Финансы домашних хозяйств в РФ. Проблемы и перспективы развития.

Курсовая написана по требованиям ГОСТ. В работе представлен анализ ведения деятельности домашних хозяйств, статистика по развитию домашних хозяйств и рекомендации по их дальнейшей деятельности. ...

Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты финансов домохозяйств 5
1.1 Понятие и сущность домохозяйства 5
1.2 Характеристика финансов домохозяйств 8
Глава 2. Проблемы и перспективы развития домохозяйств в России 14
2.1 Динамика показателей экономической деятельности домохозяйств в России 14
2.2 Проблемы домохозяйств в России и пути их решения 20
2.3 Перспективы развития домохозяйств в России 29
Заключение 34
Список использованных источников 36

Финансовое положение является стратегически важным для любой организации. Любая деятельность предприятий на рынке имеет своей целью приносить прибыль. Именно поэтому изучения системы управления финансами является важным и актуальным вопросом.
Актуальность данного исследования обусловлена тем, что любое предприятие в условиях жесткой конкуренции должно максимально оптимизировать свою деятельность. Все имущество компании может быть использовано различными вариантами. При этом только рациональное распределение капитала может обеспечить стабильное развитие компании на рынке. Анализ деловой активности на основе качественных и количественных показателей дает возможность разработать такой вариант развития в кратко, средне и долгосрочной перспективах.

Наиболее точным источником данных в России являются данные РосГосСтата. В связи с этим все таблицы и графики будут строиться на данных именно этого источника.В таблице 2.1 отразим состав располагаемых ресурсов домашних хозяйств различных социально-экономических категорий.Таблица 2.1Состав располагаемых ресурсов домашних хозяйств различных социально-экономических категорий (в среднем на члена домохозяйства в месяц, в руб.) 200320042005200620072008200920102011 Все домашние хозяйстваРасполагаемые ресурсы - всего        в том числе:3586,64446,95745,87051,69156,911955,212419,414633,216597,1   денежные расходы3148,53924,85057,96199,58062,410335,310737,412688,014432,0   стоимость натуральных   поступлений продуктов питания224,2225,6256,0271,5301,0348,3378,9422,3447,1   стоимость натуральных   поступлений   непродовольственных товаров   и услуг66,570,141,549,266,087,994,6104,3138,5   прирост сбережений147,4226,4390,4531,4727,51183,71208,41418,51579,5Домашние хозяйства, имеющие детей в возрасте до 16 летРасполагаемые ресурсы - всего        в том числе:3140,23890,95209,76143,48480,810544,410667,212051,014062,1   денежные расходы2752,83417,34570,45370,27440,48951,99076,010318,612223,8   стоимость натуральных   поступлений продуктов   питания197,3201,3225,0248,0273,1315,2342,6367,7392,1   стоимость натуральных   поступлений   непродовольственных товаров   и услуг62,058,034,147,562,494,7101,7100,5132,6   прирост сбережений128,1214,3380,2477,7704,91182,61146,91264,31313,7Домашние хозяйства, проживающие в городской местностиРасполагаемые ресурсы - всего        в том числе:4009,0 5016,0 6529,5 7984,9 10354,6 13465,9 13869,4 16265,0 18291,1    денежные расходы3623,54542,05879,37183,99314,011844,712222,314357,516180,5   стоимость натуральных147,3146,9159,6166,1190,0215,7233,5270,7293,7   поступлений продуктов питания   стоимость натуральных78,581,747,856,274,099,8105,1114,1153,7   поступлений   непродовольственных товаров и   услуг   прирост сбережений159,7245,1442,8578,7776,61305,71308,51522,71663,3Домашние хозяйства, проживающие в сельской местностиРасполагаемые ресурсы - всего       в том числе:2423,2 2851,3 3604,7 4495,4 5871,1 7786,5 8416,9 10128,7 11745,8    денежные расходы1840,02194,22813,73503,54628,96170,06639,08079,89424,8   стоимость натуральных   поступлений продуктов питания435,9446,3519,5560,8605,4714,4780,4840,9886,4   стоимость натуральных   поступлений   непродовольственных товаров и   услуг33,832,724,129,644,154,865,477,295,0   прирост сбережений113,5174,1247,4402,0592,7847,3932,11130,91339,5Таким образом, исходя из таблицы 2.1 можно сделать вывод о том, что в период с 2003 по 2011 годы произошли следующие изменения:- наблюдался рост располагаемых ресурсов на одного члена домохозяйства с 3586,6 до 16597,1 (примерно в 5 раз);- расходы также выросли с 3148,5 до 14432,0 (примерно в 4,5 раза);- также произошел прирост сбережений с 147,4 до 1579,5 (более чем в 10 раз).