Органы, осуществляющие валютное регулирование. Роль валютного регулирования в микро- и макроэкономике

Актуальность исследования проблем валютного регулирования определяется необходимостью оперативного решения проблемы разработки и проведения национальной валютной политики, призванной способствовать эффективному преодолению кризисных явлений в экономике России и отвечающей ее тактическим и стратегическим интересам.
Цель данной работы - изучение различных аспектов валютного регулирования. Для реализации поставленной цели рассмотрим следующие задачи:
1. изучить сущность валютного регулирования, его основные цели и принципы;
2. выяснить, какие органы осуществляют валютное регулирование, определить их полномочия;
3. определить роль валютного регулирования в микро- и макроэкономике.

Место защиты - г. Курган, год защиты 2012, полученная оценка "отлично". ...

Введение………………………………………………………………………………….. 3
1 Валютное регулирование: понятие, цели и принципы……………………………….5
2 Органы, осуществляющие валютное регулирование………………………………..11
2.1 Правовой статус органов валютного регулирования……………………………...11
2.2 Центральный банк как орган валютного регулирования……………………… …14
2.3 Правительство как орган валютного регулирования………………...………....…21
3 Роль валютного регулирования в микро- и макроэкономике……………………....26
Заключение……………………………………………………………………………….34
Список использованных источников…………………………………………………...36
Приложения………………………………………………………………………………37

Валютная политика направлена на преодоление негативных последствий в сфере производства, обеспечение экономического роста, поддержание равновесия платежного баланса, сдерживание инфляции и безработицы.
Средством реализации такой политики выступает валютное регулирование. Валютное регулирование как инструмент денежно-кредитной политики направлено на сферу обращения валютных ценностей, связанных с внешней торговлей и перемещением капитала, операциями с наличной инвалютой и обеспечение стабильности и конвертируемости российского рубля.

В силу норм Закона № 173-ФЗ и ФЗ «О ЦБ РФ» Банк России как орган валютного регулирования вправе издавать нормативные акты (в форме указаний, положений и инструкций), обязательные для федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного самоуправления, а также всех юридических и физических лиц.
Более того, Банк России дает заключения по проектам федеральных законов, а также нормативных правовых актов федеральных органов исполнительной власти, касающихся выполнения Банком России своих функций, т.е. можно говорить об активном участии Банка России в законотворческом процессе.
Помимо нормативного регулирования валютных отношений Банк России издает индивидуально-правовые акты, которые регулируют поведение определенного субъекта в конкретномправоотношении. [17]
Центральный банк РФ в рамках Закона № 173-ФЗ:
1) определяет сферу и порядок обращения в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте;
2) издает нормативные акты, обязательные к исполнению в РФ резидентами и нерезидентами;
3) проводит все виды валютных операций;
4) устанавливает правила проведения резидентами и нерезидентами в РФ операций с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте, а также правила проведения нерезидентами в РФ операций с валютой РФ и ценными бумагами в валюте РФ;
5) устанавливает порядок обязательного перевода, ввоза и пересылки в РФ иностранной валюты и ценных бумаг в иностранной валюте, принадлежащих резидентам, а также случаи и условия открытия резидентами счетов в иностранной валюте в банках за пределами РФ;
6) устанавливает общие правила выдачи лицензий банкам и иным кредитным учреждениям на осуществление валютных операций и выдает такие лицензии;
7) устанавливает единые формы учета, отчетности, документации и статистики валютных операций, в т.ч. уполномоченными банками, а также порядок и сроки их представления;
8) готовит и публикует статистику валютных операций РФ по принятым международным стандартам;
9) выполняет другие функции, предусмотренные Законом № 173-ФЗ. [15]
Валютные операции движения капитала, регулируемые Центральным банком РФ.
Валютные операции движения капитала между резидентами и нерезидентами регулируются Центральным банком РФ, который может устанавливать только требование об использовании специального счета и требование о резервировании.
Требование об использовании специального счета резидентом может быть установлено Банком России при регулировании следующих валютных операций:
1) расчетов и переводов при предоставлении кредитов и займов в инвалюте резидентами нерезидентам;
2) расчетов и переводов при получении кредитов и займов в инвалюте резидентами от нерезидентов;
3) операций с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами);
4) исполнения резидентами обязательств по внешним ценным бумагам;
5) операций кредитных организаций, за исключением банковских операций.
