Деньги как средство накопления

Деньги – одно из величайших человеческих изобретений. Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений. [23]
Деньги стихийно выделились из массы товаров в результате развития товарообмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения, – это и есть деньги. На различных этапах исторического развития роль денег выполняли сначала товары, затем благородные металлы, чему способствовали их однородность, делимость, практичность, транспортабельность - качества, сделавшие их наиболее пригодными к выполнению функции денег. Таким образом, деньги становятся непосредственным выразителем общественных отношений между людьми (связи "человек-человек"). Все это придает деньгам такую общ ...

Введение 3
1 Теоретические аспекты теории денег
1.1 История возникновения денег 6
1.2 Виды, формы и функции денег 10
1.3 Функция средства накопления 15
2. Денежное обращение
2.1 Налично-денежный оборот 19
2.2 Безналичный денежный оборот 24
3 Денежная система РФ
3.1 Понятие, элементы и принципы организации денежной 29
системы
3.2 Типы денежных систем 34
Заключение 39
Список литературы 41

Деньги – одно из величайших человеческих изобретений. Деньги известны с далекой древности, и появились они как результат более высокого развития производительных сил и товарных отношений. [23]
Деньги стихийно выделились из массы товаров в результате развития товарообмена. Деньги определяются самим обществом; все, что общество признает в качестве обращения, – это и есть деньги. На различных этапах исторического развития роль денег выполняли сначала товары, затем благородные металлы, чему способствовали их однородность, делимость, практичность, транспортабельность - качества, сделавшие их наиболее пригодными к выполнению функции денег. Таким образом, деньги становятся непосредственным выразителем общественных отношений между людьми (связи "человек-человек"). Все это придает деньгам такую общ ественную силу, которая может творить и добро, если обращена на пользу людям, и зло, когда деньги служат средством угнетения и унижения человека. [6, с. 26]

Иными словами, накапливаемые деньги - это временное изъятие из процесса обращения средств обращения. [15, с. 92]Несмотря на совершенную ликвидность, деньги как средство накопления все же имеют определенные недостатки: Наличные деньги не приносят их владельцу дохода, в отличие от банковских вкладов, акций, облигаций и др.В период быстрой инфляции деньги не могут служить в качестве средства накопления, так как они постоянно обесцениваются. В таких ситуациях люди предпочитают хранить деньги только в течение короткого периода, и задолго до наступления инфляции приобретают на них недвижимость или иные активы, которые, хотя и не являются весьма ликвидными, но не утрачивают своей стоимости, как деньги.Деньги являются всеобщим воплощением общественного богатства - этим объясняется стремление к ихнакоплению. Если деньги временно извлекаются из обращения и находятся у товаропроизводителей, т.е. продажа одного товара не сопровождается покупкой другого товара, то в этом случае деньги выполняют функцию образования сокровищ, накоплений и сбережений. [11, с. 136]Функция денег как средства накопления непосредственно вытекает из двух функций. Как мера стоимости деньги должны быть полноценными, хотя и идеальными. Средством обращения служат реальные, хотя и неполноценные деньги. Для денег как для меры стоимости безразлично их количество, для денег как средства обращения безразлична их вещественность. Деньги в своей третьей функции выступают одновременно полноценными и реальными, для них существенна численность их определенной вещественной массы. В качестве средства накопления деньги имеют самостоятельное существование вне сферы обращения, выступая представителем всеобщего богатства. Денежная форма как особый товар может быть превращена в форму предметов роскоши. [15, с. 26]В условиях современного общества функция денег как сокровища имеет ряд особенностей. Она перестала исполнять роль стихийного регулятора денежной массы в обращении. Это обусловлено тем, что при обращении неразменных денежных знаков золото не может автоматически перейти из сокровища в обращение и обратно, как это было при золотом стандарте. Однако золото продолжает выполнять функцию сокровища, как государственного, так и индивидуального. Золото рассматривают как надежную гарантию сбережений, и, кроме того, золотые запасы обеспечивают доверие к национальным валютам, используемым в настоящее время в международных платежах.