Страхование банковских рисков

Управление рисками производится в течение всего жизненного цикла организации. Оно начинается на стадии планирования и продолжается до окончания завершающего этапа. Разработанная практика управления рисками обеспечивает успешный результат, так как планирование предотвращает возникновение потенциальных угроз и идентифицирует потенциальные возможности, которые могут расширить бизнес банка или организации, повысить эффективность, вы явить новые пути осуществления работы. Существование риска и, даже в некоторых случаях, увеличение риска, выступает постоянным фактором предпринимательской и кредитной деятельности. Фактор риска заставляет предпринимателей экономить материальные и финансовые ресурсы, а также уделять внимание расчет у эффективности новых инвестиционных проектов или выдачи кредитов. ...

Содержание


Введение…………………………………………………………..…….3
Глава 1.Теория в страховании финансовых рисков…………….…………………………………………………………....6
1.1. Финансовые риски и их виды…………………………………………………………………………….6
1.2. Факторы и методы управления финансовыми рисками……………………………………………………………………….....10
Глава 2.Анализ страхования финансовых рисков и страхового рынка в России………..……………………………………………………….16
2.1. Анализ текущего состояния российского страхового рынка……...……………………………………………………………………..16
2.2. Оценка рынка страхования финансовых рисков…………………………………………………………..…………….....24
2.3. Анализ рынка страхования финансовых рисков в России……………………………………………………………………….….28
Глава 3 .Перспективы развития страхования финансовых рисков в России.....................................................................................................................34
3.1. Проблемы страхования финансовых рисков в России...…………………………………………………………………..…......34
3.2. Мероприятия по развитию страхования финансовых рисков…….............................................................................................................39
Заключение………………………………………………………………48
Список используемой литературы…………………..………………....52

Введение
Актуальность темы исследования состоит в том, что в условиях рыночных отношений и глобальной конкуренции возникают непредвидимые ситуации, которые делают банковскую деятельность невозможной без рисков. Риск - это опасность для банка наступления непредсказуемых и нежелательных последствий его действий. Другими словами, риском можно назвать вероятность того, что банк понесет убытки, если намеченное управленческое решение не реализуется. Чем является риск - угрозой или возможностью, большого значения не имеет. Не определив риск, невозможно узнать о существовании того или другого. Невнимательное отношение к документированию рисков и разработке планов реагирования на наиболее серьезные из них может привести к провалу проекта.
При планировании событий риска их последствия резко сокраща ются или вовсе отсутствуют. На стадии планирования банковского проекта или кредита необходимо потратить время и усилия на идентификацию рисков и составление плана действий на случай возникновения даже тех рисков, которые невозможно избежать или сократить.
Управление рисками производится в течение всего жизненного цикла организации. Оно начинается на стадии планирования и продолжается до окончания завершающего этапа. Разработанная практика управления рисками обеспечивает успешный результат, так как планирование предотвращает возникновение потенциальных угроз и идентифицирует потенциальные возможности, которые могут расширить бизнес банка или организации, повысить эффективность, вы явить новые пути осуществления работы. Существование риска и, даже в некоторых случаях, увеличение риска, выступает постоянным фактором предпринимательской и кредитной деятельности. Фактор риска заставляет предпринимателей экономить материальные и финансовые ресурсы, а также уделять внимание расчет у эффективности новых инвестиционных проектов или выдачи кредитов. Инвестиционная деятельность банка в большей степени, нежели другие направления деятельности, связана с риском.
Множественность факторов риска в инвестиционном проект-менеджменте ставит сложные задачи по целенаправленному воздействию на них. На сегодняшний день не решены многие вопросы, прежде всего касающиеся методов анализа и сбора информации о факторах риска банка, разработки системы управления рисками, а также способы воздействия на факторы банковского риска.
Страхование рисков в области финансов позволяет ощутить страховую защиту в этом большом мире, где темпы развития многих отраслей, включая экономическую отрасль, набирает обороты и постоянно идет вверх. Все что было написано выше, дает представление об актуальности выбора темы этой выпускной квалификационной работы.
