Правило осуществления перевода денежных средств. 383п

Заключение

Составной частью преобразований, направленных на переход к рыночной экономике, явилась реформа банковской системы, сформировалась двухступенчатая банковская система. Государственный банк РФ обладал статусом министерства и являлся высшей инстанцией при решении всех банковских вопросов. Вторая ступень банковской системы различает пять видов финансовых учреждений:
6. коммерческие банки,
7. инвестиционные банки,
8. банки развития,
9. финансовые корпорации,
10. кредитные товарищества.
Банк каждого типа осуществляет определенные операции в соответствии с выдаваемой ему Государственным банком лицензией.
Современные банки представляют собой универсальные кредитные организации, которые предоставляют своим потенциальным потребителям довольно разнообразные виды банковских продуктов, ...

Содержание

Введение 3
Глава I. Сущность банка и экономические основы его деятельности 6
1.1. Основные этапы эволюции Российской банковской системы 6
1.2. Становление современной Российской банковской системы 8
Глава II. Содержание банковской деятельности 12
2.1. Основные направления деятельности центрального банка 12
2.2. Коммерческие банки и их инфраструктура как элементы банковской системы 16
Глава III. Взаимодействие центрального банка РФ с коммерческими банками 25
3.1. Меры, применяемые центральным банком в целях управления банковской системой 25
Заключение 30
Список использованной литературы 31

Введение

Действительная потребность финансовых ресурсов обусловило возникновение такого звено экономических отношений, которое призвано было бы аккумулировать все свободные деньги и обеспечить их целенаправленное распределение, удовлетворив потребности определенного круга субъектов только для того, чтобы они вернулись с некоторым приростом, обеспечив функционирование такого звена.
Таким звеном и выступают банки, объективное существование которых выражается в выполнении роли связующего элемента между теми, кто имеет лишние деньги, и теми, кто нуждается в них. В свою очередь, для коммерческого банка деньги — это не что иное, как товар, а банковский кредит — источник формирования прибыли.
Обоснование выбора темы исследования: концепция зависимости экономического роста от эффективности деят ельности банковской системы вызывает бурные дебаты в последние десятилетия. По оценкам многих экономистов именно неэффективность банковской сферой, были одной из наиболее существенных причин глубокого кризиса, поразившего глобальную экономику в конце первой декады XXI в.
Актуальность исследования банковской деятельности в Российской экономики обусловлено тем, что деятельность банка как элемент банковской системы постепенно выходит на центральный план современной кредитно - денежной политики РФ. Потрясения последних лет на финансовых рынках подорвали стабильность банков в самых разных странах, и вмешательство правительств и центральных банков стало в целом ряде случаев неизбежным, чтобы не допустить банкротства крупных кредитных учреждений.
Несмотря на активно протекающий с начала 90-х годов процесс либерализации рынков капитала и усиления конкуренции в сфере финансового посредничества, деятельность Центральных Банков продолжает играть заметную роль в банковских системах различных стран. Особенно это касается стран, осуществляющих реструктурирование банковской системы. В этом случае на деятельность Центрального Банка возложены стабилизирующие функции в так как финансовые риски являются высокими и неопределенными, а степень общественного доверия к банковской системе - низкой.
В последнее время заметно оживились дискуссии вокруг непосредственного участия государства в банковской деятельности через банки с государственным участием. Сторонники усиления государственного регулирования банковской системы исходят из того, что в интересах концентрации крайне ограниченных государственных ресурсов усилия должны быть направлены на создание и укрепление нескольких банков общефедерального значения, выполняющих специфические задачи в интересах проводимой экономической политики.
Противники расширения госсектора в российской банковской системе полагают, что усиление роли государственных банков негативно отражается на межбанковской конкуренции и в долгосрочном плане препятствует повышению эффективности финансового посредничества.
Все вышесказанное обусловило выбор темы исследования.
Целью настоящего исследования является характеристика банка как элемента банковской системы.
Для реализации цели, поставленной в курсовой работе, необходимо решить следующие задачи:
1. изучить этапы эволюции российской банковской системы;
2. охарактеризовать становление современной банковской системы;
3. выявить направления деятельности ЦБ РФ;
4. рассмотреть современную деятельность коммерческих банков РФ как элементов инфраструктуры банковской системы;
5. рассмотреть меры, применяемые центральным банком в целях управления банковской системой.