С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения средством накопления становятся кредитные деньги. Кредитные деньги по своей природе не являются сокровищем, но они обладают представительной стоимостью, мобилизуют временно свободные доходы и накопления и превращают их в ссудный капитал, т.е. участвуют в осуществлении расширенного воспроизводства. [2, с. 210]В странах с высокой инфляцией или в условиях гиперинфляции национальная валюта не используется ни в качестве средства накопления, ни в качестве меры стоимости. В таких странах указанные функции денег выполняют, как правило, стабильные иностранные валюты. Так, в России в период высокой инфляции 1992 - 1994 гг., а также кризиса 1998 - 1999 гг. в качестве меры стоимости и средства накопления выступали доллары США или твердые валюты европейских государств. [13, с. 260]Выполнение деньгами функции средства накопления имеет свою специфику и зависит от того, в какой форме происходит это накопление: в банковской форме или в форме наличных денег (тезаврация). Банковская форма – накопление денежных средств на счетах в банках, других небанковских кредитных институтах. Кредитное накопление может быть не только на счетах, но и в виде размещения средств в ценные бумаги. При банковском методе хранения денежных средств государство имеет информацию о том, на какую сумму население временно отказалось от потребления, государство имеет возможность регулировать платежеспособный спрос, может использовать накопления для финансирования экономики. Накопление в наличной денежной форме приводит к тому, что спрос на товары и услуги на рынке товаров и услуг сокращается. Следовательно, выручка от реализации у фирм падает. Но падение выручки от реализации приводит к тому, что фирмы сокращают спрос на факторы производства. Отсюда рост безработицы и сокращение доходов населения, значит, спрос на товары и услуги еще больше сокращается. [18, с. 190]Сохранение богатства в виде наличных денег может привести к так называемым вмененным издержкам, или издержкам упущенных возможностей, поскольку сохранение богатства в виде денег не приносит их владельцу процентного дохода за период хранения.2. Денежное обращение2.1. Налично-денежный оборотДеньги в условиях рыночной экономики осуществляют непрерывное движение в сфере обращения, и это движение, связанное, прежде всего с исполнением функций средства обращения и платежа называется денежным обращением. Сменяя форму стоимости (товар на деньги, деньги на товар), деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: 1)физическими лицами, 2) хозяйствующими субъектами и 3) органами государственной власти. Общественное разделение труда и развитие товарного производства являются объективной основой денежного обращения. Образование общенациональных и мировых рынков при капитализме дало новый толчок дальнейшему расширению денежного оборота. [6, с. 150]С помощью денег в наличной и безналичной формах осуществляется процесс обращения товаров, а также движение ссудного и фиктивного капиталов. Деньги обслуживают обмен стоимости ВВП и НД, в том числе кругооборот капитала, обращение товаров и оказание услуг, движение ссудного и фиктивного капитала и доходов различных социальных групп.Началу движения денег предшествует концентрация их у субъектов (в кошельках населения, кассах юридических лиц, на счетах в кредитных организациях, в казне государства) и возникновение необходимой потребности у них в деньгах. [1, с. 63]Спрос на деньги возникает:1) при осуществлении сделок при оплате товаров, услуг. Их объем определяется номинальным ВВП — чем больше денежная стоимость товаров и услуг, тем больше требуется денег для заключения сделок;2) для накопления в разных видах — вкладах в кредитных учреждениях, ценных бумагах, официальных государственных запасах.