БИЗНЕС-ПЛАН ИНВЕСТИЦИОННОГО ПРОЕКТА СТРОИТЕЛЬСТВА ОБЪЕКТА НЕДВИЖИМОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО НАЗНАЧЕНИЯ

Современный бизнес-план – это программа, комплекс задач и мероприятий которой объединены общей целью и сроком, приуроченным к решению программы.
Главной чертой бизнес-плана является его направленность на достижение конечных результатов. Стержень бизнес-плана – это основная цель, которая решается рядом подцелей и задач. Цели бизнес-плана достигаются конкретными исполнителями, которые наделяются необходимыми ресурсами. ...

Введение………………………………………………………………..3
1.Содержание и структура бизнес-плана…………………………5
2.Характеристика гостиничного бизнеса………………………..11
3.Обзор рынка гостиничного бизнеса в Москве………………..16
4.Разработка инвестиционного проекта на примере строительства гостиницы…………………………………………….21
Заключение……………………………………………………………40
Список литературы…………………………………………………...42

В условиях рынка невозможно добиться успеха в бизнесе, если не планировать его развитие, не зная информацию о собственных перспективах и возможностях, о состоянии целевых рынков, положении на них конкурентов и т.д.
Необходимо точно представлять свои потребности на будущее не только в материальных, трудовых, но и в финансовых ресурсах, что особенно существенно в рыночной экономике. Важно предусмотреть и источники их получения, уметь выявлять эффективность использования ресурсов в процессе работы предприятия. Поэтому обеспечение хозяйственной деятельности предприятия, осуществляемое на основе плана, является важнейшей задачей для любого менеджера. Большой опыт зарубежных и российских предприятий доказывает, что недооценивание планирования предпринимательской деятельности в условиях рынка , его игнорирование или неправильное осуществление приводят к экономическим потерям и, в конечном итоге, к банкротству