Данные показатели говорят в пользу большего вовлечение финансов домохозяйств в экономику страны. Также рост всех показателей указывает на рост благосостояния населения и усилению экономической стабильности в стране. О стабильности в стране говорит, в первую очередь, рост сбережений, которые делают домохозяйства. Далее обратимся к динамике структуры расходов по домохозяйствам в России (см. таблицу 2.2).Таблица 2.2Уровень и структура расходов на конечное потребление домашних хозяйств различных социально-экономических групп 200320042005200620072008200920102011Все домашние хозяйстваРасходы на конечное потребление - всего        в том числе:2989,33582,94490,05353,16842,68561,89054,010513,411715,1 расходы на питание1337,71537,61765,01984,12321,12947,13276,13714,64078,1   расходы на непродовольственные   товары1029,21245,91639,01976,72735,03368,23287,33906,54444,2   расходы на алкогольные напитки60,570,181,798,2114,3133,8146,3172,1193,6   расходы на оплату услуг545,1711,6994,61283,21660,52098,12329,22705,12984,5   стоимость услуг, оказанных   работодателем бесплатно или по   льготным ценам 16,817,79,710,911,714,615,114,514,6Домашние хозяйства, имеющие детей в возрасте до 16 летРасходы на конечное потребление – всего      в том числе: 2626,93158,73975,34622,56116,37353,67639,18395,19855,3   расходы на питание1130,31305,01463,11661,61967,42464,32710,62876,13265,7   расходы на непродовольственные   товары944,81191,41572,41795,02623,12987,02829,63205,13972,1   расходы на алкогольные напитки46,754,269,980,196,6107,6113,0127,3149,7   расходы на оплату услуг483,5587,2861,71075,51416,31778,61967,72173,92452,7   стоимость услуг, оказанных   работодателем бесплатно или по   льготным ценам 21,620,98,210,312,916,118,212,715,1Домашние хозяйства, проживающие в городской местностиРасходы на конечное потребление - всего в том числе:3331,54022,05061,76021,67728,39619,110133,411693,312957,7   расходы на питание1406,51631,01866,02095,32447,33086,93419,63892,94252,3   расходы на непродовольственные   товары1178,71430,81885,02248,33122,53821,23733,94376,44958,3   расходы на алкогольные напитки67,079,191,7110,8127,4148,0162,6191,4215,3   расходы на оплату услуг659,1859,81206,51553,12016,62544,62798,03216,83515,3   стоимость услуг, оказанных   работодателем бесплатно или по   льготным ценам20,221,312,514,114,518,419,315,816,6Домашние хозяйства, проживающие в сельской местностиРасходы на конечное потребление - всего в том числе:2046,72351,62928,13522,04412,55644,56074,87256,88156,8   расходы на питание1148,11275,71489,01679,31974,72561,52880,33222,73579,3   расходы на непродовольственные   товары617,2727,4966,81232,91671,72118,12054,72609,32972,1   расходы на алкогольные напитки42,844,754,263,878,594,8101,1118,7131,7   расходы на оплату услуг    стоимость услуг, оказанных    работодателем бесплатно или по    льготным ценам 230,9296,2416,0543,9683,6866,21035,11295,01464,67,77,72,12,14,03,93,611,19,1Таким образом, исходя из таблицы 2.2, можно сделать вывод о том, что в период с 2003 по 2011 годы произошли следующие изменения:- произошел рост по всем показателям, кроме стоимости услуг, оказанных работодателем бесплатно или по льготным ценам.- стоимость услуг, оказанных работодателем бесплатно или по льготным ценам, постоянно меняется: максимальным данный показатель был в 2004 году, минимальным – в 2005 году.Таким образом, можно выявить прямую зависимость роста благосостояния населения и расходов населения на различные группы товаров и услуг. Стоит также отметить, что этот рост напрямую также связан с уровнем инфляции в стране. Особое место в расходах населения занимают траты на оплату услуг ЖКХ. Динамика этого показателя представлена в таблице 2.3.