Функции центрального банка и его роль в макроэкономическом развитии

Работа была написана в ноябре 2014 мною лично, защищена на оценку "отлично". ...

Введение 3
1 Центральный банк РФ и его место в банковской системе страны 5
1.1 Основные принципы функционирования Центрального банка РФ 5
1.2 Центральный банк РФ, как мегарегулятор финансовых рынков 10
2 Аналитический обзор практики надзора и контроля Центральным банком РФ 15
2.1 Основные цели банковского контроля и надзора в РФ 15
2.2 Меры воздействия Центрального банка на кредитные организации 20
3 Проблемы и перспективы развития банковского надзора на современном этапе 27
Заключение 33
Список использованных источников 35

В России функции регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций законодательно закреплены за Банком России, который призван осуществлять постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России.
Банк – 1) это общественный институт, аккумулирующий и размещающий денежные средства широкой публики (фирм, частных предпринимателей, населения, финансовых институтов), а потому его деятельность затрагивает интересы практически всего общества;
2) это коммерческое предприятие, которое зарабатывает прибыль и подвергающее себя разнообразным рискам, при этом банк функционирует в микросреде, порождающей множество внешних рисков, которые воздействуют на банк.

ЦБ РФПолномочия ФСФР России переходят к Центральному Банку РФ и дополняются: - утверждение отраслевых стандартов и план счетов бухгалтерского учета для некредитных финансовых организаций;- проведение анализа и прогнозирование состояния российской экономики, публикация соответствующих материалов и статистических данных;- осуществление официального статистического учета прямых инвестиций в РФ и прямых инвестиций из РФ за рубеж в соответствии с российским законодательством.Таким образом, в первой главе рассмотрены основные принципы функционирования Центрального банка, а также конкретно разобрана такая новая функция Центрального банка РФ, как мегарегулятор. В следующей главе необходимо рассмотреть основные цели банковского регулирования и надзора, меры воздействия на кредитные организации. 2Аналитический обзор практики надзора и контроля Центральным банком РФ2.1 Основные цели банковского контроля и надзора в РФПотребность в регулировании банковской деятельностью вообще, и государственной в частности, предопределена специфической экономической и социальной природой банков, а также их ролью в развитии экономики страны. Отличие банковского регулирования от банковского надзора состоит в том, что первое представляет собой осуществление нормотворческой деятельности законодательных органов власти и ЦБ, а второе - это процесс наблюдения Банком России за исполнением и соблюдением кредитными организациями законодательных и нормативных актов, регулирующих банковскую деятельностьБанковское регулирование и банковский надзор – это единый процесс, т.к. они имеют единую сферу и цели регулирования, различны лишь способы, инструменты, технологии и процедуры достижения этих целей. Организация банковского надзора в России рассмотрена на рисунке 3. 192887912648020030804142106266Банковский контрольБанковский контрольРисунок 7 – Банковский надзор в России. Составлено автором на основании [17, C.19]При делегировании полномочий регулятора финансового рынка Банку России, к нему перешли соответствующие основные направления деятельности, указанные в таблице 3. Таблица 3 –  Основные направления деятельности ЦБ РФ как мегарегулятора финансовых рынков [18, С.135-139]НаправленияСуть12Создание пруденциальной системы надзора Предупреждение совершения нарушений законодательства РФ за счет своевременного выявления на рынке зон с повышенным уровнем риска, т.е. регулирование будет направлено, в первую очередь на предупреждение нарушений, а не применение административных мер в виде штрафов, приостановления деятельности, аннулирования лицензий и т.д.Разработка нормативов ликвидности и рискаСистема регулирования станет более гибкой, за счет того, что будет производиться учет степени риска для деятельности каждого участника рынка. Повышенные требования будут предъявляться к крупным игрокам, деятельности которых присущи системные риски. Деятельность же более мелких участников рынка должна соответствовать минимальным требованиям, которые обеспечивают стабильность функционирования самой организации. Таким образом, требования к размеру собственных средств участников финансового рынка будут изменены с учетом ранжированного подхода.Изменение состава, сроков и порядка предоставления отчетностиФормы, сроки и порядок сдачи отчетности для всех видов организаций финансового рынка будут унифицированы. Процедура представления отчетности упростится и систематизируется, многие формы отчетности будут отменены взамен на сокращение отчетного периода, вплоть до представления отчетности на ежедневной основе, как сейчас это требование действует для кредитных организаций. Продолжение таблицы 312Изменение лицензионных требований к участникам рынкаС помощью ужесточения или смягчения лицензионных требований регулятор будет контролировать количество участников, их качество, конкуренцию на рынке, а также устанавливать порог входа для новых игроков. Учитывая существующую динамику укрупнения финансового рынка, лицензионные требования будут ужесточаться, что неизбежно приведет к дальнейшему сокращению участников за счет их объединения с более крупными игроками или прекращения деятельности.