Бизнес-план строительной фирмы

Работа содержит в себе большое количество таблиц, схем, расчетов, формул. ...

1. Резюме 3
2. Описание предприятия и отрасли 4
3. Описание продукции 6
4. Маркетинг и сбыт продукции 8
5. Производственный план 12
6. Организационный план 20
7. Финансовый план 22
8. Риски и гарантии 26
Список использованной литературы 28

Общество с ограниченной ответственностью «Запад-Строй» занимается строительством жилых помещений и квартир.
Основная цель создания предприятия – получение прибыли.
При успешной реализации бизнес – плана чистый дисконтированный доход составит 1608501,54 рублей.
Один рубль затраченных инвестиционных средств принесет выручку в размере 2,6 руб.
Срок окупаемости составит 1,28 года.
Сопоставляя анализ эффективности проекта, а именно то, что чистый приведенный доход является положительным, период окупаемости меньше длительности проекта, внутренняя норма рентабельности намного больше той ставки, под которую предприятие берет кредит, можно говорить о целесообразности принятия к реализации данного проекта.
Предусматривая все виды возможных рисков, связанных с финансовыми .........

2783375
30006,5
3263836
30014,5
3452750
В процессе предоставления ремонтно-строительных услуг будет использована Газель. Автомобиль будет нужен при покупке строительных материалов, при доставке материалов к месту оказания услуги, а так же по мере необходимости для прочих целей предприятия.
Рассчитаем затраты топлива в количественном и денежном эквиваленте. Расход топлива составляет - 11л/100 км.
Примерное расстояние пройденного автомобилем  пути за год:
- за первый год работы предприятия  около 400 км в месяц, соответственно за год - 4800 км;
- за второй год - 490 км, за год - 5880 км;
- за третий год - 540 км, за год - 6480 км. 
Цена  за литр бензина для  Газели  составляет - 21,60 руб . На 100 км пройденного пути расходуется 11*21.60=237.60 рублей.
Соответственно, затраты на топливо составят:
- за первый год 4800:100*237,6=11404,8 рублей;
- за второй год 5880:100*237,6=13970,8 рублей;
- за третий год 6480: 100*237,6=15396,5 рублей.
Произведем затраты  на электроэнергию, потребляемую в  процессе работы:
- энергопотребление - 10 кВт/ч;
- стоимость 1 кВт/ч – 2,50 руб.;
- фонд рабочего времени в сутки  - 9 часов; 
- месячный фонд рабочего времени  в часах - 180 часов. 
Издержки  на энергию в месяц: 180 * 10 * 2,50 = 4500 руб./мес.
Издержки  на энергию в год: 4500*12=54000 руб./год. 
Исходя  из проведенных расчетов рассчитаем общую потребность в оборотных средствах (таблица 5.5) 
Таблица 5.5 - Потребность в оборотных средствах, руб.
Оборотные средства
Стоимость
2015
2016
2017
1.Сырье  и материалы
2783375
3263836
3452750
2.Покупные  и комплектующие изделия
-
-
-
3.Топливо
11404,8
13970,8
15396,5
4.Энергия
54000
54000
54000
Итого
2848779,8
3331806,8
3522146,5
 
Если  говорить о персонале предприятия, то численность работников подразделяется на персонал основного производства, вспомогательного производства, а так же на специалистов и служащих.
Рассчитаем  фонд заработной платы (таблица 5.6).
Таблица 5.6 - Фонд заработной платы
      №
Фонд заработной платы
2015
2016
2017
1
Заработная  плата
2841600
3092400
3325200
2
Начисления  на заработную плату
1041456
1551264
1944696
 