Таблица 2.3Уровень и структура расходов домашних хозяйств на оплату услуг ЖКХ в 2002-2011 гг (в среднем на члена домашнего хозяйства; рублей в месяц) 2002200320042005200620072008200920102011Расходы на жилищно-коммунальные услуги, воду, электроэнергию, газ и другие виды топлива, в среднем на члена домашнего хозяйства; рублей в месяц         в том числе в%:188,2290,2362,0480,7615,4761,2853,2937,41142,21281,8   фактическая арендная плата,   выплаченная арендатором10,33,84,65,36,67,57,37,18,110,7   текущее содержание и ремонт жилого помещения26,430,527,825,727,329,426,118,817,515,5   водоснабжение и другие  коммунальные услуги20,724,825,926,525,624,324,827,226,025,4   электроэнергию, газ и другие виды топлива           в том числе:42,641,041,742,540,538,841,846,948,448,4     электроэнергию11,59,59,38,89,18,49,110,511,011,1     газ6,96,76,56,25,85,66,47,07,68,1   горячее водоснабжение,   паровое отопление23,022,924,125,724,823,424,827,827,827,5 Сведем все показатели в общую таблицу структуры расходов населения по группам (см. таблицу 2.4).Таблица 2.4Распределение расходов домохозяйств по видам товаров и услуг в 2003-2012 гг 2003200420052006200720082009201020112012Всего денежных доходов, процентахв том числе:100100100100100100100100100100покупка товаров и оплата услуг75,574,673,269,169,969,569,069,674,169,5обязательные платежи и разнообразные взносы7,88,98,68,39,110,110,511,812,310,6сбережения7,58,910,912,710,910,410,39,65,314покупка валюты6,45,65,67,28,38,56,85,27,95,5прирост(уменьшение)денег на руках у населения2,82,01,72,71,81,53,43,80,40,4Далее рассмотрим среднестатистическую семью, проживающую в городе. Финансы данной семьи будут складываться по следующей схеме (см. рис. 2.1).Рис. 2.1 – Структура финансов домохозяйства2.2 Проблемы домохозяйств в России и пути их решенияПереход к рыночной экономике привел к кардинальному изменению социально-экономической обстановки в России. В условиях переходной экономики на российское государство легла ответственность по созданию условий, обеспечивающих достойный уровень жизни населения. Основным объектом социальной защиты социально-ориентированного государства должна выступать семья или домашнее хозяйство, являющееся одним из ключевых элементов процесса создания человеческого капитала.Теоретический фундамент учения о домашнем хозяйстве был заложен еще представителями классической экономической теории. Представители этого направления рассматривали домашнее хозяйство как хозяйственную единицу, состоящую из одного или более лиц, объединенных общим бюджетом и местом проживания, которые предлагают на рынок ресурсы и используют полученное вознаграждение для приобретения товаров и услуг. В специальной литературе не существует единой трактовки репродуктивной составляющей в деятельности домашних хозяйств. Автор придерживается социально-демографической интерпретации термина «домашнее хозяйство», рассматривая его как синоним понятия «семья». В подобной интерпретации особое внимание уделяется таким аспектам, как— стоимость воспитания и обучения детей в семье;— экономические отношения внутри семьи;— адаптация семьи к социально-экономическим изменениям, происходящим под влиянием общественных преобразований;— подготовка в домашнем репродуктивном секторе квалифицированного человеческого капитала, востребованного на рынке.Предлагаемый подход подчеркивает огромное значение домашнего хозяйства как основного источника будущих трудовых ресурсов. Репродуктивная функция семьи рассматривается в тесной взаимосвязи с ее хозяйственно-экономической функцией, а сама семья — не только как группа родственников, но и как первичная экономическая ячейка, обеспечивающая своих членов средствами существования. Рис. 2.1 - Функции семьи и домашних хозяйств в репродуктивно-ориентированной экономике. Отмечая роль домашних хозяйств в формировании предложения важнейших производственных ресурсов, исследователи В. М. Жеребин и А. Н. Романов указывают, что домашние хозяйства играют ключевую роль в процессе создания и накопления человеческого капитала. Функции семьи и домашнего хозяйства в репродуктивно-ориентированной экономике представлены на рис. 2.1Согласно Жеребину и Романову, процесс создания человеческого капитала начинается с формирования и использования семейного бюджета. Затем члены домашнего хозяйства проходят этап социализации, получая от государства воспитательные, образовательные и медицинские услуги, после которого реализуют свой потенциал, либо организуя собственное предприятие, либо предлагая свои услуги на рынке труда.