Передача части функций регулятора саморегулируемым организациям (СРО)В настоящее время уже многие функции регулятора выполняются СРО, например, аттестация специалистов, проведение проверок членов СРО – участников рынка, сопровождение процедур лицензирования. Есть основания полагать, что сформировавшаяся тенденция сохранится, и законодательно будет установлено требование об обязательном членстве участников рынка в СРО. Данный подход в дальнейшем заменит лицензирование, но будет действовать только в отношении отдельных видов участников финансового рынка. Создание координационного органа в составе Банка РоссииСюда будут входить представители различных министерств и ведомств, а также представители профессионального сообщества. Данный орган позволит учитывать мнение участников рынка и проводить единую взвешенную государственную политику в финансовой сфере страны.Повышение доверия потребителей финансовых услуг- мероприятия по повышению финансовой грамотности населения;- изменение системы налогообложения;- выявление финансовых пирамид и пресечение их деятельности на самой ранней стадии;- создание института финансовых омбудсменов;- формирование при СРО компенсационных фондов.Рисунок 8 - Основные цели пруденциального банковского надзора. Составлено автором на основании [17, С. 20]Для реализации целей, описанных на рисунке 8, органы банковского надзора не должны допускать деятельности банков, противоречащей надежной банковской практике, должны обеспечивать поддержание капиталов банков на нормальном уровне, контролировать соблюдение законодательства и нормативных актов, предотвращать мошеннические действия и иные злоупотребления. Надзор за деятельностью проблемных банков решает следующие задачи: - своевременное и оперативное выявление проблемных ситуаций и проблемных банков;- локализация причин, которые вызвали появление тех или иных проблем. Особое внимание должно уделяться анализу ситуаций, породивших конкретные проблемы;- принятие решения о конкретных мерах, которые будут приниматься для исправления текущей ситуации;- разработка, руководствуясь серьезностью выявленных проблем, документа, комплекса мер по оздоровлению того или иного проблемного;- реализация мероприятий по соответствующему контролю за текущей реализацией разработанного плана оздоровления проблемного банка;- внесение в деятельность кредитной организации изменений, предотвращающих проблемный рецидив в будущем. Банковский надзор – это комплекс мер, которые проводят уполномоченные органы с целью: - получения необходимой информации о состоянии, как конкретного банка, так и всей банковской системы, а также с целью проверки соблюдения коммерческими банками законодательных и нормативных актов;- принятие адекватных мер реагирования;- опыт стран, в которых уже давно существуют органы банковского надзора и инспектирования, опыт России показывают, что получить статус проблемного банк может по причинам, указанным на рисунке 9.Рисунок 9 – Причины приобретения банка статуса проблемного [17, С.21]При предотвращения ситуации, когда банк приобретает статус проблемного, саморегулирование играет очень важную роль, как самостоятельное направление банковского регулирования, осуществляемое самими банками и их объединениями (ассоциациями), благодаря принятию внутрибанковских стандартов, правил, кодексов. Развивается саморегулирование на уровне коммерческих банков посредством расширения состава стандартов, норм, методик, которые касаются отдельных направлений деятельности банков.Таким образом, цели банковского контроля и надзора сводятся к следующему: - поддержание денежной и финансовой стабильности, принятие в случае необходимости мер по финансовому оздоровлению и предотвращению банкротства банков; - обеспечение эффективности банковской деятельности, с помощью установления требований к качеству капитала и активов. Банковский надзор включает также оценку внутреннего контроля, качества управления рисками, внутренних банковских операций и финансового положения; - защита интересов вкладчиков. Осуществление надзора за деятельностью банков, и особенно за невыполняющими свои обязательства по отношению к вкладчикам2.1 Меры воздействия Центрального банка РФ на кредитные организацииКлассификация мер воздействия на кредитные организации приведена на рисунке 10.Выбор конкретной меры воздействия исходит из следующих факторов:- характер допущенных кредитной организацией нарушений;- причины, повлиявшие на возникновение нарушений;- общее финансовое положение кредитной организации.Как правило, на ранних стадиях возникновения проблем у кредитной организации принимаются предупредительные меры воздействия. Они относятся к мерам оперативного надзорного реагирования.В случае нарушения банковского законодательства, нормативных актов или предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России вводит принудительные меры воздействия.Рисунок 10 – Меры воздействия на кредитные организации [19, п.1.9, п.1.15]Некоторые из этих мер могут применяться на основании документарного анализа, например штрафы; другие (их большинство) требуют дополнительной информации, исходя из проверок на месте. Так, тщательно анализируется в Банке России составленный кредитной организацией план мероприятий по ее финансовому оздоровлению. Для этого на месте анализируется реальное финансовое состояние кредитной организации, адекватность и эффективность мер, которые предусмотрены в плане финансового оздоровления.