ИТОГО ФЗП:
3883056
4643664
5269896
Рассчитаем общую смету расходов предприятия (Таблица 5.7).
Таблица 5.7 - Смета расходов и калькуляция  себестоимости, руб.
Показатели
Год
2015
2016
2017
1. Выручка
9260500
11414500
13804500
2. Себестоимость:
8074378
9827821
11037824
2.1 Материалы
2783375
3263836
3452750
2.2 Топливо
11404,8
13970,8
15396,5
2.3 Электроэнергия
54000
54000
54000
2.4 Фонд зар. платы
3883056
4643664
5269896
2.5 Начисления на ФЗП
1041456
1551264
1944696
2.6 Амортизация ОПФ
60879,8
60879,8
60879,8
2.7 Расходы на рекламу
141540
141540
141540
2.8 Проценты за кредит
26666
26666
26666
2.9 Расходы на аренду
72000
72000
72000
2.11 Прочие затраты
3. Внереализационные операции:
3.1 Доход  от ценных бумаг
3.2 Доход  от аренды
3.3 Сальдо  штрафов
3.4 Прочие доходы или расходы
4. Балансовая  прибыль
1186122
1586679
2766676
5. Налоги  и платежи из прибыли:
5.1 Налог  на прибыль
237224,4
317335,8
553335,2
5.2 Прочие налоги
-
-
-
6. Чистая  прибыль
948897,6
1269343
2213341
Балансовая  прибыль = Выручка – себестоимость + внереализационные операции
Итого, балансовая прибыль составит:
- за 2015 год – 1186122 рублей;
- за 2016 год – 1586679 рублей;
- за 2017 год – 2766676 рублей.
Чистая  прибыль = балансовая прибыль - налоги и платежи из прибыли
 Соответственно,  планируемая чистая прибыль составит:
 - за 2015 год – 948897,6 рублей;
 - за 2016 год – 1269343 рублей;
 - за 2017 год – 2213341 рублей.
Рассчитаем  планируемую выручку (таблица 5.8) 
Таблица 5.8 - Планируемая выручка
Наименование  работ
Стоимость услуги (руб)
2015
2016
2017
Объем реализации
Выручка
Объем реализации
Выручка
Объем реализации
Выручка
Малярные, м2
100-110
9500
997500
12200
1281000
15200
1596000
Штукатурные, м2
110-120
10800
1242000
14800
1702000
19800
2277000
Облицовочные,м2
160-180
10000
1700000
13300
2261000
15300
2601000
Обойные
80-90
11000
935000
13500
1147500
15500
1317500
Паркетные, м2
150-170
13600
2176000
14500
2320000
17500
2800000
Кровельные: рубероид, шифер, металлочерепица,м2
160-180
13000
2210000
15900
2703000
18900
3213000
Итого:
805
67900
9260500
84200
11414500
102200
13804500
 
Рассчитаем  амортизационные отчисления линейным методом (таблица 5.9)
К=(1/N)*100% ;
АО= (ПС*К)/100
N- срок полезного использования;
K- норма амортизации;
ПС- первоначальная стоимость. 
Таблица 5.9 - Расчет амортизационных отчислений, руб.
Виды  ОС
2015
2016
2017
Стоимость
Норма амортизации
Сумма амор. отчислений
Стоимость
Норма амортизации
Сумма амор. отчислений
Стоимость
Норма амортизации
Сумма амор. отчислений
1.Здания  и сооружения
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2. Рабочие машины и оборудование:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
2.1Компьютеры (2 шт)
36000
20
7200
28800
20
7200
21600
20
7200
2.2 Принтер-сканер-копир
4900
20
980
3920
20
980
2940
20
980
2.3 Телефон-факс
3700
20
740
2960
20
740
2220
20
740
2.4 Комплект мебели
3500
10
350
3150
10
350
2800
10
350
2.5 Бетономешалка
12000
20
2400
9600
20
2400
7200
20
2400
2.6 Перфоратор
16500
20
3300
13200
20
3300
9900
20
3300
2.7 Шпатели (10 шт)
400
100
400
400
100
400
400
100
400
2.8 Бензопила
9600
20
1920
7680
20
1920
5760
20
1920
2.9Циркуляционная  пила
5000
20
1000
4000
20
1000
3000
20
1000
2.10 Набор плотницкого инструмента
3500
20
700
2800
20
700
2100
20
700
2.11 Набор слесарного инструмента  (2 шт)
4600
33,3
1531,8
3068,2
33,3
1531,8
1536,4
33,3
1531,8
2.12 Набор электроинструмента (3 шт)
 
6000
33,3
1998
4002
33,3
1998
2004
33,3
1998
2.13 Валики (12 шт)
1500
100
1500
1500
100
1500
1500
100
1500
2.14 Угло-шлифовальная машина
5400
20
1080
4320
20
1080
3240
20
1080
2.15 Набор ключей
900
20
180
720
20
180
540
20
180
2.16Сварочный пост
3000
20
600
2400
20
600
1800
20
600
3.Транспортные  средства:
 
 
 
 
 
 
 
 
 
3.1 Газель
350000
10
35000
315000
10
35000
280000
10
35000
Итого:
466500
506,6
60879,8
407520,2
506,6
60879,8
348540,4
506,6
60879,8
Общая сумма амортизационных отчислений с 2015 по 2017 года составит 60879,8 рублей. 
 