Налично-денежный оборот представляет собой непрерывный процесс движения наличных денег, которые представлены банкнотами, казначейскими билетами, металлическими разменными монетами. Несмотря на то, что налично-денежный оборот во всех странах составляет меньшую часть, он имеет большое значение. Именно этот оборот обслуживает получение, и расходование большей части денежных доходов населения. Именно в налично-денежный оборот складывается постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег. [12, с. 202]Деньги в РФ производятся на предприятиях Гознака, которые представляют собой федеральные унитарные предприятия. Бумажные деньги печатаются на бумажных фабриках Гознака, которые расположены в Санкт-Петербурге и Краснокамске. Монеты чеканятся на монетных дворах в Москве и Санкт-Петербурге. Изготовленные деньги передаются в ЦБ РФ, который отправляет их на хранение в резервные фонды своих территориальных управлений.Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах Центрального банка РФ. Наличные деньги переводятся из их резервных фондов в оборотные кассы, тем самым они поступают в обращение. Из оборотных касс рассчетно-кассовых центров (РКЦ) наличные деньги направляются в операционные кассы коммерческих банков. Часть этих денег обслуживает межбанковские расчеты, часть - направляется в качестве кредитов другим банкам, но большая часть наличных денег выдается клиентам - юридическим и физическим лицам (либо в кассы предприятий и организаций, либо непосредственно населению), обслуживаемым в данном коммерческом банке. [14, с. 126]Часть наличных денег, находящихся в кассах предприятий и организаций, используется для расчетов между ними, но большая часть передается населению в виде различных видов денежных доходов (заработной платы, пенсий и пособий, стипендий, страховых возмещений, выплаты дивидендов, поступлений от продажи ценных бумаг и т. д.).Население также использует наличные деньги для взаиморасчетов, но большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, покупку товаров и оплату различных платных услуг, покупку ценных бумаг, арендные платежи, уплату штрафов, пени и неустоек и т. д. [13, с. 26]Таким образом, деньги поступают либо непосредственно в операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций (прежде всего предприятий торговли и предприятий, оказывающих услуги населению).В соответствии с действующим порядком организации налично-денежного оборота для каждого предприятия устанавливаются лимиты остатка денег в их кассах и деньги, превышающие лимит, должны сдаваться в коммерческий банк обслуживающий данное предприятие. Для коммерческих банков также устанавливаются лимиты их операционных класс, поэтому в сумме, превышающей лимит, они сдают наличные деньги в РКЦ. Последним также устанавливается лимит их оборотных класс, поэтому деньги в сумме, превышающей лимит, переводятся в резервные фонды, то есть изымаются из обращения. [14, с. 211]Следует отметить, что жизненный цикл монет и купюр сильно отличается друг от друга. Монеты являются весьма износостойким видом денег. На монете указывается год ее чеканки. Срок жизни монеты измеряется десятками лет. Бумажные купюры живут намного меньше. Однако есть следующая закономерность: чем больше на купюре нулей, тем дольше она живет. Средние сроки жизни бумажных купюр: 10 р. = 3 - 8 мес.; 50, 100 р. = 6 - 18 мес.; 500, 1000 р. = 12 - 24 мес. (1 - 2 г.); 5 000 р. = 24 - 36 мес. (2 - 3 г.).В среднем в России ежегодно эмитируется 6 000 тонн бумажных денег. Из них 1/3 (около 2 000тонн) ежегодно приходит в негодность и подлежит уничтожению. Ветхие купюры можно обменять в любом коммерческом банке. Эти купюры передаются в ЦБ РФ, который уничтожает их в специальных цехах. При этом купюры измельчаются в специальных машинах, а из полученной «денежной соломы» делают брикеты, которые впоследствии могут использоваться, например, при производстве картона.Количество денег, необходимое для выполнения ими своих функций, устанавливается экономическим законом денежного обращения, открытым К. Марксом. [23]Необходимое количество денег, потребное для выполнения функций денег как средства обращения, зависит от трех факторов:количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);уровень цен товаров и тарифов (связь прямая);скорость обращения денег (связь обратная).Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито разделение труда, тем больше объем продаваемых товаров и услуг на рынке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цен.Д = Т * Ц/v,Д - денежная масса;Т - товарная масса;Ц - цена;v - скорость оборота денег.Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.Если деньги выполняют функцию средства платежа, то общее количество денег должно уменьшиться. Кредит оказывает обратное влияние на количество.