Центральный Банк России: история развития и современное состояние

Работа сдана в 2015 году на оценку "отлично" ...

Введение
1 История возникновения и развития ЦБ РФ
1.1 Создание Государственного банка России и основные виды его деятельности
1.2 Деятельность Народного банка РСФСР и Государственного банка СССР
1.3 Основание Банка России, основные направления его деятельности
2 Современное состояние Банка России
2.1 Организационная структура ЦБ РФ
2.2 Цели, задачи, функции и принципы деятельности ЦБ РФ
2.3 Анализ активных и пассивных операций Банка России
3 Проблемы и перспективы деятельности Центрального Банка Российской Федерации
Заключение
Список использованных источников

Центральные банки могут как насаждаться по воле государства, так и создаваться в результате национализации одного или нескольких коммерческих банков. С точки зрения формы собственности центральные банки подразделяются на государственные (Немецкий федеральный банк, Банк Англии), акционерные (ФРС США), смешанные (Банк Японии).
В Российской Федерации роль центрального банка страны выполняет Банк России. Именно поэтому объектом исследования данной курсовой работы является Банк России. Актуальность данной темы заключается в том, что Банк России занимает особое место в финансовой и экономической системе страны, определяет и регулирует ситуацию на финансовом и кредитном рынках, то есть обладает реальными инструментами для стабилизации экономики. Он является главенствующим банком над огромной сист емой коммерческих банков. Банк России выполняет множество различных функций, без которых государство не смогло бы эффективно функционировать и развивать экономику. Осуществляя свою политику, ЦБ РФ поддерживает финансовую стабильность в государстве и формирует предпосылки, обеспечивающие устойчивость экономического роста страны.
Целью данной работы является изучение истории становления, современного состояния и дальнейшего развития Центрального банка.

