Развитие страхового рынка в РФ

Целью данной работы является определение, эффективно ли развивается страховой рынок РФ и какие существуют проблемы в данной сфере.
Поставленная цель обусловливает следующие задачи:
1. Раскрыть сущность страхования, его функции и объяснить роль данного понятия;
2. Изучить страховой рынок РФ, его структуру и инфраструктуру;
3. Описать становление страхового рынка в РФ;
4. Проанализировать показатели развития страхового рынка в РФ;
5. Изучить, как государство регулирует страховой рынок в РФ;
6. Понять, какие проблемы в современных условиях существуют на страховом рынке РФ.
(РГСУ, "хорошо") ...

ВВЕДЕНИЕ 3
1 СТРАХОВАНИЕ – НЕОТЪЕМЛЕМЫЙ ЭЛЕМЕНТ
СТАБИЛЬНОСТИ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО
РАЗВИТИЯ ОБЩЕСТВА 5
1.1 Сущность, функции, роль страхования 5
1.2 Страховой рынок: понятие, структура, инфраструктура 9
1.3 Становление страхового рынка в РФ 14
2 ЭФФЕКТИВНОЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ РЫНКА
СТРАХОВЫХ УСЛУГ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ
ЭКОНОМИКИ 19
2.1 Показатели развития страхового рынка в РФ19
2.2 Государственное регулирование страхового рынка 22
2.3 Проблемы развития страхового рынка в РФ в современных
условиях 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 33

Страхование является необходимым элементом развития рыночной экономики. В условиях данного типа экономики роль страхования в значительной мере возрастает. Оно выступает как средство защиты бизнеса и благосостояния людей. Особенно роль страхования возрастает в период финансово-экономического кризиса, когда население особенно нуждается в защите, к примеру, в выплате страховых денежных средств страховщиком при наступлении неблагоприятных событий, бедствий. Данные денежные средства выплачиваются из страховых фондов, сформированных ранее благодаря страховым взносам этого же населения. Здесь и формируется страховой рынок, который определяется как совокупность экономических отношений по купле-продаже страховой услуги, которые выражаются в защите имущественных интересов как физических, так и юриди ческих лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных средств (взносов или премий) страхователей. Этим и определяется актуальность темы исследования.

Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье.В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность.Правительственные страховые организации относятся к некоммерческим структурам, деятельность которых основана на субсидировании. Общество взаимного страхования представляет собой особую негосударственную организационную форму, которая выражает договоренность между группой юридических или физических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование – это некоммерческая форма организации страхового фонда, обеспечивающая страховую защиту имущественных интересов членов своего общества.111111111111111111111111111111111111111111111111111В развитых странах доля рынка взаимного страхования достигает 50% от всего страхового рынка.11111111111111111111111111111111111111111Товар страхового рынка – это страховой продукт. Продвижение и реализацию продукта на страховом рынке осуществляют страховые посредники.11111111111111111111111111111111111111111111111111Специализированные страховые компании производят отдельные виды страхования, к примеру, страхование жизни, автотранспорта и т. д. К данному виду организаций относятся и перестраховочные, принимающие от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования – это создание сбалансированного портфеля договоров перестрахования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.111111Страховые организации предлагают широкий набор страховых услуг. Т.к. на страховом рынке осуществляется купля-продажа страхового продукта, то необходимы и продвижение страховых агентов на рынке, и их реализация. Данные операции осуществляют страховые посредники, такие как: страховые агенты и страховые брокеры.11111111Страховые агенты – это физические или юридические лица, которые действуют от имени страховщика и по его поручению в соответствии с представленными полномочиями. [1, гл.1, ст. 4.1].Страховые брокеры – это независимые физические или юридические лица, которые имеют лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя или страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его услуги – посреднические в исполнении договора cтрахования, за которые он взимает оговоренный процент.1111111111Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убытков.1111111111111111Аджастеры – уполномоченные лица либо компании, которые занимаются установлением причин, характера и размера убытков.Значимым элементом в организации страхового рынка является его инфраструктура. Понятие инфраструктура и означает взаиморасположение, строение. Т.о., инфраструктура страхового рынка предполагает систему отношений и взаимодействий между профессиональными участниками страхового рынка и специалистами иных видов деятельности и структуру таких видов деятельности, способствующих эффективному функционированию страхования и качественному предоставлению страховых (перестраховочных) услуг.11111111111111111111111111Основу инфраструктуры страхового рынка составляют такие субъекты страхового рынка, как аварийные комиссары, сюрвейеры, диспашеры, страховые аудиторы, специализированные и многопрофильные консультанты.1111111111111111111111111111111111111111111111Аварийный комиссар – физическое или юридическое лицо, которое уполномочено представлять интересы страховщика. В обязанности аварийного комиссара входит установление характера, причин и размера убытков по застрахованным грузам и плавучим средствам.