности и целевого характера использования».Организация процесса банковского кредитования включает такие этапы:а) получение и рассмотрение кредитной заявки;б) непосредственное общение с потенциальным заемщиком;в) оценка кредитоспособности;г) подготовка и составление кредитного договора;д) кредитный договор;е) мониторинг и контроль качества выданных кредитов.В настоящее время целесообразным направлением банковского менеджмента является усиление системы контроля за выданными кредитами. Банку необходимо назначить менеджера по контролю за кредитной деятельностью. Данный руководитель должен обладать системой современных знаний конъюнктуры кредитного рынка. Банк будет нести определенные затраты на обучение данного лица и его заработную плату, но таким образом риск невозврата средств будет снижаться.Коммерческий банк анализирует, изучает деятельность потенциального заемщика, определяет его кредитоспособность, прогнозирует риск невозврата кредита и принимает решение о предоставлении или отказе в предоставлении кредита. Основными критериями оценки кредитоспособности заемщика могут быть:а) обеспеченность собственными средствами не менее 50 процентов всех его расходов;б) репутация заемщика;в) оценка выпускаемой продукции, наличие заказа на ее реализацию, характер услуг, которые предоставляются;г) хорошая кредитная историяНеобходимые сведения о заемщике и информация, полученная банком при оформлении кредита, систематизируются в кредитном деле заемщика. Документы, хранящиеся в этом деле, группируются следующим образом:а) материалы по предоставлению кредита (кредитный договор, долговые обязательства, гарантийные письма и т.д.);б) финансово-экономическая информация (бухгалтерские балансы, отчеты о прибылях и убытках, бизнес-планы и т.п.);в) материалы о кредитоспособности заемщика (справки, полученные от других банков, запросы, переписка, отчеты аудиторских фирм).Особое значение следует придавать материалам о заемщике, полученным из внешних источников, поскольку часто финансовая отчетность демонстрирует положительные тенденции, в то время как у заемщика имеются непогашенные обязательства или иная финансовая несостоятельность.В связи с этим предлагается в существующую классификацию заемщиков по результатам оценки их финансового состояния включить новый класс «Е», который будет показывать существуют ли у него проблемные кредиты в других учреждениях.Законодательно утверждена следующая классификация заемщиков по результатам оценки их финансового состояния осуществляется с учетом уровня обеспеченности кредита:а) класс А – финансовое состояние очень хорошее;б) класс Б – финансовое состояние близко к состоянию категории А, но вероятность его поддержания на таком уровне в течение длительного времени низка;б) класс В – финансовая деятельность удовлетворительная;г) класс Г – финансовая деятельность неудовлетворительная и наблюдается ее нестабильность на протяжении года;д) класс Д – финансовая деятельность неудовлетворительная, есть убытки.Данную классификацию предлагается дополнить классом «Е».Присутствие негативной информации по классу «Е» не во всех случаях должно исключать выдачу кредита. Так, например, в Италии до конца 1990-х годов каждый третий заемщик имел проблемные кредиты, но банки часто осуществляли их кредитование. Поэтому необходим индивидуальный подход в каждом конкретном случае, а класс «Е» будет являться дополнительной гарантией безопасности для банка, особенно в условиях финансового кризиса.Если анализ по классу «Е» дает отрицательную информацию, то можно оценить насколько полученные данные могут нести угрозу кредитору:- у заемщика возникли временные финансовые трудности;- заемщик находится в процессе санации;- критическое финансовое состояние заемщика;- заемщик на грани банкротства.Из первых двух ситуаций выход для банка - кредитора существует – при невозможности погасить кредит возможна продажа активов, а при третьем и четвертом вариантах кредитование необходимо исключить. Если продажа активов не покрывает расходы по кредиту, можно предложить секъюритизацию, то есть расширение использования ценных бумаг в качестве инструмента регулирования движения ссудного капитала. Таким образом, банк может реально оценить ситуацию и, учитывая перспективы дальнейшего финансового оздоровления, использовать режим финансовых уступок: 1) не применять штрафные санкции к предприятию-должнику, так как это еще в большей степени ухудшит его финансовое состояние и увеличит несостоятельные активы кредитора. Несостоятельные активы – это проблемные кредиты, которые в перспективе не подлежат возврату и сумма санкций, примененных банком к проблемному заемщику;2) применять мероприятия по пролонгации сроков задолженности; 3) проводить частичную реструктуризацию активов.В случае применения секъюритизации предлагаются следующие мероприятия:1) Создание специальной комиссии с участием как представителей Банка России, так и представителей саморегулирующих организаций, членов кредитно-банковского союза, банковских ассоциаций, членов аудиторских фирм.2) Создание секъюритизатора. Секьюритизатором должна быть организация, основной функцией которой является анализ проблемных кредитов и реальная оценка возможности их возврата. В узком смысле секъюритизатор – организация, осуществляющая выпуск ценных бумаг под обеспечение проблемными кредитами. Прибыль секъюритизатора будет составлять долю от возмещенной проблемной задолженности.Таким образом, в настоящее время для избежания банкротства коммерческих банков, необходимо внедрить ряд мероприятий, которые позволят минимизировать риск невозврата кредитов:1) Особое внимание в составе активов уделить проблемным кредитам;2) Выделить проблемные кредиты в отдельную классификационную группу;3) Ввести в теорию банковского дела понятие «несостоятельные активы»;4) Проводить реструктуризацию активов;5) Применять систему льгот для восстановления платежеспособности должников;6) Создать совершенную систему секъюритизации с выделением секъюритизатора отдельно функционирующей организацией.