Цель данной работы рассмотреть различные аспекты в сфере страховании финансовых рисков, как на практике, так и на теоретическом материале. Для выполнения этих целей, можно выделить ряд отдельных задач:
• Рассмотреть финансовые риски, раскрыть виды страхования, существующие на данный момент, дать оценку факторам, влияющим на уровень этих рисков и рассмотреть через какие методы следует управлять финансовыми рисками.
• Провести анализ существующего рынка страхования на данный момент. В этом процессе рассмотреть как начало развития рынка, так и его состояние на 2013-2014 годы. Отдельно остановится на анализе роли страхования рисков в области финансов во всей системе страхования.
• Выделить наиболее заметные проблемы, существующие на страховом рынке России и в страховании финансовых рисков отдельно. Дать пример конкретных мероприятий по стабилизации рынка и в перспективе, улучшения ситуации на нем. Показать как можно изменить страхование финансовых рисков в целом по стране.
Предметом исследование выступают различного рода финансовые риски.
Объект исследование – методы предотвращения риска.
Исследования в области страхования финансовых рисков и эффективность в оценках и управлении рисков, можно считать методологической и теоретической основой, служащей для написания данной выпускной квалификационной работы.
В процессе написании данной работы были использованы научные работы различных ученых и экономистов Гвозденко А.А, Зубец А.Н, Сербиновский Б.Ю., Гарькуша В.Н и др. материалы периодической печати, информация официальных сайтов из сети Интернет, практический материал исследуемой области.
В работе были применены такие методы исследования, как: статические, аналитические, системные, экономико-статистические сравнительного анализа.

Когда передача риска невозможна, данный риск следует лимитировать. В случае ограниченности возможности лимитирования, риск следует разделить между всеми участниками.
Можно выделить следующие принципы снижения риска:
- соотносить риск с объемом собственного капитала;
- помнить о последствиях риска;
- оправданность риска.
В процессе управления финансовыми рисками исследуются факторы, которые влияют на уровень рисков фирмы, их можно разделить на внешние и внутренние. Управление финансовыми рисками включает в себя процесс выработки цели риска и рисковых вложений капитала, оценку вероятности наступления событий, выявление степени и величины риска, анализ окружающей обстановки, выбор стратегии управления риском, необходимых для данной стратегии приемов управления риском и способов снижения его [19, c.12-25].
Глава 2. Анализ страхования финансовых рисков и страхового рынка в России
2.1. Анализ текущего состояния российского страхового рынка
Количество страховых компаний продолжает уменьшаться, но процесс идет медленнее, чем в 2013 году. Если в прошлом году рынок потерял 103 участника, то в 2014 году – 38. Как и в прошлом году, основные изменения коснулись страховщиков с низкой капитализацией. В 2014 году отозваны лицензии у 21 компании с капиталом менее 150 млн. рублей, и только у 5 - с капиталом свыше 480 млн. рублей.
Только 3 страховщика с отозванными лицензиями входили в первую сотню компаний. Самым крупным страховщиком, закончившим деятельность в 2014 году, стало ОСАО «Россия» с долей рынка ~0,5%.В итоге на рынке на 31.12.2014 г. осталось 420 страховых и перестраховочных компаний. Совокупный уставный капитал российских страховщиков составляет 210,4 млрд. рублей (на 31.12.2013 г. -198,2 млрд. рублей), средний размер уставного капитала- 500,88 млн. рублей (на 31.12.2013 г. – 432,7 млн. рублей). 2014 год оказался менее успешным для страхового рынка, чем предыдущие 2 года, о чем свидетельствуют статистические данные (рисунок 5 и рисунок 6).
Объем премий увеличился до 904,86 млрд. рублей, но годовой темп роста премий снизился в 2 раза (11% в 2013 году, 22% в 2012 году).
Продолжается поквартальное замедление темпов прироста (12,8% за первый квартал, 13,3% за 1 полугодие, 12,6% за 9 месяцев, 11,1% за год).
Незначительное улучшение во 2 квартале не повлияло на общую картину [14, c.63-70].