Объектом исследования является банковская система, а предметом – банк как элемент банковской системы РФ.
Исследование основано на применении общенаучных методов исследования, а так же анализа информации Банка России
Структура работы обусловлена поставленными задачами и состоит из введения, трех глав, которые включают пять параграфов и заключение.

По итогам 2009 года по размеру активов банковского сектора (около 975 млрд долларов США) Россия в 2,6 раза уступает рынку Канады, в 7 раз – рынку Германии, более чем в 12 раз – рынкам Великобритании и США.
Рост числа сделок по покупке/продаже российских банков в период острой фазы кризиса был обусловлен процессом санации проблемных участников рынка. Роль российских банков в финансировании инвестиций реального сектора остается несущественной: в 2009 году на кредиты пришлось только 7% общего объема финансирования. Последствия финансового кризиса в банковской системе в наибольшей степени отразились на потребительском кредитовании, поставив под удар даже такие малорискованные сегменты, как автокредиты и ипотека.
В период обострения финансово-экономического кризиса (сентябрь 2008-го – январь2009 года) наиболее востребованными и эффективными оказались антикризисные инструменты, связанные с выделением либо резервированием финансовых ресурсов. В период кризиса наращивание кредитных портфелей отдельными госбанками лишь компенсировало сжатие портфелей большинства крупных частных и иностранных банков.
Если 2009 год в банковском секторе проходил под лозунгом «стабилизация», то итоги 2010 года свидетельствуют об устойчивом восстановлении ключевых сегментов рынка и снижении отраслевых рисков.
В 2010 году ипотечный рынок в России ускоренными темпами восстанавливал утраченные в кризис позиции: по итогам года объем кредитования более чем в 2 раза превысил результаты 2009 года. Стремительный рост рынка банковских вкладов в течение 2010 года во многом обеспечивается за счет пополнения «старых» депозитов, открытых в 2009-м – начале 2010 года. За период с 2006-го по 2010 год объем банковского кредитования малого и среднего бизнеса вырос 6 раз.
Отмечая важную положительную роль Стратегии, тем не менее следует отметить, что не все поставленные в ней задачи были успешно реализованы. Это касается в первую очередь правового обеспечения банковской деятельности. Так, в рамках Стратегии планировалось создать условия функционирования кредитных организаций в соответствии с международными нормами. Но существующее финансовое законодательство во многом представляет собой тяжелое наследие финансовой системы советской эпохи и является одной из причин сегодняшних проблем банковского сектора.
Вместе с тем за время выполнения Стратегии были реализованы меры, направленные на укрепле­ние прав физических лиц и на развитие конкурентной среды на рынке банковских услуг. В законодательном плане был также решен вопрос о достаточности капитала, что позволило устранить расхожде­ния российского банковского законодательства с европейским в вопросах установления обязательных нормативов банковской деятельности. Была упрощена процедура формирования капитала кредитных организаций за счет нерезидентов, а также усовершенствована система допуска иностранного капита­ла на российский рынок банковских услуг.
Глава II. Содержание банковской деятельности
2.1. Основные направления деятельности центрального банка
Центральные банки возникли в процессе исторического развития банковских систем. Первоначально термин «центральный банк» подразумевал самый крупный банк, имеющий наиболее широкие связи в банковской системе. Постепенно эти крупные банки монополизировали функцию эмиссии денег и утвердились в качестве эмиссионных центров страны. Затем они получили особые полномочия по обслуживанию правительств своих стран, а также по кредитованию банков и как кредиторы последней инстанции расширили регулирующее воздействие на национальную банковскую систему.
Центральный банк выполняет ряд функций:
1. Эмиссионная функция.
2. Функция управления золото-валютными резервами.
3. Функция банка банков.
4. Функция банкира правительства.
5. Функция денежно-кредитного регулирования.
