Организация банковского кредитования физических лиц (на примере ОАО "АБ "Россия"

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе необходимо было исследовать особенности кредитования физических лиц на примере коммерческого банка ОАО «АБ «Россия».
Выяснено, что формирование эффективной кредитной системы необходимо ввиду того, что развитая деятельность коммерческих банков способна оказать положительное влияние на рост конкурентных преимуществ Российской Федерации на мировой арене.
В последнее время активное развитие получило кредитование физических лиц, которое предусматривает большое количество различных видов кредитов. К примеру, кредит на потребительские нужды, кредит на машину, ипотека молодым семьям, образовательный кредит, отпуск в кредит и т.д.
Роль кредита в рыночной экономике велика. Так, кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения м ...

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1 БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ: ХАРАКТЕРИСТИКА И ОСОБЕННОСТИ 6
1.1 Основы понятия «кредитование физических лиц» 6
1.2 Классификация кредитов для физических лиц и основные виды риска 9
2 АНАЛИЗ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ ОАО «АБ «РОССИЯ» 17
2.1 Краткая характеристика ОАО «АБ «Россия» 17
2.2 Динамика развития и структура портфеля кредитов физическим лицам 23
2.3SWOT-анализ ОАО «АБ «Россия» 37
3 РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО РАЗВИТИЮ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКЕ ОАО «АБ «РОССИЯ» 39
3.1 Проблемы в рамках кредитования физических лиц в ОАО «АБ «Россия» 39
3.2 Рекомендации по совершенствованию системы кредитования физических лиц для ОАО «АЮ «Россия» 42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 45
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 48
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ

Выбранная тема курсовой работы, в первую очередь, актуальна ввиду динамичных темпов развития кредитования физических лиц в современной России. Отечественные банки страны ориентированы на решение проблем кредитования для населения по всем возможным направлениям: в аспекте предоставления потребительских кредитов, авто кредитов, кредитов на улучшение жилищных условий, кредитов на неотложные нужды.
Наряду с развитием внутренних программ кредитования для физических лиц необходимо совершенствовать государственное регулирование кредитования в указанной сфере, в частности, нормативно-правовую базу. Современное законодательство в указанной области не содержит обязательств коммерческих банков в предоставлении необходимой информации для граждан, позволяющей оценить свои расходы, связанные с получением кредита, обслуживанием кредита, а также информации, определяющей в полной мере ответственность заемщика по неисполнению (ненадлежащему исполнению) своих прямых обязательств по уплате кредита. В конечном итоге недоработки нормативно-правовой базы регулирования кредитования физических лиц значительно повышают риски неуплаты кредита (или несвоевременной уплаты), повышают долю проблемных кредитов в общем объеме.
Организация эффективной системы кредитования населения позволит обеспечить рост банковского сектора и устойчивость коммерческих банков, поскольку в структуре их прибыли процентные доходы занимают одну из ведущих позиций.
Целью данной работы является разработка рекомендаций по совершенствованию кредитования физических лиц на примере ОАО «АБ «Россия».
К основным задачам работы следует отнести следующие:
- определить основные представления об экономическом содержании понятия «кредитование физических лиц»;
- исследовать основы классификации банковских кредитов населению и их роль в процессе экономического развития;
- представить организационно-экономическую характеристику ОАО «АБ «Россия»;
- выявить правовые основы организации кредитования населения;
- провести анализ деятельности ОАО «АБ «Россия»в области кредитования физических лиц;
- провести анализ портфеля кредитов физическим лицам в российских коммерческих банках;
- определить проблемы кредитования физических лиц в современной России;
- выявить перспективные направления кредитования населения коммерческими банками.
Объектом изучения в данной работе можно считать ОАО «АБ «Россия», предметом – кредитование физических лиц в банке.
В работе использовались методы системного анализа, анализа документов, наблюдения.
Теоретическую основу данного исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых, среди которых Белых Л.П., Блинов С.Л., Войтов Д.А., Жарковская Е.П., Ибадова Л.Т., Качанов Е.А., Лексис В., Макарский Р.Ю., Селезнев Г.Д., Серпуховской Р.Д. и другие.
Курсовая работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
Во введении представлена актуальность выбранной темы, сформулирована цель и задачи, объект и предмет, структура работы.