Тенденция превышения темпа роста премий над темпом роста выплат, существовавшая в течение 3 предыдущих лет, в 2013 году сменилась на противоположную, и скорее всего, сохранится и в следующем году.
Рисунок 5 - Количество страховых компаний по размеру уставного капитала на 31.12.13.
Рисунок 6 - Количество страховых компаний по размеру уставного капитала на 31.12.14.
Региональная структура страхового рынка по сравнению с 2013 годом практически не изменилась.Традиционно Центральный федеральный округ занимает лидирующую позицию в структуре совокупной страховой премии (57,4% или 518,96 млрд. руб.).
Таблица 1- Ключевые показатели страхового рынка, 2011-2014г.
Большая разница в развитии регионов, уровне доходов, сложности с созданием страховой инфраструктуры оказывают негативное влияние на развитие добровольных видов страхования. добровольных видов страхования, не относящегося к страхованию жизни. При этом доля обязательных видов существенно не изменилась(18,53% в 2013 году, 18,32% в 2014 году), а доля страхования жизни продолжает увеличиваться (6,65% в 2013 году, 9,38% в 2014 году). Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2014 год составил 739,13 млрд. рублей, по обязательным – 165,73 млрд. рублей (таблица 1). Выплаты по добровольным видам Традиционно Центральный федеральный округ занимает лидирующую позицию в структуре совокупной страховой премии (57,4% или 518,96 млрд. руб.). Большая разница в развитии регионов, уровне доходов, сложности с созданием страховой инфраструктуры оказывают негативное влияние на развитие добровольных видов страхования, не относящегося к страхованию жизни.
При этом доля обязательных видов существенно не изменилась
Рисунок 7 - распределение премий по федеральным округам за 2013г.
Рисунок 8 - распределение премий по федеральным округам за 2014 г
(18,53% в 2013 году, 18,32% в 2014 году), а доля страхования жизни продолжает увеличиваться (6,65% в 2013 году, 9,38% в 2014 году). Объем страховых премий по добровольным видам страхования за 2014 год составил 739,13 млрд. рублей, по обязательным – 165,73 млрд. рублей. Выплаты по добровольным видам (326 млрд. рублей) увеличились в 2014 году на 10,3%, что ниже темпа роста премий (11,4%)(рисунок 7 и рисунок 8).
В целом по рынку положительную динамику продемонстрировали премии по всем видам добровольного личного страхования (293,62 млрд. рублей, +23,7% по сравнению с 2012 годом), 4 из 7 видов добровольного страхования имущества (393,82 млрд. рублей, +4,6%), 6 из 8 видов добровольного страхования ответственности (29,74 млрд. рублей, минус 0,6%). Все виды имущественного страхования, кроме авиакаско, показали темп роста ниже среднерыночного. Наиболее существенные изменения коснулись страхования средств водного транспорта, премии по которому сократились на 19,5%.В структуре премий по добровольным видам основную часть занимают ДМС (15,55%), страхование средств наземного транспорта (28,72%), страхование имущества юридических лиц и граждан (18,15%), страхование от несчастных случаев (12,69%).Лидирующими видами по темпам роста премий по добровольным видам стали страхование жизни (+60,5% к соответствующему периоду прошлого года) и страхование от несчастных случаев (+23,9%).
За счет страхования от несчастных случаев объем премий в целом по рынку вырос на 20,27%, в то время как доля этого вида составляет лишь 10,36%. При этом основной рост обеспечивается за счет кредитных продуктов и 1 канала продаж – банковского. В секторе страхования жизни работают 48страховщиков, 6 из них не заключают новые договоры страхования. Только у 27 страховщиков жизни количество заключенных договоров превышает 1000. Концентрация рынка здесь самая высокая по сравнению с другими видами страхования: на 10 крупнейших компаний приходится 86,92% премий, на ТОП-20 – 97,51%. Около трети рынка принадлежит дочкам иностранных страховщиков. Последние 3 года темп роста премий по данному виду значительно превышает среднерыночные значения, что обусловлено в значительной мере ростом кредитного страхования жизни.