С учетом кредитных отношенийД = А - В + С - М/Е,Д - денежная масса, необходимая для обращения;А - сумма цен реализованных за данный период времени товаров;В - сумма цен товаров, проданных в кредит, срок оплаты по которым наступил;С - сумма платежей за ранее проданный товар (по долговым обязательствам);М - сумма взаимопогашающихся платежей;Е - среднее число оборотов денег как средство обращения и платежа за данный период времени (скорость).Фишер записал эту формулу в виде уравнения обмена:М * v = Q * P,M - масса денег; v - скорость обращения; Q - количество товаров; P - цена.Формула показывает, что количество товаров напрямую связано с уровнем цен. Если денежная масса большая, то цены высокие и отсюда инфляция. [21]Факторы, влияющие на количество денег в обращении:1. Объем товарной массы. Чем он выше, тем больше нужно денег, но понятие товара включает в себя все, что подвергается обмену, в том числе труд, земля, ценные бумаги. Отсюда следует: чтобы совершался обмен, должен быть ассортимент.2. Уровень цен. Чем она ниже, тем больше нужно товара, а значит и денег.В обратном направлении (меньше денег), то действуют следующие факторы:степень развития кредита (чем больше товаров в кредит, тем меньше надо денег);развитие безналичных расчетов;частота выплат денег (чем чаще выплачиваются деньги, тем меньше их надо для оборота).3. Скорость обращения денег (число оборотов денежной единицы за промежуток времени).В развитых странах 2-3 оборота в год. В России в период гиперинфляции до 20 оборотов, сейчас приблизительно 7-8 оборотов в год. [15, с. 86]Безналичный денежный оборотОсновной частью денежного оборота является безналичный денежный оборот, в котором движение денег происходит путем перечислений по счетам в кредитных организациях или зачетов взаимных требований (клиринг).Замещение расчетов наличными деньгами безналичными платежами и их рациональная организация в условиях рыночной экономики имеют важное значение для регулирования денежного обращения, образования банковских ресурсов, организации кредитных отношений, контроля за работой предприятий и сокращения издержек обращения, связанных с денежными расчетами. В развитых странах 80% совокупного платежного оборота составляет безналичный денежный оборот, и только 20% приходится на наличное денежное обращение, а в некоторых странах это соотношение еще больше. В России это соотношение составляет около 60 и 40%. Большая часть безналичного платежного оборота (около 80%) приходится на расчеты по товарным операциям, т.е. на платежи за отгруженные товары, выполненные работы и оказанные услуги, остальная часть платежного оборота — это расчеты по нетоварным операциям, т.е. расчеты с бюджетом, внебюджетными фондами и другими структурами. [24]Механизм проведения безналичных расчетов осуществляется через платежную систему, которая имеет следующую структуру:платежи и расчеты в нефинансовом секторе экономики (между предприятиями);платежи и расчеты в финансовом секторе, т.е. между банками. Эти расчеты осуществляются следующим образом:расчеты через учреждения Банка России, т.е. путем открытия корреспондентского счета коммерческими банками в РКЦ ЦБ РФ (они составляют примерно 60%);прямые расчеты кредитных организаций через взаимные корреспондентские счета ностро и лоро (такие расчеты составляют примерно 10%);расчеты путем клиринга — через негосударственные расчетные и клиринговые центры (такие расчеты составляют всего лишь 0,2%);расчеты через счета межфилиальных расчетов (такие расчеты составляют около 29,8%);расчеты в личном секторе (безналичные расчеты населения — чеками, платежными картами и т.д.).Таким образом, платежная система представляет собой совокупность учреждений, правовых норм, инструментов, процедур, программно-технических, коммуникационных и информационных средств, обеспечивающих проведение расчетов между участниками. [14, с. 258]Поскольку все безналичные расчеты совершаются путем списания или зачисления денежных средств на банковские счета, то организации или физическому лицу необходимо открыть такой счет (расчетный, депозитный, ссудный, валютный, текущий или иной банковский счет), а коммерческие банки будут выполнять функцию расчетно-кассового обслуживания клиентов банка.Расчетный счет открывается организациям, имеющим самостоятельный баланс и функционирующим в соответствии с правилами коммерческого расчета, а их структурным подразделениям открываются расчетные субсчета и текущие счета.