6. Внешнеэкономическая функция. 3
Во всех странах центральные банки имеют некоторые общие черты, составляющие в своей совокупности само понятие «центральный банк». Прежде всего, центральный банк – это эмиссионный банк, который осуществляет эмиссию банкнот. Он выполняет основные банковские операции для всех национальных банков – хранит их свободные резервы, урегулирует расчеты между ними, предоставляет кредиты – и в силу этого становится «банком банков» и центром кредитной системы. Центральный банк имеет тесные связи с правительством, консультирует его, реализует на практике денежно – кредитную политику государства. В большинстве стран центральные банки выступают в роли банкира правительства, т.е. размещают на своих счетах бюджетные средства, осуществляют расчеты по поручению правительства, кредитуют в случае необходимости правительственные нужды. В современной экономике центральные банки наделены широкими полномочиями по регулированию денежно – кредитной сферы, часто именно они хранят официальные золотовалютные резервы и от имени государства управляют ими.
Однако центральные банки разных стран различным образом решают стоящие перед ними задачи в области контроля эмиссии денег, осуществления денежных расчетов, выполнения роли финансового агента правительства (казначейства), каждый из них использует собственные методы предоставления кредитов национальной банковской системе и т.д. По-разному строятся отношения этих банков с правительством, министерством финансов, весьма разнообразен набор административных и рыночных методов регулирования при проведении кредитной политики, масштабы и формы рефинансирования коммерческих банков.
Капитал центральных банков может находиться в собственности государства, либо принадлежать частным акционерам, либо находиться в смешанной собственности – когда государству принадлежит только часть капитала банка. Сейчас в большинстве стран капитал центрального банка полностью принадлежит государству. В отдельных странах его акционерами выступают коммерческие банки и другие финансовые институты. Но независимо от того, принадлежит ли государству капитал центрального банка или нет, между центральным банком и правительством всегда существуют тесные связи, которые сложились с начала его зарождения. Центральные банки по сравнению с коммерческими стали скромными по масштабам капиталов, операций и балансов, их функции и методы воздействия на банковскую систему модифицировались. Вместе с тем их сущность в принципе осталась неизменной: центральный банк занимает в экономике место органа, призванного контролировать и регулировать денежно-кредитную систему, денежную массу. Даже в тех случаях, когда формально центральный банк не принадлежит государству, как, к примеру, Федеральная Резервная Система США, Швейцарский Национальный банк, или когда государство владеет лишь частью капитала (например, 55% капитала Банка Японии), его действия строго определяются интересами государства.
Законодательство РФ и укрепляет двухуровневую банковскую систему, в которой 1-ый уровень представлен Центральным Банком (ЦБ), который принадлежит государству, а 2-ой уровень состоит из большого количества КБ, которые находятся в личной, корпоративной и городской собственности. Двухуровневая банковская система отображает сформировавшуюся практику распределения функций и размера возможностей между ее разными уровнями. Несмотря на законодательное закрепление за ЦБ прав проведения всех видов банковских операций, его основная функция - присмотр за негосударственными банками и поддержание стабильности и прочности банковской системы в целом.
В то же время наибольший размер проводимых в стране банковских операций сосредоточивается в коммерческих или других негосударственных банках, которые работают конкретно на рынке финансовых услуг.
Банковская система РФ включает в себя БР, кредитные организации, а еще филиалы и консульства иностранных банков.
 Центральный банк РФ - Банк России  является органом банковского регулирования и надзора, в отличие от большинства европейских стран (в их числе Германия, Великобритания, Франция), где соответствующие полномочия переданы специальным органам банковского надзора. Банк России устанавливает нормы и правила банковской деятельности, осуществляет надзор за их соблюдением, проводит инспекционные проверки. Банк России выдает и отзывает лицензии на осуществление банковских операций, регистрирует филиалы банков на территории РФ, выдает разрешения на открытие заграничных филиалов, а также на участие и капитале кредитных организаций-нерезидентов.
ЦБ РФ участвует в собирании, распределении и использовании фи­нансовых ресурсов государства тогда, когда выполняет свои обя­занности по операциям с федеральным бюджетом и государствен­ными внебюджетными фондами, с бюджетами субъектов РФ и местными бюджетами, а также операции по обслуживанию госу­дарственного долга в соответствии со ст. 23 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» Центральный банк РФ осуществляет финансо­вую деятельность и тогда, когда производит эмиссию денежных знаков, ибо само существование финансовой деятельности госу­дарства обусловлено и опирается на денежную систему РФ. Таким образом, финансовая деятельность государства составляет часть компетенции Центрального банка РФ.