Информация об осуществлении принудительной меры банковского надзора (отзыв лицензий) приведена в таблице 4.Таблица 4 - Информация об отзыве лицензий и ликвидации юридических лиц за последние 5 лет [20, 08.12.2014]Отзыв лицензий и ликвидация юридических лиц01.12.1001.12.1101.12.1201.12.1301.12.14Темп прироста в 2014 г. базисный, в %КО, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление банковских операций и которые не исключены из КГР12413513619720968,55%Внесена запись в Книгу государственной регистрации кредитных организаций о ликвидации кредитных организаций как юридического лица, всего198820232054210821136,29%в том числе: — в связи с отзывом (аннулированием) лицензии155315721593163416375,41%— в связи с реорганизацией4344524604734759,45%в том числе: — в форме слияния222220,00%— форме присоединения4324484584714739,49%в том числе: — путем преобразования в филиалы других банков3613703773823836,09%— путем присоединения к другим банкам (без образования филиала)717881899026,76%— в связи с нарушением законодательства в части оплаты уставного капитала111110,00%Рисунок 11 – Динамика количества ликвидированных кредитных организацийТаким образом, на основании данных таблицы 4 и рисунка можно сделать вывод о том, что количество ликвидированных кредитных организаций за период с 2009, увеличилось на 6,29%, по причине отзыва лицензий – на 5,41%.Инспектирование – составная часть банковского надзора. Цели инспектирования кредитных организаций сформулированы в ст. 55 Федерального закона «О центральном банке Российской Федерации (Банке России)». Инспектирование предполагает проведение плановых и внеплановых проверок.Таблица 5 – Данные об инспектировании кредитных организаций за ряд лет. Составлено автором на основании [21, раздел 3.4]Виды проверок20092010201120122013Темп прироста в 2013 г. базисный, в %А1234561. Плановые, в том числе:882869875757688-22,00%- плановые комплексные8780393320-77,01%- плановые тематические742768820709651-12,26%- плановые по отдельному вопросу5321161517-67,92%Продолжение таблицы 5А1234562. Внеплановые проверки, в том числе:3402102683613410,29%- по решению руководства Банка России8353416774-10,84%- в связи с увеличением уставного капитала139111185103112-19,42%- в связи с ходатайством о расширении деятельности13871210-23,08%- в связи с устранением причин возникновения оснований для осуществления кредитной организацией мер по предупреждению несостоятельности (банкротства)124364-66,67%- в связи с наличием информации относительно признаков нарушения кредитной организацией нормативных актов43243-25,00%- в связи с реорганизацией кредитной организации32012-33,33%- по отдельному вопросу86293016813658,14%Итого:12241079114311181029-15,93%Рисунок 12 – Динамика и соотношение проводимых плановых и внеплановых проверок за период с 2009 по 2013 гг. Составлено автором на основанииРисунок 13 – Соотношение плановых и внеплановых проверок в 2013 г. Составлено автором на основанииРисунок 14 – Структура плановых проверок в 2013 г. Составлено автором на основанииРисунок 15 – Структура внеплановых проверок в 2013 г. Составлено автором на основанииТаким образом, на основании данных таблицы 5 и рисунков 12-15, можно сделать вывод о том, что существует тенденция снижения общего количества проверок. Доля внеплановых проверок увеличивается, доля плановых – наоборот, уменьшается, но остается преобладающей.Как итог можно отметить то, что в распоряжении Банка России имеется достаточно широкий набор мер надзорного реагирования, подразделяемых на предупредительные и принудительные меры воздействия. В настоящее время основное внимание уделяется своевременной адекватности и эффективности мер надзорного реагирования, что требует тесных контактов специалистов надзорного блока с инспекционным подразделением. Таким образом, во второй главе рассмотрены основные цели банковского контроля и надзора. Далее необходимо разобрать проблемы и перспективы банковского надзора на современном этапе. 3 Проблемы и перспективы развития банковского надзора на современном этапе Современное состояние банковского надзора в России можно охарактеризовать как промежуточное. Центральный банк РФ объявил о переходе к содержательному надзору как о своей политической цели и стал применять его для противодействия сомнительным операциям. Однако регулятору при этом не всегда удается своевременно выявлять финансовые проблемы банков, проводить профилактическую работу по укреплению финансового состояния банков, удалять слабые банки из банковской системы, которые угрожают ее стабильности [22, 10.12.2014].Современные проблемы банковского надзора указаны на рисунке 16.Рисунок 16 – Основные проблемы банковского надзора в современных условиях [23, 10.12.2014]В рамках первой проблемы, по сути, стоит вопрос о несовершенной конкуренции, не смотря на большое количество банков в банковской сфере деятельности. В России сохраняется высокий уровень концентрации капитала, что подтверждается данными таблицы 6.Таблица 6 – Первые десять банков по величине активов нетто [24, 18.12.2014]БанкиАктивы нетто, тыс.р.