Анализ подхода Жеребина и Романова позволяет утверждать, что в предложенной ими схеме создания человеческого капитала отсутствуют два важных звена. Во-первых, авторы не отметили такой важный элемент этого процесса, как участие предприятий и предпринимателей в формировании, производстве и реализации будущих человеческих ресурсов. Во-вторых, в подходе авторов не было отражено использование в домашнем хозяйстве доходов, полученных от собственного бизнеса, которые дают дополнительные возможности финансирования образования и медицинских услуг. Эти составляющие процесса формирования человеческого капитала на рис. 2.1 выделены более темным цветом.Автор настоящей работы предполагает, что, с одной стороны, финансовые вложения предприятий и предпринимателей в домашние хозяйства могут осуществляться с момента появления индивида в семье, как это принято в некоторых странах, например, в Австрии и Японии. С другой стороны, доходы от ведения собственного бизнеса можно использовать как дополнительный источник финансирования процесса воспроизводства человеческого капитала.Основным источником финансовых ресурсов домашнего хозяйства является его денежный доход, который слагается из оплаты труда, социальных трансфертов, доходов от индивидуальной трудовой и предпринимательской деятельности, доходов, полученных в виде процентов, дивидендов, ренты и др. доходов (см. рис. 2.2).Рис. 2.2 - Источники финансовых ресурсов домашнего хозяйстваВ показанной на рис. 2.2 схеме блоки, находящиеся справа, представляют формы финансирования домашнего хозяйства, которые в настоящее время отсутствуют в России. Их внедрение в жизнь могло бы существенно повлиять на материальную обеспеченность семьи, и следовательно, способствовать повышению благосостояния членов домашнего хозяйства.Разрушение в 90-е годы привычного уклада жизни членов домохозяйств сопровождалось ликвидацией многих привычек и обычаев. Основная цель домашнего хозяйства по сути не изменилась: она по-прежнему заключается в обеспечении выживания его членов. Но в нынешних условиях для реализации подобной установки необходимо предпринимать уже другие действия. Домохозяйствам приходится самим справляться с задачами, которые прежде за них решали государство, общественные объединения, предприятия (изыскивать средства на содержание детей в детских садах, заботиться о социальном страховании и жизнеобеспечении в непредвиденных ситуациях и т.д.). Специфика поведения домохозяйств в пореформенной России во многом определяется спадом производства, сокращением доходов (как трудовых, так и рентных). Заработная плата по основному месту работы обеспечивает лишь 20-30% потребностей домохозяйства (по сравнению с 70-80% в развитых странах). Для многих перемены оказались сродни тектоническим сдвигам: институциональная среда быстро и радикально трансформировалась. Выяснилось, что прежние знания миллионов людей, их трудовой опыт, навыки и даже репутация теперь никому не нужны. Никакой источник дохода уже не выглядит для человека и семьи стабильным и надежным, поэтому какой-либо специализации и четкого разделения функций членов домохозяйства, как в развитых рыночных экономиках, в России ожидать пока не приходится. Члены домохозяйства являются и участниками рынка труда (работая нередко в нескольких местах одновременно), и потребителями социальных трансфертов, а также занимаются самообеспечением (с помощью приусадебных участков). Финансы современных домохозяйств строятся на личных финансах. Личные финансы складываются в личный финансовый план (ЛФП).ЛФП – это некая индивидуальная концепция или система управления личными финансами. Если Вы уже составили список своих финансовых целей, то, как известно всем, для их успешного достижения необходим конкретный план действий. Вот этот план и называется Личным Финансовым Планом. Можно сказать так: если вы уже работали над своими долгосрочными жизненными целями, у вас есть Декларация Жизненных Целей и план для их достижения (можно образно его назвать планом жизни), то ЛФП будет являться частью этого общего плана, которая является маршрутом движения именно к финансовым целям конкретного домохозяйства.ЛФП нужен для каждого человека, кто хочет жить обеспеченно в старости. Будь вы банкир, директор или просто дворник. Даже если у вас в данное время все хорошо с финансовой точки зрения, вам хватает денег на осуществление всех ваши желаний, подумайте о том времени, когда вы не сможете физически зарабатывать.