Таким образом ЦБ РФ возглавляет банковскую систему.
ЦБРФ – это высший орган банковского регулирования и контроля деятельности КБ и остальных кредитных учреждений. В процессе взаимоотношений с КБ БР РФ стремиться поддержать стойкость всей БС и безопасность интересов кредиторов и населения. Он не вмешивается в оперативную деятельность КБ.
Однако БР РФ описывает порядок формирования новых КБ, контролирует его воплощение и выдает разрешение на право воплощения банковской деятельности.
Главная задача ЦБРФ содержится в том, чтобы способами кредитно-денежной политики обеспечить обычное экономическое формирование страны, то есть соотношение численности средств в обращении нуждам сохранения стабильных цен, росту занятости народонаселения, увеличению численности и увеличению качества изготовления различной продукции, расширению экспортно-импортных операций.
2.2. Коммерческие банки и их инфраструктура как элементы банковской системы
Современные банки представляют собой универсальные кредитные организации, которые предоставляют своим потенциальным потребителям довольно разнообразные виды банковских продуктов, услуг и технологий. В условиях рыночной экономики, когда развитие банковского сектора происходит под влиянием жесткой конкуренции, коммерческие банки для обеспечения своего поступательного развития не только осуществляют традиционные банковские операции (открытие депозитов, предоставление кредитов, проведение расчетов), но и существенно расширяют линейку банковских услуг, как для корпоративных клиентов, так и для населения.
В настоящее время кредитные организации являются одними из ведущих игроков рынка валюты и фондового рынка, предлагают клиентам различные виды совершенно новых банковских продуктов, которые постоянно расширяются в связи с развитием новых технологий.
Относительно банковского сектора РФ можно выделить следующие показатели коммерческих банков как элемента банковской системы по итогам 2012 г. совокупный финансовый результат деятельности банков составил более 1 трлн. руб., что на 19% выше показателя 2011 г. Показатель рентабельности капитала также превысил значения 2011 г. и по итогам 2012 г. составил 18,2%. Рентабельность активов по итогам 2012 г. составила 2,3%, что оказалось ниже результата 2011 года.
Текущие показатели рентабельности банковского сектора остаются ниже докризисных значений. Основным драйвером роста банковских доходов в 2012 г. стало интенсивное развитие высокодоходного сектора розничного кредитования.
Совокупный чистый процентный доход по операциям с физическими лицами удвоился в 2012 г. по сравнению с 2011 г.
Наращивание розничного кредитного портфеля обусловило увеличение резервов на возможные потери. Объем резервирования в 2012 г. вырос на 86% по сравнению с 2011 г. По данным за 1 квартал 2013 г., банки продолжили получать высокий доход по розничным операциям и увеличили отчисления на формирование резервов. По сравнению с 1 кварталом 2012 г., чистый доход по розничному портфелю вырос на 75%. При этом, объем отчислений в резервы за 1 квартал 2013 г. составил три четверти совокупного объема резервов в 2012 г.
Несмотря на то что темпы прироста совокупного капитала в первой половине 2013 года несколько ускорились (4,5 против 4,2% на 01.06.2012), а его абсолютная величина приблизилась к 6,4 трлн руб., коэффициент его соотношения с ВВП практически не изменился в сравнении с 2012 годом и даже снизился по сравнению с 2010–2011 годами.
Значительная часть российских КБ, включая банки с участием нерезидентов, в настоящее время имеют ограниченные возможности для наращивания капитальной базы за счет капитализации полученной прибыли и еще меньше путем увеличения уставного капитала. Дефицит капитала сдерживает рост совокупных активов российских банков, в структуре которых преобладают кредиты нефинансовым организациям и населению.
Рис. 2.1. Объем и годовой темп прироста кредитования нефинансовых предприятий и организаций, млрд руб.
Источник: Банк России
Рис. 2.2. Объем и годовой темп прироста кредитования населения, млрд руб.