Коэффициент выплат снизился с 34,8% в 2011 году до 14,52% в 2014 году, что объясняется опережающим ростом премий по данному виду. Объем премий по страхованию средств наземного транспорта по сравнению с аналогичным периодом прошлого года вырос на 8,2% (в 2013 году – на 10 проц. пунктов больше), а выплаты – на 23,7% (в 2012 году – на 5,3 проц. пункта меньше). Причиной уменьшения темпа роста стало прежде всего сокращение продаж новых иномарок по сравнению с прошлым годом.
Автокаско по-прежнему обеспечивает значительную часть денежных потоков страховщиков. У 9 из 20 крупнейших страховщиков средств наземного транспорта этот вид в сочетании с ОСАГО является основной портфеля, причем 5 из них имеют коэффициент выплат выше среднерыночного. Из 20 крупнейших страховщиков ОСАГО такая ситуация уже у 11 и 5 компаний соответственно(рисунок 9). До 73,58% вырос коэффициент выплат (в 2012 -2013 г.г. - 64%). У 64 страховщиков из 217, занимающихся этим видом страхования, коэффициент выплат превышает среднерыночный уровень, у 28 из них – 100%. Еще 9 компаний только производят выплаты, а премий не собирают. У 21 страховщика выплаты равны 0.Основной «болевой точкой» рынка автострахования является урегулирование убытков.
В 12 регионах коэффициент выплат больше 80% (в 2013 году во всех регионах, кроме Ульяновской области, данный коэффициент был ниже), а в
Ивановской области превышает 95%. Это косвенно свидетельствует об активизации мошеннических схем, которые являются очень прибыльным бизнесом. Изменение правоприменительной практики привело с одной стороны, к сокращению сроков урегулирования, с другой - к росту выплат и судебных расходов.
Рисунок 9 - Средняя премия и средняя выплата по каско.
Поскольку страховщики практически не имеют возможности влиять на убыточность, их реакцией является повышение тарифов, но динамика роста средней выплаты значительно опережает рост средней премии. В 2015 году следует ожидать изменений в составе автостраховщиков, занимаемых ими долей рынка, сохранения тенденции роста тарифов. Серьезных изменений в сегменте сельскохозяйственного страхования в 2014 году не произошло. По данным НССО, застраховано 16% посевных площадей взамен 20% в 2013 году, большинство из них(85%) – с господдержкой (в 2012 году- 80%).
Причинами снижения застрахованных площадей стали рост стоимости страхования из-за увеличения стоимости урожая, распределение субсидий по регионам не до начала посевной, а в ноябре, сложности с получением субсидии. Распространение государственной поддержки на страхование животных из-за отсутствия необходимых документов начало действовать не с 1 января, а с 15 ноября. В результате предварительно выделенный объем субсидий (5 млрд. рублей на страхование урожая и 1 млрд. рублей на страхование животных) был сокращен на 602 млн. и 724 млн. рублей соответственно. Аграрии продолжают надеяться на государство: на Дальнем Востоке, пострадавшем от наводнения в 2014 году, страхованием были частично охвачены только Амурская область (выплаты составили 23 млн. рублей) и Приморский край (25 млн. рублей). В Хабаровском крае и
Еврейской АО пострадавшие посевы застрахованы не были. Отсутствие учета региональной специфики при определении опасных природных явлений, единых критериев их влияния на возникновение ущерба отрицательно влияют на этот сегмент рынка. С учетом сокращения выделенных в 2014 году средств на субсидирование страхования, серьезного роста объема премий ожидать не приходится.
Таким образом, итоги 2014 года свидетельствуют о стагнации страхового рынка. Объем премий по классическим видам- страхованию имущества юридических лиц, железнодорожного и водного транспорта, грузов, добровольному страхованию автогражданской ответственности- сократился. Рост рынка обеспечен за счет страхования жизни и страхования от несчастных случаев. При этом банковский канал продемонстрировал максимальный среди способов распространения страховых продуктов темп роста, и одновременно стал еще дороже по сравнению с прошлым годом.