Первая глава определяет современные особенности банковского кредитования в России, порядок кредитования физических лиц коммерческими банками и определение роли кредита в современной экономике.
Вторая глава представляет основы кредитования физических лиц в коммерческом банке на примере ОАО «АБ «Россия».
Третья глава выявляет направления развития банковского кредитования физических лиц в современной России, в частности ОАО «АБ «Россия».
В заключении обобщены основополагающие по работе выводы.
 

Основные сведения активов и пассивов ОАО «АБ «Россия» определены в Таблице 2.Таблица 2Активы и обязательства ОАО «АБ «Россия», в трлн. руб.Показатель2011 г.2012 г.2013 г.Активы, всего10,815,115,7Кредиты и авансы в структуре активов6,77,510,7Ликвидные активы2,553,383,9Обязательства, всего12,813,514,6Обязательства корпоративных клиентов8,410,212,7Заимствования в банковских организациях2,13,21,9В качестве вывода отметим, что ОАО «АБ «Россия» по состоянию на 2014 год – один из наиболее динамичных универсальных банков России. Далее представим динамику основных финансовых показателей работы. Для того, чтобы оценить положение коммерческого банка и дальнейший вектор направлений его функционирования, необходимо проанализировать финансовые результаты деятельности. Анализ активов и пассивов позволит определить, какие из направлений деятельности коммерческого банка показывают наиболее перспективные результаты. В целом, анализ прибыли коммерческого банка позволяет оценить результативность его деятельности. В Таблице 3 представим структуру активов и пассивов ОАО «АБ «Россия».Таблица 3Структура активов и пассивов ОАО «АБ «Россия», млн. руб. Показатель2011 год2012 год2013 г.2013/20122013/2011АктивыВсего активов, в т.ч.256447792289879764290236580100,1%113,2%Касса553795856248175732565109,2%103,1%Кредиты клиентам589541029030138592365801102,3%156,7%Счета и депозиты в Центральном банке3126975537541494023655107,2%12,9%ПассивыВсего пассивов, в т.ч.256447792289879764290236580100,1%113,2%Счета и депозиты банков264076002385508924002360100,6%90,9%Текущие счета и депозиты клиентов182904788207133007207968525100,4%113,7%Кредиты от Центрального банка-2391495223652593,5%-Прочие обязательства290945332854263325658101,2%-114,3%В Таблице 3 отношение показателей в 2013 году к показателям предыдущих периодов представлено по следующей формуле:Рост (снижение) = Отчетный период * 100% / предыдущий период.В соответствии с Таблицей 3 наблюдается положительная динамика роста активов и пассивов ОАО «АБ «Россия». Активы и пассивы увеличились в 2013 году по сравнению с 2014 годом на 13%. Отчет о прибылях и убытках ОАО «АБ «Россия» за 2011 год представлен в Приложении А, за 2012 год – в Приложении Б, за 2013 год – в Приложении В. Анализ финансовых показателей деятельности за 2011-2013 годы представлен в Таблице 4.Таблица 4Анализ финансовых показателей деятельности за 2011-2013 гг., млн. руб.Показатель2011 год2012 год2013 год2013/20122013/2011Процентные доходы837887816840265800845256525100,6%100,9%Процентные расходы262061888260005680260002560100,0%99,2%Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)575825928580260120585253965100,9%101,6%Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам163938891690000016950000100,3%103,4%Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери5922198175971601205683039659,5%9,6%Прибыль (убыток) до налогообложения408901545410360005416589650101,5%101,9%Прибыль (убыток) после налогообложения310494911323105890332256301102,8%107,0%В соответствии с Таблицей 4 можно также наблюдать положительную динамику по основным финансовым показателям за 2011-2013 годы. Рост прибыли после налогообложения составил 2,8%. На Рисунке 4 представим сведения основных финансовых показателей банка графически.Рис.4. Основные финансовые показатели деятельности ОАО «АБ «Россия», в млрд. руб.На основе Рисунка 4 можно наблюдать положительную динамику прибыли ОАО «АБ «Россия» в 2013 году.ОАО «АБ «Россия» оказывает клиентам следующие виды операций:кредитование;предоставление денежных средств во вклады;расчетно-кассовое обслуживание;осуществление денежных переводов и др.