Требование об использовании специального счета нерезидентом может быть установлено Центральным банком РФ при регулировании следующих валютных операций, осуществляемых между резидентами и нерезидентами:
1) расчетов и переводов при предоставлении кредитов и займов в валюте РФ резидентами нерезидентам;
2) расчетов и переводов при получении кредитов и займов в валюте РФ резидентами от нерезидентов;
3) операций с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами);
4) исполнения резидентами обязательств по внешним ценным бумагам;
5) операций, связанных с приобретением нерезидентами у резидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами);
6) операций, связанных с приобретением резидентами у нерезидентов прав на внутренние ценные бумаги, включая расчеты и переводы, связанные с передачей внутренних ценных бумаг (прав, удостоверенных внутренними ценными бумагами), а также исполнением резидентами обязательств по внутренним ценным бумагам.
Денежные расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с внутренними ценными бумагами осуществляются в валюте РФ, если иное не установлено Центральным банком России.     Денежные расчеты между резидентами и нерезидентами по операциям с внешними ценными бумагами могут осуществляться в валюте РФ и иностранной валюте, если иное не установлено Банком России.
Валютные операции между физическими лицами - резидентами и нерезидентами с внешними ценными бумагами, включая расчеты и переводы, связанные с приобретением и отчуждением внешних ценных бумаг (прав, удостоверенных внешними ценными бумагами), на сумму до 150000 долларов США в течение календарного года осуществляются без ограничений. [7]
Центральный банк осуществляет свои полномочия в соответствии с ФЗ «О ЦБ РФ» и выполняет следующие функции:
- организует и осуществляет валютное регулирование;
- определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;
- устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;
- принимает участие в разработке прогноза платежного баланса РФ, организует составление платежного баланса РФ;
- устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организации проведения операций по покупке и продаже иностранной валюты;
- проводит анализ и прогнозирование состояния экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные;
- покупку, хранение и продажу драгоценных металлов;
- выставление чеков и векселей в любой валюте; [4]
- вводит ограничения для  коммерческих банков на объемы привлечения кредитов из-за  границы;
- устанавливает им максимальные размеры валютного,  процентного и курсового рисков;
- управляет валютными резервами  находящимися на его балансе;
- определяет сферу и порядок  обращения иностранной  валюты на территории страны;
- проводит  все виды валютных операций;
- осуществляет  контроль за деятельностью коммерческих банков, вводит единые  формы учета, отчетности, документации и статистики валютных  операций;
- готовит и публикует статистику валютно-финансовых  операций РФ по принятым международным  стандартам. [6]
Центральный банк РФ вправе издавать нормативные акты, устанавливающие:
- порядок и условия биржевых торгов иностранной валютой;
- единые формы учета и отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления;
- требование об использовании специального счета и требование о резервировании при осуществлении валютных операций движения капитала;
- порядок осуществления валютных операций по сделкам между уполномоченными банками, совершаемым ими от своего имени и за свой счет;
- порядок осуществления нерезидентами между собой валютных операций с внутренними ценными бумагами на территории РФ;
- требования для кредитных организаций к оформлению документов при купле-продаже наличной иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте;
- порядок купли-продажи иностранной валюты и чеков (в том числе дорожных чеков), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, резидентами, не являющимися физическими лицами, и нерезидентами;
- порядок открытия резидентами счетов в банках за пределами РФ и порядок перевода ими на такие счета средств со своих счетов в уполномоченных банках, в том числе и такими резидентами, как уполномоченные банки и валютные биржи;
- порядок открытия и ведения открываемых на территории РФ банковских счетов и вкладов нерезидентов;
- порядок открытия и ведения банковских счетов резидентов в иностранной валюте в уполномоченных банках, а также порядок перевода физическим лицом-резидентом валютных средств из РФ и в РФ без открытия банковского счета;
- порядок открытия и ведения специальных брокерских счетов для нерезидентов;
- порядок резервирования и возврата суммы резервирования;
- критерии, которым должен удовлетворять банк за пределами территории РФ для целей обеспечения обязательств;
- единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами;
- обязательный размер продажи части валютной выручки резидентов и перечень валюты, подлежащей обязательной продаже;
- перечень операций, расходы и платежи по которым уменьшают размер подлежащей обязательной продаже части валютной выручки. [9]
Несмотря на то, что Центральный банк обеспечивает валютное регулирование и контроль, он также является активным оператором рынка. Самостоятельно осуществляя валютные операции, Банк России извлекает прибыль. [14]
2. 3 Правительство как орган валютного регулирования
Руководствуясь Конституцией, федеральными законами и указами Президента, Правительство страны обеспечивает валютное регулирование в РФ следующим образом:
- издаёт нормативные акты, которые определяют порядок совершения операций с любыми драгоценными камнями и металлами, правила выдачи соответствующих лицензий и этапы формирования государственного фонда драгоценных металлов и камней. Кроме того, акты Правительства регламентируют порядок траты валютных средств на их финансирование и определяют правила предоставления для резидентов отсрочки платежей по экспорту либо импорту на срок свыше девяноста дней;
- обеспечивает функционирование на уровне государства единой политики в сфере обращения драгоценных металлов и камней.