Средоточием проблем стало в 2014 году автострахования: тарифы, убыточность, судебные иски, мошенничество. Рентабельность этого бизнеса стремительно падает, в результате чего страховщики проводят селекцию как по маркам автомобилей, так и по территориям. Замедление темпа роста экономики, снижение объема инвестиционных ресурсов в 2015 году приведут к снижению темпов роста объема премий по имущественному страхованию, уменьшение объемов кредитования – к аналогичной ситуации в секторе банковского страхования.
С рынка уйдет больше компаний, чем в 2014 году. Если в прошлые годы основными рисками, оказывающими влияние на российский страховой рынок, были отраслевые риски, то в 2015 году усилится влияние политических, валютных, кредитных рисков [14, c.120-130].
2.2. Оценка рынка страхования финансовых рисков
Данная работа рассматривает финансовые риски в широком объеме; как уже говорилось выше, они включают и риск непогашения кредитов, и ответственность заемщика за непогашение кредита. Рассмотрим основные показатели по страхованию в России и отдельно остановимся на страховании рисков в области финансов. Для начала следует узнать какой уровень премий по страхованию собирается в общем и проанализировать эти данные.
Таким образом, можно наблюдать, что после небольшой спада в области страхования финансовых рисков до 1999 года, Это является причиной депрессивного состояния экономики 1997-1998 годов и как следствие кризиса 1998 1998 гг. После завершения кризиса наблюдается рост показателей по всем видам страхования и уже спустя год, в 2000 году можно наблюдать как резко растут выплаты и страховые премии по всем видам страхования( так например . Уверенный рост продолжается с каждым годом действия страховых компаний на рынке России, это подтверждается из показателей в таблице. Наблюдается не самый большой сильный спад в период кризиса 2008-2009,но уже в 2010 виден подъем всех показателей, в почти в изначальные значения. Это говорим о том ,что страховые компании очень быстро оправились от кризиса и смогли выйти на докризисный уровень весьма быстро.
Можно наблюдать уменьшение страховых премий с 1998 по 1999 гг. (а в выплатах страховых премий происходит уменьшение до 1999 г. и увеличение с 1998 по 1999 гг.), а затем плавный подъем до 2000 г. (в области выплат страховых премий происходит резкий скачок вверх с 1999 по 2000 гг.)2008-2009 несут незначительные падения страховых премий и уже в 2010 году страховые премии возвращаются к плавному росту показателей и к 2011 году выходят на докризисный уровень.
Несмотря на то, что страховой рынок России, по мнению специалистов, существенно отстает от западного рынка (например, в США количество предлагаемых страховых продуктов составляет 3000, а в России менее 100, количество занятых в страховом бизнесе США составляет 2,1 миллиона человек, а в России около 104 тысяч), на настоящий момент рынок страхования считается одним из наиболее перспективных. По объему премий полученных страховыми компаниями в 1999 году( 96,6 миллиардов рублей) можно судить что рынок уже почти оправился от кризиса 1998 года, так как замечен рост более чем в два раза, за 1998 общий объем составил 42,6 миллиардов рублей и дальнейшем рост только имел тенденцию продолжаться. Уже по итогам первого полугодия стало ясно, что темпы роста страхового рынка продолжают увеличиваться.
В 2000 году установились тенденции благоприятствующие развитию бизнеса:
Финансовые результаты предприятий России улучшались;
Реальные доходы населения начали медленно начали восстанавливаться;
Рост цен и снижение курса рубля были умеренными.
Таким образом, страхование вошло в группу лидирующих направлений экономики и смогло успешно конкурировать с другими финансовыми институтами.
Активное развитие по результатам, опубликованным союзом страховщиков, получили следующие направления: страхование жизни, личное страхование, страхование от ответственности, а так же имущественное страхование. По оценкам специалистов, рынок восстановился после кризиса 1998 и 2008 годов , и сейчас можно отметить тенденцию к развитию. Об этом свидетельствуют крупные выплаты, осуществленные российскими компаниями в прошедшем году. Несмотря на большое количества игроков, основная часть рынка принадлежит крупным игрокам - рыночная доля крупнейших 20 компаний подходит к 60 % совокупной премии.