Вот краткая схема составления ЛФП (см. рис.2.3)Рис. 2.3 – Схема составления ЛФПЕсли говорить кратко, то в самом начале составление ЛФП сводится к нескольким шагам, первый из которых описание финансовых целей.На втором этапе нужно детально описать финансовое положение:подсчитать, сколько денег зарабатывается и расходуется в среднем ежемесячно;сколько нужно отдать — подсчитать точную сумму долгов;подсчитать всё, что есть в домохозяйстве (недвижимость, крупное имущество, ценные бумаги, деньги на счетах и наличность).На третьем шаге нужно определить, насколько реалистично достичь поставленных домохозяйством целей. В результате этого этапа участники домохозяйства могут понять, хватает ли им сегодняшнего дохода для того, чтобы достичь поставленных на первом шаге финансовых целей.Если все хорошо и у домохозяйства есть возможность откладывать именно столько денег, чтобы накопить к намеченным срокам намеченные денежные суммы, то осталось ответить только на вопрос — где и как хранить все накопления? Для этого составляется так называемый инвестиционный портфель.Если же очевидно, что при текущем соотношении доходов, расходов, сбережений и долгов домохозяйство не сможет накопить деньги к намеченным срокам, то необходимо более детально составлять систему планирования. При этом придется сократить расходы, либо увеличить доходы, либо осуществить и то и другое в комплексе.Рассмотрим пример составления ЛФП. Представим молодую семейную пару Андрея и Юлию, которые живут в браке уже около 1 года в съемной квартире. Андрею 25 лет, Юле – 21 год.1. Перечислим основные финансовые цели семьи Андрея и Юли:Деньги будут нужны на оплату обучения Юлии в университете за последний год. Через 8 месяцев для этого потребуется 60 тыс. рублей.Нужно будет обновить старый автомобиль, доставшийся Андрею от родителей. Требуемая сумма – 260 тыс. рублей. Эти деньги необходимо будет иметь через 1 год и 2 месяца.Через 2 года купить однокомнатную квартиру площадью 35-40 кв. метров в том же районе, где  живут родители Юлии. Требуемая сумма для первоначального взноса по ипотеке – 650 тыс. рублей.Также нужно учесть, что после покупки квартиры там нужно будет купить мебель общей стоимостью 125 тыс. рублей.2. Проведем анализ текущего финансового положения этой семьи.Доходы: зарплата Андрея на основной работе – 50 тыс. рублей в месяц; заработок от дополнительной работы Андрея дизайнером-фрилансером – 15-20 тыс. рублей в месяц, Юля работает только на одного работодателя и зарабатывает в среднем 25-30 тыс. рублей в месяц. Итого общий семейный доход – 90-100 тыс. рублей в месяц.Кредитов у Андрея с Юлей пока нет. Есть небольшой долг другу размером 40000 рублей, который они отдают равными частями по 10000 рублей ежемесячно.У молодой семьи есть небольшие накопления в виде банковского депозита размером  224 тыс. рублей. Также есть автомобиль с остаточной стоимостью около 80 тыс. рублей.Андрей и Юля планируют родить ребенка через 3 года, поэтому нужно будет учесть, что примерно через 2,5 года доход семьи будет состоять только из зарплаты Андрея на основной работе и поступлений от его подработок.Расходы: на жизнь в среднем ежемесячно Юля и Андрей тратят 70-80 тысяч рублей.Если сегодня ничего не менять, то получается, что они могут сохранять ежемесячно 10000 рублей («Общий доход» минус «расходы на жизнь» минус «возврат долга другу»). Спустя 4 месяца Юля с Андреем смогут откладывать уже в 2 раза больше (по 20000 рублей в месяц) т.к. к тому времени полностью рассчитаются с другом.3. Оцениваем реалистичность достижения поставленных финансовых целей молодой семьи.Давайте первым делом подсчитаем сумму, которую нужно будет им откладывать ежемесячно для осуществления своих желаний.Чтобы накопить через 8 месяцев сумму в 60000 рублей нужно откладывать по 7500 рублей ежемесячно.Чтобы накопить 220 тысяч на обновление автомобиля через 14 месяцев нужно откладывать по 15,7 тыс. ежемесячно.Чтобы накопить 260 тысяч на обновление автомобиля нужно откладывать всего по 1000 рублей ежемесячно, т.к. их депозит в банке размером  224 тысячи через 14 месяцев превратиться уже в 244 тысячи благодаря банковскому проценту. До 260 тыс. не хватает только 14 тысяч – т.е. по 1000 ежемесячно нужно будет откладывать для накопления денег на обновление автомобиля.