ОАО «АБ «Россия» предлагает следующие виды кредитов клиентам:потребительские кредиты;кредиты на развитие бизнеса;автокредиты;кредиты на покупку недвижимости;кредитные карты.В организации кредитов клиентам ОАО «АБ «Россия» ориентируется на внутренние документы.Основным внутренним документом ОАО «АБ «Россия» является документ «Кредитная политика банка», которая устанавливает основную стратегию банка в области кредитования, согласно принятым внутренним положениям банка. Итак, динамика клиентов по основным видам операций представлена на Рисунке 5.Рис.5. Численность клиентов в ОАО «АБ «Россия», млн. чел.Рисунок 5 свидетельствует о положительной динамике привлечений во вклады денежных средств клиентов, а также размещения средств. В 2013году было привлечено во вклады средств клиентов 37 млн. человек, размещено средств 43 млн. человек. Динамика привлеченных и размещенных денежных средств клиентов в ОАО «АБ «Россия» в млн. рублей определена на Рисунке 6. Рис.6. Динамика привлеченных и размещенных денежных средств клиентов в ОАО «АБ «Россия», млн. руб.Рисунок 6 свидетельствует о положительной динамике привлеченных во вклады средств в 2011 – 2013 гг. Объем их составил в 2013 году 737 млн. руб. против 720 млн. руб. в 2012 году. В качестве вывода важно отметить положительную динамику обслуживания клиентов в ОАО «АБ «Россия».2.2 Динамика развития и структура портфеля кредитов физическим лицамИтак, по состоянию на 2014 год коммерческие банки России активно развивают направление кредитования физических лиц, не исключением является и ОАО «АБ «Россия».Представим общие положения кредитного договора ОАО «АБ «Россия»:1. Порядок предоставления кредита: 1.1 Кредит предоставляется Заемщику в рублях путем зачисления суммы кредита на открытый на имя Заемщика текущий счет в рублях («Счет Заемщика») на условиях, предусмотренных Кредитным договором.1.2 При предоставлении кредита ОАО «АБ «Россия» информирует Заемщика о размере кредита, полной сумме, подлежащей выплате Заемщиком, и графике платежей по кредиту по телефону, электронной почте или СМС-сообщением с одновременным направлением Заемщику почтовой связью Уведомления, включающего остальные условия Кредитного договора.1.3 Кредит предоставляется Заемщику в сумме, на срок и по ставке процентов, как указано в Заявлении. В случае принятия ОАО «АБ «Россия»ом решения о предоставлении Заемщику кредита на условиях иных, чем указано в Заявлении, ОАО «АБ «Россия» информирует об этом Заемщика в порядке, предусмотренном п. 1.2 Общих условий кредитного договора, и согласием Заемщика с предложенными ОАО «АБ «Россия»ом условиями кредитования является использование Заемщиком кредита частично или полностью. 1.4 Проценты на непогашенную сумму кредита начисляются ежедневно и рассчитываются исходя из продолжительности года, составляющей соответственно 365 или 366 дней, и фактического количества прошедших дней пользования кредитом. 1.5 В случае если в течение 3 (трех) месяцев с даты предоставления кредита Заемщик не осуществляет ни одной расходной операции (снятие наличных, перевод денежных средств, операция по банковской карте и т.п.) на любую сумму по Счету Заемщика, то это является отказом от использования кредита со стороны Заемщика, сумма кредита подлежит возврату ОАО «АБ «Россия», и Заемщик настоящим уполномочивает ОАО «АБ «Россия» списать в безакцептном порядке сумму кредита со Счета Заемщика.2. Порядок возврата кредита: 2.1 Заемщик обязуется возвратить кредит и уплачивать проценты на кредит ежемесячными аннуитетными (равными) платежами, если иное не предусмотрено Кредитным договором, в течение срока кредита, а также уплатить штраф (пеню) за просрочку каждого ежемесячного платежа в размере, предусмотренном Заявлением, путем обеспечения наличия на Счете Заемщика суммы (без учета предоставляемого ОАО «АБ «Россия» овердрафта), достаточной для осуществления ежемесячного платежа и уплаты штрафа (пени) за просрочку каждого ежемесячного платежа по кредиту. Ежемесячные платежи в погашение кредита должны производиться Заемщиком в день месяца, указанный в Уведомлении и графике платежей по кредиту. 