 
 
 
 
 
 
6. Организационный план
Руководство предприятия ООО «Запад-Строй» ведется генеральный директор, он принимает управленческие решения, контролирует хозяйственную деятельность организации. Направляет и осуществляет контроль над деятельностью всех структурных отделов предприятия.
В его прямом подчинении находятся: коммерческий директор, главный инженер, главный бухгалтер и заместитель директора по персоналу.
В подчинении Коммерческого директора находится отдел продаж, который занимается выявлением спроса на виды продукции, реализацией продукции, рекламой и освещением деятельности компании и предоставляемых ею товарах и услугах в СМИ и Интернете, отвечает за формирование маркетингового плана компании. Отдел снабжения занимается организацией поставок и закупок всех необходимых материалов и оборудования, логистикой.
Рисунок 6.1 - Организационная структура ООО «Запад-Строй»
Главный инженер отвечает за техническую сторону реализации строительства - составление графиков работ и поставок материалов (в координации с отделом снабжения), проектную часть. В его непосредственном подчинении находятся прорабы, главный механик и отдел технического обслуживания. Технический отдел должен обеспечить бесперебойную и технически правильную эксплуатацию и надежную работу машин и оборудования, повышение ее сменности, содержание в работоспособном состоянии на требуемом уровне. Организует разработку планов осмотров, испытаний и профилактических ремонтов оборудования в соответствии с положениями Единой системы планово предупредительного ремонта, утверждает эти планы, контролирует их выполнение, обеспечивает техническую подготовку производства. Организует работу по учету наличия и движения оборудования, составлению и оформлению технической и отчетной документации. Участвует в экспериментальных, наладочных и других работах по внедрению и освоению новой техники, в испытаниях оборудования, в приемке нового и вышедшего из ремонта оборудования, реконструируемых зданий и сооружений.
Задача главного бухгалтера: обеспечить ведение бухгалтерского учета хозяйственных операций предприятия в соответствии с Российским законодательством, на основе нормативных документов, регламентирующих ведение бухгалтерского учета: Федерального закона «О бухгалтерском учете» и положения (ПБУ). Он осуществляет контроль за целевым использованием ресурсов общества и сохранностью товароматериальных ценностей.
Отдел по управлению персоналом занимается подбором, обучением, повышением квалификации персонала. Задача отдела: найти, при необходимости грамотно обучить работника. Привлечь сотрудников на долговременную работу.
 
 
 
 
  
7. Финансовый план 
В этом разделе бизнес-плана обобщают все предшествующие материалы  разделов бизнес- плана и представляют их в стоимостном выражении. 
Расчет  денежных потоков представим в виде таблицы,  включающей операционную и инвестиционную деятельность
Таблица 7.1 - Расчет денежных потоков, руб.
Показатель
Номер периода
2015
2016
2017
Операционная  деятельность
Выручка от реализации
9260500
11414500
13804500
Себестоимость
8074378
9827821
11037824
Амортизация
60879,8
60879,8
60879,8
Налогоблагаемая прибыль
1186122
1586679
2766676
Налог на прибыль
237224,4
317335,8
553335,2
Чистая  прибыль
948897,6
1269343
2213341
Денежный  поток от операционной деятельности
1009777,4
1330222,8
2274220,8
Инвестиционная  деятельность
Инвестиции
1000000
Остаточная  стоимость
Денежный  поток от инвестиционной деятельности
-1000000
Денежный  поток от инвестиционного  проекта
-1000000
1009777,4
1330222,8
2274220,8
 
План  движения денежных средств (Таблица 7.2) показывает обеспеченность предприятия финансовыми ресурсами процесса реализации проекта на каждом этапе. Он предназначен для определения потребности в капитале и выработки стратегии финансирования проекта.
Таблица 7.2 - План движения денежных средств, руб.
Показатели
Периоды
2015
2016