Сюрвейеры представляют собой инспектора либо агента страховой организации, которые осуществляют осмотр страхуемого имущества. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.111111111111111111111111111Диспашеры – эксперты, профессионально занимающиеся деятельностью по установлению наличия общей аварии, исчислению размера общей аварии, определению стоимости имущества, вовлеченного в общее морское предприятие, составлению расчета распределения общей аварии между участниками предприятия.1111111111111111111111111111111Одно из неотъемлемых условий дальнейшего развития страхового рынка является развитие аудита как органа, который ревизует достоверность бухгалтерского учета и отчетности, а также состояние финансовой устойчивости и платежеспособности хозяйствующего субъекта. Страхование – это наиболее важная форма солидарной защиты общества, граждан, предпринимателей от комплекса неблагоприятных событий, которые могут произойти в их жизни и деятельности. Общество заинтересовано в финансовой надежности данного института, гарантирующего защиту широким слоям населения. Поэтому требование независимого аудиторского контроля – это непременная составляющая контрольного механизма практически во всех странах мира.Становление страхового рынка в РФСтрахование – это одна из самых древних экономических категорий общественных отношений и роль ее сегодня значительно возросла. Страховой рынок входит в состав финансового рынка. 11111111111111111Принятие Закона «О кооперации в СССР» в 1998 г. положило начало демонополизации страхового дела в России. Начали появляться первые акционерные страховые общества. [12, с. 403]. В результате перехода экономики РФ на систему рыночных отношений, развития предпринимательской деятельности, расширения круга обменных и товарных операций в подходах государства к регулированию страхования и организации страхового дела произошли радикальные изменения. Для функционирования страховых организаций и компаний, в том числе и негосударственных, были созданы новые условия. В итоге в России было создано более 1300 акционерных страховых обществ, а также ассоциация страховых организаций.11111111111111Демонополизация вместе с созданием негосударственного страхового сектора была осуществлена и в самой системе Госстраха. 11111111111111111В современное время крупнейшим страховщиком на страховом рынке продолжает оставаться Российская государственная страховая компания (Росгосстрах). Это открытое акционерное общество, осуществляющее и перестрахование рисков.111111111111111111111111111111111111111111Становление рыночных отношений характеризовалось стремительным ростом страховых компаний различных организационно-правовых форм. Однако недостаточная развитость страхового рынка, отсутствие опыта страховой деятельности в условиях рыночных отношений, несовершенство правовой базы, глубокий системный кризис экономики России в период 1994 – 1998 гг. не позволили страхованию занять свою надлежащую позицию ни в системе защиты населения и хозяйствующих субъектов, ни в финансовой системе государства в целом. К резкому спаду страховой деятельности привел финансовый кризис 1998 г. 11111111111111111111111111111С учетом того, что страхование играет в экономике любой страны очень важную роль, в 1998 – 1999 гг. был принят ряд директивных документов и нормативных актов различного уровня, которые были нацелены на стабилизацию и развитие экономики в целом и системы страхования в частности. 111111111111111111111111111111111111В 1999 г. большой интерес к страхованию был вызван повышенной потребностью в защите во время финансово-экономического кризиса. Развитие данного этапа страхового рынка – это весомый прирост страховых премий, обострение конкуренции между страховщиками, снижение тарифов по основным видам страхования, обозначение структуры страховщиков и выделения их специализации, выявления потенциальных направлений развития.111111111111111111111111111111111111111111111111В 2007 г. по официальным данным Федеральной службы страхового надзора, в Едином государственном реестре субъектов страхового дела было зарегистрировано 918 страховых организаций. За 2006 г. количество страховщиков на рынке уменьшилось на 157 компаний.Причиной стремительного развития национальной системы страхования является возросшая возможность использования отрасли для минимизации налогообложения предприятия за счет начального увеличения лимита отнесения страховых расходов на себестоимость продукции, а затем и полного снятия этого ограничения. Интерес предприятий к так называемому «зарплатному» страхованию превосходит функциональные потребности в страховой защите более чем на 10 пунктов. Функциональный страховой интерес к накопительному страхованию жизни у промышленных предприятий практически отсутствует. Т.