2.2 Заемщик поручает ОАО «АБ «Россия» в безакцептном порядке списывать со Счета Заемщика суммы ежемесячных платежей по кредиту и штрафов (пени) за просрочку ежемесячного платежа согласно Кредитному договору без дополнительного распоряжения Заемщика в дату ежемесячного платежа или в первый следующий за ней рабочий день, если дата ежемесячного платежа приходится на нерабочий день. При недостаточности денежных средств на Счете Заемщика для осуществления ежемесячного платежа такой платеж считается просроченным с возникновением у Заемщика обязательства уплатить ОАО «АБ «Россия» штраф (пеню) за просрочку ежемесячного платежа.2.3 В случае недостаточности денежных средств на Счете Заемщика на день ежемесячного платежа для осуществления платежей, указанных в п. 2.1. Общих условий кредитного договора, погашение задолженности Заемщика осуществляется в следующей очередности: (1) проценты за пользование кредитом, (2) сумма основного долга, (3) штраф (пеня) за просрочку ежемесячного платежа.При этом: (1) денежные обязательства за текущий месяц включают ежемесячный платеж за текущий месяц и сумму неисполненных обязательств за предыдущие месяцы, (2) денежные обязательства текущего месяца погашаются после погашения неисполненных обязательств за предыдущие месяцы, и (3) Заемщик поручает ОАО «АБ «Россия» списывать со Счета в безакцептном порядке суммы неисполненных Заемщиком обязательств за предыдущие месяцы до даты платежа текущего месяца.2.4 Списываемые со Счета Заемщика денежные средства направляются на погашение задолженности Заемщика по Кредитному договору, начиная с первого дня ее возникновения.2.5 Полное или частичное досрочное погашение кредита осуществляется только в день ежемесячного платежа для осуществления платежей, указанных в п. 2.1, при условии уведомления ОАО «АБ «Россия» не менее чем за один рабочий день в установленном ОАО «АБ «Россия» порядке. В случае досрочного частичного погашения кредита, график платежей по кредиту изменяется по согласованию Заемщика и ОАО «АБ «Россия»а путем уменьшения суммы ежемесячного платежа или сокращения срока возврата кредита.3. Права и обязанности сторон:3.1 Заемщик вправе: 3.1.1 отказаться от использования кредита в порядке, предусмотренном п. 3.2.4. Общих условий кредитного договора; 3.1.2 досрочно частично или полностью возвратить кредит в порядке, предусмотренном п. 2.5. Общих условий кредитного договора.3.2 Заемщик обязан: 3.2.1 предоставить ОАО «АБ «Россия» полную и достоверную информацию, на основании которой ОАО «АБ «Россия» принимает решение о предоставлении Заемщику кредита на условиях, предусмотренных Кредитным договором;3.2.2 незамедлительно сообщать ОАО «АБ «Россия» информацию об изменении ранее предоставленных ему персональных данных Заемщика следующим образом: ФИО, паспортные данные и адрес места регистрации — путем письменного уведомления ОАО «АБ «Россия» в любом его отделении; адрес места проживания, номера домашнего, мобильного и рабочего телефонов, адрес и наименование работодателя и т. д., а также информацию о событиях, наступление которых повлияло или может повлиять на надлежащее исполнение Заемщиком обязательств по Кредитному договору или увеличить кредитные риски ОАО «АБ «Россия», — путем устного уведомления ОАО «АБ «Россия» с использованием круглосуточной телефонной службы;3.2.3 своевременно и полностью исполнять обязательства по Кредитному договору;3.2.4 в случае неполучения Заемщиком Уведомления в течение 14 (четырнадцати) дней со дня, когда Заемщику стало известно о предоставлении кредита, обратиться в ОАО «АБ «Россия» за получением такого Уведомления и в случае несогласия с условиями кредитования до даты первого ежемесячного платежа, но не позднее 45 (сорока пяти) дней со дня зачисления суммы кредита на Счет Заемщика, предоставить ОАО «АБ «Россия» письменный отказ от использования кредита и возвратить сумму кредита ОАО «АБ «Россия», для чего Заемщик настоящим уполномочивает ОАО «АБ «Россия» списать в