6. Риск при оценке платёжеспособности клиентов
Проведённый анализ позволяет выбрать для гостиницы «Московская сказка» маркетинговую стратегию ограниченного роста за счёт:
1. Заполнения до конца избранной рыночной ниши;
2. Совершенствования предоставляемых услуг;
3. Глубокого внедрения на рынок, которое заключается в поиске возможностей увеличения объёма продаж на ещё не насыщенном рынке с помощью создания web-сайта гостиницы, на котором будет выложена подробная информация о предприятии и предоставляемых услугах, а также будет предоставлена возможность on-line бронирования, что обеспечит более высокую загрузку гостиницы.
Финансовый план
Потребность в капитальных вложениях
Таблица 6
Смета капитальных затрат по приобретению основных средств
Статьи расходов
Сумма, тыс. руб.
1. Расходы на строительство здания;
2. Необходимое оборудование
В том числе:
а) стоимость оборудования по ценам изготовителя;
б) транспортно-заготовительные расходы;
в) расходы по монтажу, наладке и пуску
3. Стоимость автостоянки
4. Офисное оборудование
5. Стоимость точек общественного питания
35000
21750
15000
1750
5000
8000
2500
8000
Итого
75250
Способ начисления амортизации – линейный;
Норма амортизационных отчислений – 8,5%
Сумма амортизации за месяц: 6396 /12 =533 тыс. руб.
Сумма амортизации за год: 75250*8,5/100 =6396 тыс. руб.
Численность работников, расходы на оплату труда и отчисления на социальные нужды
Таблица 7
Расходы по оплате труда на первый год реализации проекта
Показатели
Сумма
1. Количество рабочих часов, необходимых для оказания услуг, нормо-часов;
2. Средняя почасовая оплата, руб.
3. Итого расходы по оплате труда, тыс. руб.
4. Единый социальный налог по ставке 26% с налогооблагаемой базы, тыс. руб.
200000
55
11000
2860
5. ИТОГО, тыс. руб.
13860
В дальнейшем принимаем с учетом коэффициента инфляции 1,1:
1 год – 13860 тыс. руб.;
2 год – 13860*1,1= 15250 тыс. руб.;
3 год – 15250 *1,1= 16770 тыс. руб.;
4 год – 16770*1,1= 18450 тыс. руб.;
5 год – 18450*1,1= 20290 тыс. руб.
Общее количество сотрудников необходимое гостинице - 105 человек.
Представим организационную структуру:
Организационная структура
Расчет себестоимости предоставленных услуг
Все дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.
Таблица 8
Прямые материальные затраты
Показатели
Основные материалы
Материалы для укомплектования гостиницы (бельё и т.п.)
Расходные материалы (моющие средства и т.п.)
Топливо, энергия и
т.п.
1. Количество, необходимое для устойчивой работы гостиницы;
2. Плюс необходимое количество запасов на конец года
1700
1700
87600
1680
-
-
ИТОГО:
3. Минус величина запасов на начало года;
4. ИТОГО количество материалов для закупки;
5. Цена единицы материалов, руб.
6. ИТОГО, тыс. руб.
3400
-
3400
600
2040
89280
-
89280
10 руб.
892,800
-
-
-
-
1057,200
ВСЕГО, тыс. руб.
-
-
3990,00
Имеем прямых материальных затрат:
1 год – 3990 тыс. руб.;
2 год – 3990*1,1 =4390 тыс. руб.;
3 год – 4390 *1,1 =4830 тыс. руб.;
4 год – 4830*1,1 =5310 тыс. руб.;
5 год – 5310*1,1 =5840 тыс. руб.
Накладные расходы представлены в табл. 9
Таблица 9
Накладные расходов на первый год реализации проекта (тыс. руб.)
Показатели
Сумма
1. Заработная плата вспомогательного персонала;
5574
2. Заработная плата управленческого персонала;
2536
3. Единый социальный налог;
2109
4. Энергия и освещение;
4420
5. Амортизация основных фондов;
6396
6. Вспомогательные материалы;
2638
7. Текущий ремонт;
2000
8. Налог на имущество;
1656
9. Страхование;
1500
10. Прочие расходы
315
11. ИТОГО накладные расходы
30145
Принимаем к дальнейшему расчёту:
1 год – 30145 тыс. руб.;
2 год –30145*1,1 = 33160 тыс. руб.;
3 год – 33160*1,1 =36475 тыс. руб.;
4 год –36475*1,1 = 40120 тыс. руб.;
5 год –40120*1,1 = 44135 тыс. руб.
Себестоимость услуг представлена в таблице 10
Таблица 10
Себестоимость предоставленных услуг
Статьи расходов
Годы реализации проекта
1
2
3
4
5
1. Прямые материальные затраты;
2. Прямые расходы, связанные с оплатой труда основного персонала;
3. Накладные расходы
3990
13860
30145
4390
15250
33160
4830
16870
36475
5310
18450
40120
5840
20290
44135
4. ИТОГО себестоимость предоставленных услуг
47995
52800
58175
63880
70265
Таблица 11
Себестоимость одного номера
Показатели
1 год
2 год
3 год
4 год
5 год
Объём предоставленных услуг, комнато-дни
Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб.
Себестоимость предоставленных услуг, тыс. руб.
32850
1200
47995
34493
1520
52800
36217
1872
58175
38028
2260
63880
39930
2686
70265
Себестоимость 1 номера в сутки, руб.
1461
1531
1606
1680
1760
Наценка, %
45,66
43,49
41,48
39,44
37,55
Расчёт коммерческих и управленческих расходов
Смета отражает ожидаемые расходы по продажам, а также общие и административные расходы (табл.12).
Таблица 12
Текущие расходы на первый год реализации проекта (тыс. руб.)
Статьи расходов
Сумма
1.Расходы на продажи
1.1.Заработная плата коммерческих агентов;
1.2.Единый социальный налог;
1.3.Расходы на рекламу;
1.4.Телефонные расходы;
1.5.Прочие расходы на продажи
17149
6914
1797