Финансовые риски и способы их оценки

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. СУЩНОСТЬ И КЛАССИФИКАЦИЯ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ 5
1.1 Понятие и функции риска 5
1.2 Классификация финансовых рисков 6
2. МЕТОДЫ АНАЛИЗА И ОЦЕНКИ ФИНАНСОВЫХ РИСКОВ 14
2.1 Задачи и цели оценки рисков 14
2.2 Качественный и количественный анализ финансового риска 15
2.3 Методы оценки и анализ финансовых рисков 21
2.4 Расчет VaR для акций ОАО «Газпром» и ОАО «Сбербанк России» 25
3. СУЩНОСТЬ И ОРГАНИЗАЦИЯ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА 29
3.1 Структура системы управления рисками 29
3.2 Функции риск-менеджмента 32
3.3 Этапы организации риск-менеджмента 34
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 38
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 39
...

Целью данной курсовой работы является изучение теоретических основ финансового риска и способов его оценки в компании.
Для достижения цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
 изучить теоретические аспекты, выявить природу финансового риска;
 дать наиболее полную и ясную классификацию финансовых рисков;
 изложить основные способы оценки финансового риска;
 обозначить сущность и содержание риск-менеджмента, его организацию.

ВВЕДЕНИЕ

Даже при самых благоприятных экономических условиях для любого экономического субъекта всегда существует возможность появления кризисных ситуаций. Такая возможность всегда связана с риском. Риск обусловлен большим количеством условий и факторов, которые имеют влияние на тот или иной исход принятия решения. Каждое наше действие, имеет влияние на будущее, носит неопределенный характер и влияет на положительный или отрицательный исход принятого решения.
Риск - это вероятность возникновения потерь, убытков, недостаток планируемых доходов, прибыли.
Безусловно, риском можно управлять, т.е. принимать меры к прогнозированию наступления рискового события и далее разрабатывать комплекс мероприятий, позволяющих снизить степень риска либо уменьшить его отрицательные последствия.
Объективную сторону финансового риска определяет неопределенность внешней среды. Она включает в себя такие факторы, как социальные и политические, которые непосредственно влияют на деятельность компании и на которые компания должна своевременно реагировать. Неопределенность внешней среды зависит от большого количества участников и переменных, действия которых зачастую очень сложно заранее предугадать и оценить с должной точностью.
Финансовые риски возникли на заре истории вместе с появлением денежного обращения и отношений «заемщик-кредитор». По мере развития финансовых систем спектр рисков значительно расширился, поэтому задача грамотного управления рисками встает достаточно остро перед участниками финансового рынка.
Для выживания в современных условиях, и даже в период завершения международного финансового кризиса компаниям, следует производить оценку своих возможностей для обеспечения существования на рынке. Основной структурой в компании, которую следует оценивать со всех сторон, является оценка финансовых рисков компании.
Крупнейшие финансовые институты уже давно пришли к пониманию того, чтобы для предотвращения негативных последствий необходима ежедневная количественная оценка возможных потерь по отдельным операциям, клиентам, подразделениям и направлениям деятельности, а также интегральная оценка совокупного риска компании.
В современное время оценка финансовых рисков является достаточно актуальной темой. Актуальность темы сводится к тому, что оценка финансовых рисков позволит компании устоять на рынке своих услуг или товаров. Также актуальность заявленной темы выражается в возможном регулировании своих потерь в финансовой части, и в последующем оценка финансовых рисков позволит эффективно вести работу в своей компании.
Оценка финансового состояния может быть выполнена с различной степенью детализации в зависимости от цели анализа, имеющейся информации, программного, технического и кадрового обеспечения. Наиболее целесообразным является выделение процедур экспресс-анализа и углубленного анализа финансового состояния.
Объектом данного исследования является финансовый риск. При этом предметом исследования являются способы оценки финансовых рисков.
Целью данной курсовой работы является изучение теоретических основ финансового риска и способов его оценки в компании.
Для достижения цели в работе поставлены и решены следующие задачи:
 изучить теоретические аспекты, выявить природу финансового риска;
 дать наиболее полную и ясную классификацию финансовых рисков;
 изложить основные способы оценки финансового риска;
 обозначить сущность и содержание риск-менеджмента, его организацию.