о., корпоративное страхование на национальном рынке представлено преимущественно финансовыми схемами по минимизации налогообложения фонда оплаты труда. При этом промышленные предприятия проявляют повышенный интерес к страхованию как к способу налогового планирования.11111111111111111111111111В наше время недоверие к страховым организациям сдерживает развитие страхования. Наиболее четко это проявляется у предприятий торговли и финансовых учреждений. Ценовой фактор больше всего обозначен у промышленных предприятий, которые проявляют повышенный интерес к некоммерческому страхованию. Самая низкая страховая культура у предприятий торговли. 1111111111111111111111111111111111111Наблюдается тенденция снижения страховых тарифов, являющаяся следствием ужесточения конкуренции на страховом рынке. В наши дни преобладающее число российских страховых компаний регулирует свою тарифную политику, и хотя тарифы российских страховщиков выше, чем у иностранных коллег, большое количество страховщиков выходят на нулевой уровень доходов от страховых операций. Т.о. в наше время тенденция развития страхового рынка демонстрирует плавный переход от количества предоставляемых услуг к повышению их качественного уровня, комплексному обслуживанию страхователей. Интерес к страхованию у потенциальных страхователей свидетельствует о реальном состоянии экономики и уровне доходов населения.1111Растущая в геометрической прогрессии рыночная конкуренция обязывает улучшать обслуживание клиентов, что, в свою очередь, содействует росту популярности массовых видов страхования, а именно: страхование средств транспорта; гражданской ответственности автовладельцев; страхование медицинских расходов лиц, которые выезжают за рубеж. Значимое место занимают видоизмененные «зарплатные схемы», так как страховщики «потеснили» банки в проведении таких схем. Современные схемы представляют совокупность услуг страховщика и банка, причем помимо страхового договора составляется и кредитный, а иногда и брокерский, на приобретение ценных бумаг. Данные схемы являются частично обоснованными, однако гарантировать полностью их легальность невозможно, т.к. их проведение дает повод говорить об умысле или мнимости сделки.1111111111111111111111111111111111111111Стремительный рост корпоративного страхования жизни происходит на фоне достаточно низкого интереса предприятия к созданию широкой системы социальных гарантий своему персоналу. Наиболее выражена потребность потенциальных страхователей в страховой защите, превышающая более чем в два раза интерес к накопительному страхованию жизни. Значительно выражен рост интереса населения к страхованию как инструменту минимизации налогообложения. Высокие цены страхования и не столь благоприятное финансовое положение потенциальных страхователей отрицательно сказываются на страховом интересе. На этом фоне закономерно повышенное внимание к организации взаимного страхования, которое обеспечивает не только бесприбыльное страхование, но и единство всей национальной системы страхования.ЭФФЕКТИВНОЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ РЫНКА СТРАХОВЫХ УСЛУГ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ ЭКОНОМИКИПоказатели развития страхового рынка в РФТаблица 2.1 –Результаты деятельности страховщиков в РФ за 2012- 2013 гг. (млрд. руб.) [16].Показатель2012г.2013г.Отклонение Прибыль прибыльных организаций80,761,4-19,3Доля прибыльных организаций в общем количестве страховых организаций, %88,992,83,9Убыток убыточных организаций12,016,24,2Доля убыточных организаций в общем количестве страховых организаций, %11,17,2-3,9Дебиторская задолженность (на конец периода)215,5255,640,1из нее просроченная6,56,70,2Кредиторская задолженность (на конец периода)107,7137,429,7из нее просроченная1,00,9-0,1Проанализируем финансовые результаты деятельности страховщиков в РФ за 2012 – 2013 гг. Рассматривая прибыль организаций в страховой сфере, можно на основе вышеизложенных данных сделать вывод, что этот показатель снижается к 2013 г. по сравнению с 2012 на 19,3 млрд. руб. Однако в графе «убытки убыточных организаций» наблюдается обратное явление, а именно рост данного показателя в геометрической прогрессии 4,2 млрд. руб. к 2013 г. Доля прибыльных организаций в общем количестве страховых организаций велика и составляет 88,9% в 2012 г., и 92,8% в 2013 г., соответственно оставшиеся проценты приходятся на убыточные организации. Т.о. прибыльные организации в страховой сфере преобладают в несколько раз на убыточными, что является положительным фактором. Кредиторская задолженность страховых организаций на конец 2013г., составила 137,4 млрд.руб. (127,5% к предыдущему г.), из нее просроченная – 0,9 млрд.руб., или 0,7% от общей суммы кредиторской задолженности. Дебиторская задолженность страховых организаций на конец 2013г., составила 255,6 млрд.руб. (118,6% к предыдущему г.), из нее просроченная – 6,7 млрд.руб., или 2,6% от общей суммы дебиторской задолженности. Оба показателя задолженности растут к 2013 г. Как мы видим, размер дебиторской задолженности преобладает над кредиторской почти в два раза как в 2012 г., так и в 2013 г. Данное явление может способствовать образованию пассивного сальдо, что отрицательно может повлиять на финансовое состояние предприятий. Величина просроченной дебиторской задолженности списывается на финансовые результаты предприятий как убыток. Данный убыток за 2013 г. составил 6,7 млрд. руб. Т.