безакцептном порядке сумму кредита со Счета Заемщика;3.2.5 досрочно погасить всю сумму задолженности по Кредитному договору в течение 30 (тридцати) дней со дня направления ОАО «АБ «Россия»ом письменного требования к Заемщику о досрочном погашении задолженности по Кредитному договору согласно п. 3.3.1. Общих условий кредитного договора;3.2.6 возместить ОАО «АБ «Россия» издержки по получению исполнения денежных обязательств по Кредитному договору, включая стоимость услуг коллекторских агентств, направлений СМС-сообщений и писем Заемщику о погашении задолженности по Кредитному договору, судебные расходы и оплату юридических услуг.3.3 ОАО «АБ «Россия» вправе:3.3.1 потребовать досрочного погашения всей задолженности по Кредитному договору в случае нарушения Заемщиком срока уплаты ежемесячного платежа по Кредитному договору, а также в случае прекращения действия заключенного Заемщиком и ОАО «АБ «Россия»ом Договора банковского обслуживания по любой причине путем направления Заемщику соответствующего письменного уведомления;3.3.2 передать права (требования) по Кредитному договору без согласия Заемщика с предоставлением персональных данных Заемщика в объеме, требуемом для исполнения указанного договора;3.3.3 использовать для зачета не исполненных денежных обязательств по Кредитному договору денежные средства, находящиеся на любых счетах Заемщика, открытых ОАО «АБ «Россия». Для этих целей Заемщик уполномочивает ОАО «АБ «Россия» в безакцептном порядке списывать с таких счетов денежные средства в погашение обязательств по Кредитному договору, при необходимости конвертировать денежные средства в валюту неисполненных обязательств по курсу, установленному ОАО «АБ «Россия» на дату такой конвертации. В случае недостаточности денежных средств на счетах Заемщика, открытых ОАО «АБ «Россия», для возврата задолженности ОАО «АБ «Россия» Заемщик уполномочивает ОАО «АБ «Россия» реализовать (продать) ценные бумаги, иные финансовые активы, в том числе учитываемые в депозитарии ОАО «АБ «Россия», по текущей среднерыночной цене или при ее отсутствии по цене, которую ОАО «АБ «Россия» считает справедливой. Заемщик подтверждает, что для совершения ОАО «АБ «Россия» указанных в настоящем подпункте Кредитного договора действий дополнительных распоряжений Заемщика не требуется.3.4 ОАО «АБ «Россия» обязан:3.4.1 По запросам Заемщика предоставлять ему информацию о сумме задолженности по Кредитному договору, датах и суммах платежей, уплаченных Заемщиком по Кредитному договору.4 Общие положения:4.1 Заемщик соглашается с тем, что (1) информация о движении денежных средств по Счету Заемщика, содержащаяся в выписках по Счету Заемщика по установленной ОАО «АБ «Россия» форме, не требует дополнительного подтверждения, (2) телефонные переговоры между Заемщиком и ОАО «АБ «Россия» могут записываться ОАО «АБ «Россия», в том числе в целях обеспечения качества услуг, и (3) выписки по Счету Заемщика и записи телефонных переговоров ОАО «АБ «Россия» вправе использовать в спорах между Заемщиком и ОАО «АБ «Россия», рассматриваемых в судах.4.2 Стороны договорились считать любые электронные документы, подписанные Заемщиком в банковской Интернет-системе Bank Online ОАО «АБ «Россия» простой электронной подписью Заемщика, созданной и используемой в порядке, установленном ОАО «АБ «Россия», равнозначными документам на бумажном носителе, подписанным собственноручной подписью Заемщика. Заемщик соглашается с тем, что созданный им Пароль для входа в систему Bank Online будет являться простой электронной подписью Заемщика при его введении для подтверждения электронного документа в системе Bank Online. Система Bank Online проверяет правильность введенного Пароля, и в случае его соответствия информации, содержащейся в системе, подтвержденный Паролем электронный документ считается подписанным непосредственно Заемщиком. Заемщик обязан строго соблюдать конфиденциальность своего Пароля.4.3 ОАО «АБ «Россия» направляет Заемщику корреспонденцию (уведомления, ответы на письма и т. д.) по адресу, указанному Заемщиком в Заявлении, или по иному адресу, указанному Заемщиком, в порядке, предусмотренном п. 3.2.2. Общих условий кредитного договора.4.4 Споры между Заемщиком и ОАО «АБ «Россия» подлежат разрешению судом в соответствии с законодательством Российской Федерации.