Каждой организации открывается один (или несколько — в разных банках) расчетный счет, на котором отражается движение денежных средств.Деньги безналичного и наличного оборота имеют как свою специфику, так и много сходных черт. Некоторые из них представлены в табл. 1.Безналичные расчеты проводятся на основании расчетных документов установленной Центральным банком формы и с соблюдением соответствующего документооборота. [24]Таблица 1. Общие черты и особенности безналичного и наличного оборотаПринцип сравненияБезналичный оборотНаличный оборотРегулирование оборотаОсуществляется на основе единой законодательной базыДенежная единицаОдинаковаяУчастники расчетовПлательщик, получатель, банкПлательщик, получательНаличие кредитных отношенийУчастники имеют кредитные отношения с банком, которые проявляются в суммах остатков на счетахКредитные отношения отсутствуютФорма передачи денегПеремещение (перечисление) денег производится путем записей по банковским счетамПередача наличных денег плательщиком получателюБезналичный оборот реализуется через соответствующие методы организации безналичных расчетов.В зависимости от способа платежа, вида расчетных документов и организации документооборота в банке можно выделить следующие основные формы безналичных расчетов между плательщиками и получателями: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, по инкассо, платежными карточками. [20]Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Расчеты между банками на территории России производятся, как уже отмечалось, через расчетно-кассовые центры, созданные Центральным банком РФ. Банковские операции по расчетам могут осуществляться и по корреспондентским счетам банков, открываемых другу друга на основе межбанковских соглашений.Согласно положению на территории России безналичные расчеты между банками и прочими кредитными организациями производятся расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) Центрального банка РФ. Для расчетов каждому учреждению банка в РКЦ открывается корреспондентский счет. Банки должны обеспечивать своевременное поступление на свой корреспондентский счет средств в размерах, необходимых для проведения платежей. [25]Прерогатива ЦБ РФ — регламентация и посредничество в платежах между банками и прочими кредитными организациями, что позволяет ему контролировать и регулировать денежный оборот в стране.Основные принципы организации безналичных расчетов в РФ:Предприятия всех форм собственности обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах предприятий разрешается держать лишь небольшие суммы наличных денег в пределах лимита.Основная часть безналичных расчетов должна осуществляться через банк.Требование платежа должно выставляться либо перед отгрузкой товара, либо вслед за ней. Однако в условиях кризиса платежей все большее число поставщиков выставляет требование предоплаты. Нередко предварительное получение денег перед отгрузкой товара (предоплата) достигает 100%.Оплата клиентом банка полученных товаров и услуг осуществляется банком только с согласия обслуживаемого юридического или физического лица.Формы безналичных расчетов платежей, допускаемые положением ЦБ РФ, выбираются предприятием по своему усмотрению.Соблюдение этих принципов позволяет сохранять законность совершаемого денежного оборота. [21]Банковская система в целом выступает началом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, создание платежных средств является ее важнейшей функцией. При проведении расчетов деньги выполняют функцию средства платежа (погашения долгов). Безналичные расчеты приобретают в ряде случаев кредитный характер, поскольку существует разрыв между началом и окончанием платежа. Денежная масса приобретает форму движения встречных потоков: активный выпуск денег через банки и более медленный возврат денег должниками.[25] В результате денежная масса имеет тенденцию к увеличению. В области денежно-кредитной политики важное значение имеет управление денежной массой, объемом кредитов, валютным курсом путем исследования тенденций в объемах и направлениях денежных и кредитных оборотов, анализа осуществляемых сделок.3. Денежная система РФ3.1. Понятие, элементы и принципы организации денежнойсистемыДенежная система - это построение денежного обращения в стране, которая складывается исторически и закрепляется национальным законодательством.