Источник: Банк России
В последние годы в операциях российских КБ наблюдается снижение доли средств, направляемых на приобретение ценных бумаг. До начала глобального финансового кризиса их удельный вес достигал в среднем по всей системе 18–20%, а у некоторых групп банков этот показатель варьировался от 30 до 60%.
Сейчас же банки стараются не брать на себя чрезмерные рыночные риски и ограничиваются в основном вложениями в фондовые ценности, которые включены в Ломбардный список Банка России и используются не в целях максимизации прибыли, а для регулирования ликвидности.
Основным фактором, поддерживающим положительную динамику активов банковского сектора, выступает увеличение объемов кредитования.
Рис. 2.3. Процентные ставки по кредитам физическим лицам
Источник: Банк России
Ссуды, выданные банками предприятиям и организациям, к середине 2013 года превысили 21 трлн руб., а объем, выданный физическим лицам, вплотную приблизился к 9 трлн.
Однако на фоне роста объемов кредитования в абсолютных размерах достаточно отчетливо прослеживается тенденция затухания темпов прироста ссудной задолженности и предприятий и населения.
Совокупный кредитный портфель российских банков (без межбанковских кредитов) за первые шесть месяцев этого года вырос на 7,7%, в то время как за аналогичный период прошлого года — на 9,1%. При этом темпы прироста кредитования нефинансовых организаций составили 5,3%, а кредитования домашних хозяйств — 13,7%.За аналогичный период 2012 года прирост этих показателей достигал 6,2 и 18,4% соответственно.
Экспертные оценки сходятся на том, что по итогам 2013 года темпы прироста кредитования предприятий и организаций вряд ли превысят 15%, а вероятнее всего, сохранятся на уровне прошлого года, в силу недостаточного спроса на заемные средства и избыток ликвидных активов в сегменте крупного бизнеса. Ожидается также, что темпы прироста розничного кредитования могут снизиться до 30% за счет «мягкой посадки» сегмента необеспеченных кредитов.
Единственный сегмент, который может избежать заметного замедления 2013 году, - кредитование МСБ, и то лишь в случае активной поддержки со стороны государства. Торможение динамики кредитования обусловлено действием совокупности факторов, лежащих как на стороне спроса, так и предложения. Ослабление спроса на заемные средства связано, прежде всего, с замедлением темпов роста российской экономики и реальных доходов населения.
Рис. 2.4. Качество кредитного портфеля банковского сектора в 2013 г.
Источник: Банк России
Рис. 2.5. Распределение просроченной задолженности в 2013 г., %
Источник: Банк России
Рис. 2.6. Структура задолженности населения по типам кредитов на 2013 г., %
Источник: Банк России
На 1 июля 2013 года объем вкладов увеличился еще на 9,7 против 8,1% за аналогичный период 2012 года и достиг 15,6 трлн руб. Приток средств населения в банковскую систему идет стабильными темпами, несмотря на хотя и ползучее, но устойчивое снижение ставок по вкладам. Граждане стремятся зафиксировать доходность хотя бы на текущем уровне или пополнить вклады, открытые ранее по высоким ставкам.
По данным мониторинга Банка России, средняя арифметическая максимальных ставок по вкладам Топ-10 банков по объему средств населения по итогам июня составила 9,26% — минимум за последние полтора года (с ноября 2011 года).
Средневзвешенная процентная ставка по наиболее востребованному населением годовому депозиту в рублях с начала года снизилась с 8,5 до 8,2%. По информации Банка Росси, в среднем годовой депозит можно разместить под 10–11% годовых, тогда как еще в начале года преобладали предложения на уровне 11–12% годовых4.
С учетом инфляции (к июлю ее уровень в годовом исчислении составил 6,9%) реальные процентные ставки по срочным рублевым вкладам населения пока остаются в зоне положительных значений.
Тенденция к снижению доходности вкладов населения обусловлена действием целого ряда факторов, главными из которых являются:
1. депозитная политика крупнейших банков, которые уже не опасаются резкого и значительного оттока вкладов, что было характерно для ситуации острого дефицита ликвидности и взвинчивания другими банками ставок в кризисный период;
2. ограничения по уровню ставок привлечения, налагаемые Банком России;