Несмотря на то, что в начале 2000 года Департамент страхового надзора отозвал лицензии у 42 компаний, а по итогам марта лицензии были отозваны у 249 компаний, это не оказало сильного влияния на работу рынка.
Специалисты объясняют это тем, что с рынка ушли не крупные его игроки, которые не обладали большим количеством клиентов. Одним из позитивных изменений является рост интереса населения к страхованию. По сравнению с началом 1999 года, в 2000 году наметилась положительная тенденция в отношении к страхованию и готовности воспользоваться услугами страховых компаний.
Если взять на рассмотрение , кризис 2008 года, то можно сделать некоторые выводы. По данным Федеральной службы надзора в страховании(ФССН) в 2008 году на рынке. 749 компаний собрали 390,59 млрд. руб. страховых премий и объем 0,55 % от этого количества составили премии по страхованию финансовых рисков, что почти в два раза ниже прошлого периода( в 2007 компании собрали 497,91 миллиардов рублей и 1,2% финансовые риски)В большинстве случаев самый большие сборы происходят в первый квартал, во второй фиксируется упадок деловой активности, в третьем квартале вся ситуация становится более стабильной и в конце, в чертвертом квартале наблюдается рост сборов по страхованию.
Большинство компаний пошли не сторону роста, а в сторону спада.
Замедление роста не удалось избежать, так в 2009 году рост страховых премий составил всего 69,88 миллиардов долларов по сравнению с 2008 годом. Все же рынок упал не так сильно как рассчитывали, ведь с наступлением кризиса все возможные риски не уменьшили свою вероятность.. Любой человек мог пострадать от пожара, машина могла попасть в аварию и финансовые сбережения все еще были под угрозой. Все способствовало быстрому восстановлению от кризиса российских компаний.
Ценность страхования постоянно росла. Так страхование финансовых рисков в 2012 и 2013 годах вышло, по объему страховых выплат, на уровень в 1,3 и 1,8 процента и продолжает расти, достигая весьма высокого значении в 2,8 % в 2014 году [19, c.12-23].
2.3. Анализ рынка страхования финансовых рисков в России
Рост внешнеторгового оборота и бум кредитования порождают спрос на страхование финансовых рисков. Однако дороговизна и специфичность услуги, а также "схемная" репутация этого сегмента рынка сдерживают его развитие.
Страхование финансовых рисков долго оставалось на периферии отечественного рынка: страховщики не спешили вкладываться в развитие этого направления, да и реального спроса практически не было. Однако с насыщением традиционных сегментов - автострахования, ДМС, страхования имущества и грузов - страховщикам пришлось заняться поиском новых точек роста для своего бизнеса. И сейчас уже несколько крупнейших игроков заявили о своих намерениях активно продвигать программы страхования рисков, связанных с невозвратом торговых и потребительских кредитов, и закрепляться на рынке страхования финансовых рисков.
Так, в 2009 году произошел рост платежей как в целом по всем отраслям страхования, так и по отрасли имущественного страхования.
Соответственно возросли и страховые выплаты по всем отраслям страхования в целом. При этом выплаты по страхованию имущества снизились. Таким образом, можно говорить о высокой рентабельности операций по страхованию имущества для российских страховщиков. Однако в следующие периоды тенденция изменяется. Выплаты по страхованию имущества ежегодно растут, хотя общие выплаты в некоторые периоды снижаются и довольно значительно.
При этом страховые премии в течение всего анализируемого периода растут в течение всего анализируемого периода, однако темпы прироста по страховым премиям по всему страховому рынку значительно изменяются.
Ситуация с платежами по страхованию имущества более стабильна, темпы прироста незначительны только в первые два года, после чего прирост достаточно стабилен, кривая изменения платежей по страхованию имущества близка к прямой линии, что свидетельствует о стабильности данного рынка и высокой вероятности его достоверного прогнозирования.
В течении последних лет страхование рисков в области страхование приобрело быстрые темпы роста, особенно бурно развивается кредитное страхование. Данные тенденции свойственны страховым рынкам стран