о. просроченная кредиторская задолженность включается в прибыль организаций и составляет в 2013 г. 0,9 млрд. руб. В итоге можно сказать, что страховые организации платежеспособны, т.к. кредиторская задолженность меньше дебиторской в два раза и угроза платежеспособности данных предприятий невелика. Таблица 2.2 – Индикаторы страхового рынка РФ за 2012 – 2013 гг. Показатель2012г.2013г.ОтклонениеОтношение объемов собранных страховых премий к ВВП, %2,32,30-без учета обязательного медицинского страхования1,21,20Размер страховой премии на душу населения, рублей7253,88876,01622,2-без учета обязательного медицинского страхования3857,24602,4745,2Капиталоотдача страховых организаций (отношение страховых премий к величине уставного капитала), рублей6,77,10,4-без учета обязательного медицинского страхования3,63,70,1Коэффициент выплат (отношение произведенных выплат к страховым премиям), %74,771,1-3,6-без учета обязательного медицинского страхования54,246,6-7,6Проанализируем индикаторов страхового рынка РФ за 2012 – 2013 гг. Прежде всего значение понятия «индикатор». Макроэкономический индикатор – это числовой показатель, который служит для отражения экономического состояния. Мы видим, что отношение объемов собранных страховых премий в ВВП не изменилось за год. Размер страховой премии на душу населения возрос на 1622,2 руб., а без учета обязательного медицинского страхования на 745,2 руб. Капиталоотдача страховых организаций также возросла к 2013 г. на 0,4 руб. Без учета обязательного медицинского страхования на 0,1 руб. Таблица 2.3 – Характеристика страховщиков РФ за 2012 – 2013 гг.Показатель2012г.2013г.ОтклонениеТемп роста (%)Количество учтенных страховых организаций, единиц (всего) из них осуществляющие:431402-2993,27% страхование и перестрахование306292-1495,42%только перестрахование115-645,45%Количество учтенных обществ взаимного страхования , единиц572140,00%Число филиалов страховых организаций5081518099101,95%Уставный капитал страховых организаций, млн.руб.198644,1224105,925461,8112,82%Среднесписочная численность работников страховщика, человек1294331313131880101,45%Средняя численность страховых агентов – физических лиц, человек272362180996-9136666,45%Количество заключенных договоров страхования, млн.140,7139,1-1,698,86%Страховые премии (взносы) – всего, млн.руб.811025,8901026,190000,3111,10%из них по договорам с нерезидентами5041,25772,8731,6114,51%Выплаты по договорам страхования – всего, млн.руб.376538,1419842,943304,8111,50%из них по договорам с нерезидентами2439,63365,4925,8137,95%Проведем характеристику страховщиков в РФ за 2012 – 2013 гг. Количество учтенных обществ взаимного страхования возросло на 2 единицы (40 %). Также наблюдается рост и сети филиалов страховых организаций. Здесь их количество увеличилось на 99 единиц. Уставный капитал возрос (на 12,82 %) к 2013 г., как и возросли выплаты по договорам страхования (на 11,5 %). Количество страховых организаций сократилось к 2013 г. на 29 единиц. Сокращается и численность страховых агентов, и число заключенных договоров страхования. Однако данное явление не повлияло на общие показатели страховщиков, т.к. в графе «страховые премии» наблюдается рост к 2013 г. на 90000,3 млн. руб. В 2013 г. по объему собранных премий первое место принадлежит компании «Росгосстрах» (25,8% от объема собранных премий в данном сегменте страхования), за ней следуют «РЕСО-Гарантия» (9,25%) и «Ингосстрах» (7,2%). Первые 10 компаний этого сегмента собрали 65,1% всех премий. В десятку крупнейших компаний по ОСАГО вошли также «Страховая группа МСК», «ВСК», СК «Согласие», «АльфаСтрахование», «Альянс», Страховая группа «УРАЛСИБ» и «МАКС».Государственное регулирование страхового рынкаСтрахование – объективно обусловленный вид экономической и социальной деятельности. В данном контексте оно может существовать и функционировать без любого регулирования или влияния со стороны государства, развиваясь под влиянием собственных экономических законов, носящие объективный характер.Однако это было характерно для первого этапа формирования страхования в обществе, когда в основном действовали социальные нормы. С появлением государства и вместе с ним правовых норм возникает необходимость регулирования этой важной сферы экономики со стороны государства.Государственное регулирование страховой деятельности представляет собой воздействие государства на участников страховых обязательств, которое проводится по нескольким направлениям:Прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;Законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;Государственный надзор за страховой деятельностью;Защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.Прямое участие государства в становлении системы страховой защиты имущественных интересов обусловливается необходимостью: ˗ во-первых, предоставления гарантий социальной защиты определенных групп населения и проведением обязательного государственного страхования за счет бюджетных средств; ˗ во-вторых, определением основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, в том числе и иностранных, в страховании экспортных кредитов; ˗ в-третьих, предоставлением дополнительных гарантий тем средствам страховщиков, которые размещаются в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гарантированным доходом.