Ввиду того, что нередко заемщики не способны обеспечить своевременные выплаты в полном объеме, между банком и заемщиком возникают споры.Справочно в Приложении Г представлены условия ОАО «АБ «РОССИЯ» по предоставлению потребительских кредитов «ДЕНЬГИ – ВОЗМОЖНОСТИ» физическим лицам, в Приложении Д - условия ОАО «АБ «РОССИЯ» кредитования текущего карточного счета по банковским картам физических лиц в форме овердрафт «Простая возможность», в Приложении Е - условия ОАО «АБ «РОССИЯ» кредитования текущего карточного счета по банковским картам физических лиц в форме овердрафт «Классическая возможность».Процесс кредитования в ОАО «АБ «РОССИЯ» состоит из четырех основных этапов.Первый этап кредитования подготовка документов:Прежде всего, заполняется кредитная заявка, в которой указываются цель привлечения кредита, сумма и валюта, срок и порядок погашения, уплаты процентов, предлагаемое обеспечение, например залог имущества, гарантии физических, юридических лиц, поручительство и т. п.К заявке прилагаются необходимые документы: удостоверяющие личность, учредительные, правоустанавливающие, финансовые. Кроме того, могут потребоваться документы на закладываемое имущество.Второй этап кредитования – рассмотрение заявки на кредитНа этом этапе проводится оценка кредитоспособности возможного заемщика, проверяется подлинность предоставленных документов, принимается решение о выдаче займа.Третий этап кредитования – заключение договораЕсли принято положительное решение о выдаче кредита, между заемщиком и кредитной организацией заключается договор займа. В нет указываются размер, срок кредита, порядок его погашения, проценты за использование средств. Кроме того, может быть оформлен договор залога или поручительства, если для выдачи кредита требуются дополнительные гарантии.После оформления документов кредит выдается наличными или перечисляется на счет заемщика.Четвертый этап кредитования – контроль за выполнением договора и погашениеПосле того как договор заключен, а кредит выдан, ОАО «АБ «РОССИЯ» продолжает осуществлять мониторинг финансового состояния заемщика. Необходимые сведения вносятся в досье заемщика, которое также используется для контроля правильности и своевременности выплат по кредиту.После окончания срока кредитного договора и полного погашения задолженности по займу соглашение считается завершенным.Обобщенно для ОАО «АБ «РОССИЯ» в можно выделить три основных этапа кредитования, представленных на Рисунке 7.1678940173355Этапы выдачи кредита в ОАО «АБ «РОССИЯ»400000Этапы выдачи кредита в ОАО «АБ «РОССИЯ»28346401968500077724020129500283464020129500413313348144исполнение00исполнение200596550165юридическое оформление020000юридическое оформление-9906050165подготовка и обоснование020000подготовка и обоснованиеРис.7. Этапы выдачи кредита ОАО «АБ «РОССИЯ»Представим пример выдачи кредита. Представим пример расчета платежа по услуге кредитования с использованием схемы дифференцированных платежей. Типовой образец на выдачу потребительского кредита представлен в Приложении Ж.В сделке с физическим лицом был использован кредит на сумму 300 тыс. рублей. (потребительский кредит).Срок кредита - 6 месяцев (июль-декабрь 2015 года).Процентная ставка - 18%. Рассчитаем величину основного платежа (b):b = S / N, где S - это размер нашего кредита;N - его срок.b = 300 000 / 6 = 50 000 руб.Сумма начисленных процентов (p) рассчитывается следующим образом:p = Sn x P x t : 366, где Sn - остаток задолженности;Р - ставка по кредиту (% годовых);t - количество дней в месяце;365- число дней в году (2015 г. -невисокосный).p = 300 000 х 0,18 х 31 / 365 = 4573,77 руб.p = 250 000 x 0,18 х 31 / 365 = 3811,48 руб.p = 200 000 x 0,18 х 30 / 365 = 2950,82 руб.p = 150 000 x 0,18 х 31 / 365 = 2286,89 руб.p = 100 000 x 0,18 х 30 / 365 = 1475,41 руб.p = 50 000 x 0,18 х 31 / 365 = 762,30 руб.