Некоторые полномочия Правительства РФ оказывают косвенное влияние на область валютных взаимоотношений. Например, в целях защиты внутреннего рынка Правительство вправе вводить временные количественные ограничения при экспорте либо импорте. [14]
Закон № 173-ФЗ детализирует полномочия Правительства РФ по валютному регулированию и валютному контролю в РФ, хотя прямо и не называет их. Анализируя нормы указанного Закона, можно назвать следующие полномочия Правительства РФ по валютному регулированию:
1) принятие актов валютного регулирования. В процессе валютного регулирования Правительство РФ издает нормативно-правовые акты в форме постановлений, а также акты, носящие ненормативный характер, в форме распоряжений. Статья 23 Федерального конституционного закона «О Правительстве РФ» предусматривает возможность принятия Правительством РФ индивидуальных актов в форме обращений, заявлений и иных актов, не носящих правового характера. [3] К актам валютного регулирования Правительства РФ можно отнести также правовые акты управления, носящие индивидуально-правовой характер.
2) установление порядка (по согласованию с Центральным банком РФ) предоставления резидентами (за исключением резидентов - физических лиц) налоговым органам отчетов по движению средств по счетам (вкладам) в банках за пределами территории РФ с подтверждающими банковскими документами;
3) установление порядка представления резидентами и нерезидентами подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций агентам валютного контроля за исключением уполномоченных банков;
4) установление порядка (по согласованию с Центральным банком РФ) предоставления органами и агентами валютного контроля документов и информации в орган валютного контроля, уполномоченный Правительством РФ.
Неотъемлемым правом Правительства РФ как участника валютных правоотношений является осуществление всех видов валютных операций, регулируемых ФЗ № 173, без ограничений.
Подзаконные акты самого Правительства РФ, а именно его Постановления, более детально регламентируют поведение субъектов валютных правоотношений. [17] Правительство РФ как орган валютного регулирова­ния также вправе издавать нормативные акты в валютной сфере.
Согласно ст. 23 Федерального конституционного закона «О Правительстве РФ» Правительство РФ на основании и во исполнение Конституции, федеральных конституционных законов, федеральных законов, норма­тивных указов Президента РФ издает постановления и рас­поряжения, обеспечивает их исполнение.
Акты, имеющие нормативный характер, издаются в форме постановлений Правительства РФ. Акты по оперативным и дру­гим текущим вопросам, не имеющие нормативного характе­ра, издаются в форме распоряжений Правительства РФ. Таким образом, Правительство РФ вправе принимать акты в сфере валютного регулирования только в форме постановлений.
Постановления и распоряжения Правительства РФ обя­зательны к исполнению в РФ. Постановления и распоряжения Правительства РФ подписываются Председателем Правительства РФ. Датой официального опубликования постановления или распоряжения Правительства РФ считается дата первой пуб­ликации его текста в одном из официальных изданий РФ. [5]
Правительство РФ издает нормативные акты, устанавливающие:
- порядок расчетов и переводов между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа, коммерческих кредитов, а также приобретения резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе юридических лиц и внесения резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами;
- порядок представления юридическими лицами - резидентами налоговым органам по месту своего учета отчетов о движении средств по счетам и вкладам в банках за пределами территории РФ с подтверждающими банковскими документам;
- порядок ввоза и пересылки в РФ и вывоза и пересылки из РФ валюты РФ и внутренних ценных бумаг в документарной форме;
- порядок осуществления предварительной регистрации счета или вклада, открываемого в банке за пределами территории РФ. [9]
Валютные операции движения капитала, регулируемые Правительством:
1. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 3 лет при экспорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII и XIX Товарной номенклатуры внешнеэкономической деятельности. Они осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством РФ и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более двух лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы, на которую предоставлена отсрочка платежа.
2. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 5 лет за производимые резидентами за пределами территории РФ строительные и подрядные работы, а также за поставляемые товары, необходимые для выполнения этих работ. Они осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более 2 лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы, на которую предоставлена отсрочка платежа.
3. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами на условиях предоставления резидентами нерезидентам отсрочки платежа на срок более 180 календарных дней в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности. Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более 2 лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы, на которую предоставлена отсрочка платежа.
4. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами нерезидентам коммерческих кредитов на срок более 180 календарных дней в виде предварительной оплаты в связи с осуществлением внешнеторговой деятельности.  Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более двух лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы осуществленной предварительной оплаты за вычетом суммы полученного резидентом от нерезидента встречного предоставления.
5. Расчеты и переводы между резидентами и нерезидентами при предоставлении резидентами нерезидентам коммерческих кредитов на срок более 3 лет в виде предварительной оплаты при импорте товаров, указанных в разделах XVI, XVII и XIX Товарной номенклатуры ВЭД.  Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством и предусматривает только установление требования о резервировании резидентом на срок до исполнения нерезидентом обязательств, но не более 2 лет, суммы, не превышающей в эквиваленте 50 % определенной на день резервирования суммы осуществленной предварительной оплаты за вычетом суммы полученного резидентом от нерезидента встречного предоставления.
6. Расчеты и переводы при приобретении резидентами у нерезидентов долей, вкладов, паев в имуществе (уставном или складочном капитале, паевом фонде кооператива) юридических лиц при внесении резидентами вкладов по договорам простого товарищества с нерезидентами. Осуществляются в порядке, который устанавливается Правительством по согласованию с ЦБР и может предусматривать только:  установление требования об использовании специального счета резидентом; установление требования о резервировании резидентом суммы, не превышающей в эквиваленте 100 % суммы осуществляемой валютной операции, на срок не более 60 календарных дней. [7]
3 Роль валютного регулирования в микро- и макроэкономике
Валютное регулирование представляет собой комплекс мер в сфере международных экономических отношений, направленных на упорядочение движения валютных потоков как внутри страны, так и на мировом валют­ном рынке. Валютное регулирование интег­рировано в систему денежно-кредитного регулирования и наряду с другими мерами го­сударственного регулирования должно спо­собствовать реализации приоритетных на­правлений экономической политики госу­дарств.
Трудно переоценить роль валютного регулирования в обеспечении устойчивого равновесия ситуации на валютном рынке, ориентации на повышение курса национальной валюты; устойчивости национальной денежной системы, укреплении положения рубля во внутреннем денежном обороте и снижении степени долларизации экономики; укреплении валютно-финансового механизма, повышении платежеспособности и кредитоспособности России; обеспечении эффективного участия в международной миграции капитала и обеспечении экономической безопасности страны.
По своей сути валютное регулирование выступает в качестве важного связующего звена национальной экономики с мировой. Валютное регулирование играет важную роль в реализации политики оптимального участия любой страны в международном разделении труда. Проводимые меры валют­ного регулирования непосредственно связа­ны с обеспечением экономической безопас­ности национальных государств. С помощью мер валютного регулирова­ния могут быть созданы условия для поддер­жания стабильности национальной валюты и сбалансированности платежного баланса. Валютное регулирование обеспечивает так­же поддержание стабильной покупательной способности национальной валюты по отно­шению к товарам и услугам, обращающим­ся на внутреннем и мировом рынке. В конеч­ном итоге валютное регулирование высту­пает в качестве серьезного инструмента обеспечения стабильного экономического роста.
Составной частью государственной поли­тики валютного регулирования являются валютные ограничения. Под валютными ограничениями понима­ется совокупность мероприятий и норматив­ных правил, установленных в законодательном или в административном порядке, и на­правленных на ограничение операций с ва­лютой, золотом и другими валютными ценностями. Валютные ограничения используются в мировой практике с целью уравновешива­ния платежных балансов, поддержания курса национальных валют и концентрации валютных ресурсов в руках государства.
К валют­ным ограничениям относят:
- обязательную продажу государству иностранной валюты (в обмен на национальную валюту по официальному курсу);