Предложенные мероприятия в сложившейся макроэкономической ситуации позволят коммерческим банкам максимально эффективно работать с проблемными кредитами.2.2. Анализ состояния российского кредитного рынкаВ 2012 году развитие активных операций банков происходило в достаточно стабильной ситуации в российской экономике. Это предопределило в целом позитивную динамику развития банковского сектора: за год активы кредитных организаций выросли на 23,1% – до 41627,5 млрд. рублей (за 2011 год – на 14,9%).С учетом негативного внешнего фона во втором полугодии 2012 года российские банки столкнулись с растущим спросом на кредиты со стороны клиентов, что в условиях дефицита ликвидности требовало от них гибкого и эффективного управления своими средствами.Посткризисное восстановление российского банковского сектора завершилось, и по ряду параметров банковский сектор в 2012 г. или повторил показатели предшествующего года, или даже замедлил свое развитие.Общий объем банковских активов за 2012 г. вырос на 20,4%, в 2011 г. это значение составляло 23,1% (рис. 2.1). Тем не менее, впервые с 2009 г. размеры банковского сектора росли быстрее размеров экономики. Отношение совокупных активов банков к ВВП выросло с устойчивого за последние 3 года уровня в 75-76% до 79%. При этом рост величины банковских активов по отношению к размерам экономики произошел, главным образом, из-за значительного замедления темпов роста номинального объема ВВП, которые в 2012 г. сократились почти в два раза по сравнению с предшествующим годом (с 20,5 до 11,8%).В 2012 г. возросла степень участия Центрального банка в обеспечении роста банковских операций. Если в 2011 г. вклад рефинансирования составил 2,5 п.п. итогового роста активов, то есть при прочих равных без кредитов Центрального банка рост банковских активов был бы на 2,5 п.п. меньше, то в 2012 г. вклад кредитов регулятора достиг 3,6 п.п.Рис. 2.1 Темпы прироста банковских активов в % к предшествующему году и отношение величины банковских активов к ВВП и чистому внутреннему спросу, % В структуре формирования ресурсов банковского сектора в 2012 г. по сравнению с 2011 г. произошли следующие изменения (рис. 2.2). Рис. 2.2. Структура формирования ресурсов банковского сектора (рост пассивов и сокращение активов) в 2012 г., в % к итогу Заметно снизился объем средств, привлеченных от корпоративных клиентов. Их доля в структуре формирования ресурсной базы банков снизилась с 30 до 14%, вклад сбережений населения остался на прежнем уровне в 28%, притом, что объем средств, привлеченных во вклады, увеличился в номинальном выражении на 20%. Одновременно, как уже было отмечено, возросло участие ЦБ РФ, чей вклад в формирование ресурсов банков увеличился с 13 до 18%. Кроме того, возросла роль собственников банков. Если в 2011 г. их вклад составил 9,2%, то в 2012 – уже 12,5%. Номинальный прирост капитала банковского сектора увеличился за 2012 г. более чем на 70% – почти на 900 млрд руб. против чуть более чем 500 млрд руб. в 2011 г.В области активных банковских операций основным итогом 2012 г. стало замещение кредитования корпоративных заемщиков кредитами физическим лицам. На кредиты предприятиям и организациям, а также на вложения в корпоративные облигации в 2012 г. банки направили 37% сформированных ресурсов вместо 46% годом ранее. На розничное кредитование, напротив, была направлена большая часть ресурсов, чем в 2011 г.: 28% вместо 23% (рис. 2.3).Рис. 2.3. Структура использования ресурсов банковского сектора (рост активов и сокращение пассивов) в 2012 г., в % к итогу В отношениях банков и населения в 2012 г. выделялись следующие тенденции:Рост зависимости уровня потребления домашних хозяйств от банковского кредитования.Повышение нагрузки по обслуживанию банковской задолженности на располагаемые доходы домашних хозяйств.Снижение нормы сбережений домашних хозяйств.Темпы роста розничного сегмента банковского кредитования в 2012 г. оказались максимальными за посткризисный период. Летом годовые (за 12 месяцев) темпы роста задолженности населения перед банками достигали 44%, к концу года они замедлились до 39%. Наиболее сильно выросла задолженность по необеспеченным потребительским кредитам – на 57%. По другим видам кредитов динамика роста была более умеренная: по кредитам на покупку жилья (включая ипотечные) – 35%, по автокредитам – 24%.Рост задолженности населения перед банками сопровождался увеличением объемов новых кредитов. В 2012 г. банки предоставили населению в долг 7,2 трлн руб., что на 33% больше, чем годом ранее. Отношение вновь выданных кредитов к потребительским расходам домашних хозяйств (сумма розничного товарооборота, расходов на общественное питание и объема платных услуг) превысило докризисный уровень (22% в 2007 г.), составив по итогам года 25,6%. При этом во II квартале 2012 г. оно достигало 27%. Это означает, что каждый четвертый рубль, потраченный населением в 2012 г. на потребление, был получен взаймы у банковского сектора.Рис. 2.4. Темпы роста кредитов населению за 12 месяцев, % Наибольшую озабоченность с точки зрения рисков неплатежеспособности заемщиков, а, следовательно, и устойчивости банков вызывают не сами темпы роста кредитного портфеля – до кризиса кредиты росли и быстрее, а возросший уровень долговой нагрузки на доходы и активы домашних хозяйств. Так, отношение совокупной задолженности по банковским кредитам к доходам домашних хозяйств уже превысило кризисный максимум (17,8% в сентябре 2008 г.), достигнув по итогам 2012 г. 21,5%.