На местах такими филиалами являются расчетно-кассовые центры (РКЦ) или при крупных территориальных учреждениях (национальных банках, областных управлениях) так называемые центральные операционные управления. Однако эти территориальные учреждения не имеют статуса юридического лица и не могут сами выпускать нормативные документы.Территориальные учреждения Банка России анализируют и прогнозируют экономическую и финансово-кредитную ситуацию в соответствующем регионе, организуют расчетно-кассовое обслуживание, делегируют функции валютного контроля, банковского надзора и инвестирования, осуществляют расчетные операции по бюджету и внебюджетным фондам.Органом управления Банка России является Совет директоров - коллегиальный орган, определяющий основные направления деятельности и осуществляющий руководство и управление Банком России. В состав Совета директоров входят Председатель банка и двенадцать членов Совета Директоров. Председатель и члены Совета назначаются Государственной Думой на четыре года по представлению Президента РФ. Одно и то же лицо не имеет права занимать свою должность более трех сроков подряд (12 лет). Кандидатуру Председателя ЦБ РФ утверждает Государственная Дума по представлению президента РФ.На данный момент Совет директоров Центрального банка Российской Федерации представлен в таблице:Таблица 1 – Совет директоров Центрального банка российской ФедерацииИмяЗанимаемая должность1Набиуллина Эльвира СахипзадовнаПредседатель Центрального банка Российской Федерации (Банка России)2Лунтовский Георгий ИвановичПервый заместитель Председателя Банка России3Симановский Алексей ЮрьевичПервый заместитель Председателя Банка России4Тулин Дмитрий ВладиславовичПервый заместитель Председателя Банка России5Швецов Сергей АнатольевичПервый заместитель Председателя Банка России6Юдаева Ксения ВалентиновнаПервый заместитель Председателя Банка России7Иванова Надежда ЮрьевнаЗаместитель Председателя Банка России — директор Сводного экономического департамента8Поздышев Василий АнатольевичЗаместитель Председателя Банка России9Скобелкин Дмитрий ГермановичЗаместитель Председателя Банка России10Сухов Михаил ИгоревичЗаместитель Председателя Банка России11Чистюхин Владимир ВикторовичЗаместитель Председателя Банка России12Игнатьев Сергей МихайловичСоветник Председателя Банка России13Савинская Надежда АлексеевнаНачальник Северо-Западного главного управления Банка РоссииПри Банке России действует Национальный банковский совет, состоящий из представителей Совета Федерации ФС РФ, Государственной Думы, Президента РФ, Правительства РФ и Председателя Банка России, – всего 12 человек.На схеме организационную структуру Банка России можно представить следующим образом: Председатель Банка РоссииЦентральный аппаратЗаместители Председателя БРДепартаменты (25)Территориальные учрежденияНациональные банки (НБ)Главные управления (ГУ)ОтделенияРКЦ, ГРКЦ, ВЦРисунок 2 - Организационная структура Банка РоссииДепартаменты, входящие в состав центрального аппарата Банка России:Сводный экономический департаментДепартамент исследований и департамент информацииДепартамент отчетностиДепартамент организации и исполнения госбюджета и внебюджетных фондовДепартамент методологии и организации расчетовДепартамент лицензирования банковской и аудиторской деятельностиДепартамент пруденциального банковского надзораДепартамент по организации банковского санированияДепартамент иностранных операцийДепартамент регулирования денежного обращенияДепартамент эмиссионно-кассовых операцийДепартамент информатизацииДепартамент телекоммуникацийЮридический департаментДепартамент внутреннего аудита и ревизийАдминистративный департаментДепартамент подготовки персоналаДепартамент операций на открытом рынкеДепартамент контроля за деятельностью КО на финансовых рынкахДепартамент валютного регулирования и валютного контроляДепартамент инспектирования кредитных операцийДепартамент внешних и общественных связейДепартамент полевых учрежденийДепартамент международных финансово-экономических отношений Финансовый департаментЦЕЛИ, ЗАДАЧИ, ФУНКЦИИ И ПРИНЦИПЫДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦБ РФСтатус, задачи, функции, полномочия и принципы организации и деятельности Банка России законодательно определяются Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" №86-ФЗ от 27 июня 2002 года и другими федеральными законами. В соответствии со ст. 3 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" основными целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования платежной системы. Реализация этих целей осуществляется Банком России независимо от органов государственной власти. Следует отметить, что при этом получение прибыли не входит в цели деятельности Банка России. Основными задачами Центрального Банка являются регулирование денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. Центральный банк уполномочен выполнять следующие функции:Монопольная эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятие из обращения на территории Российской Федерации.Эта функция является одной из древнейших и одной из наиболее важных функций Центрального банка. Раньше наряду с центральными банками эмиссию банкнот производили и коммерческие банки, но в процессе сосредоточения эмиссии в крупнейших банках и дальнейшее преобразование этих банков в центральные монополия на выпуск банкнот закрепилась лишь за одним банком страны – центральным. В настоящее время Центральный банк обладает исключительным правом на выпуск в обращение наличных денег, который реализуется в процессе кредитования коммерческих банков, государственного бюджета, покупки ценных бумаг в иностранной валюте.В целях организации налично-денежного обращения на территории Российской Федерации на Банк России возлагаются следующие функции:прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов;установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций;установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монеты, а также их уничтожения;определение порядка ведения кассовых операций.Функция Банка банков.Центральный банк призван совершать операции с коммерческими банками. Он хранит их кассовые резервы, предоставляет им кредиты, выступая кредитором последней инстанции, осуществляет надзор за их деятельностью, выдает и отзывает лицензии на деятельность коммерческих банков, а так же поддерживает необходимый уровень стандартизации и профессионализма в национальной кредитной системе.Функция Банка правительства.Банк России осуществляет операции по размещению и погашению государственного долга, кассовому исполнению бюджета, ведению текущих счетов правительства, надзору за хранением, выпуском и изъятием из обращения монет и казначейских билетов, а также переводу валютных средств при осуществлении расчётов правительства с другими странами.Выполняя функцию финансового агента правительства, центральный банк реализует кассовое исполнение бюджета. В процессе кассового исполнения бюджета центральный банк аккумулирует бюджетные поступления, выдаёт финансовые средства, ведёт учёт поступлений и платежей федерального и местных бюджетов, предоставляет финансовым органам отчёты о кассовом исполнении этих бюджетов. В основу кассового исполнения бюджета положен принцип единства кассы, т.е. все мобилизированные государственные доходы направляются на единый счёт министерства финансов в центральный банк, с которого черпаются средства для осуществления государственных расходов. Таким образом, центральный банк выступает кассиром правительства.Функция главного расчётного центра страны.Платёжная система используется Центральным банком для реализации денежно-кредитной политики. Средства коммерческих банков, поступающие на счета Центрального банка в соответствии с выполнением банками минимальных резервных требований, не только используются в целях денежно-кредитной политики, но и обеспечивают надежное функционирование платёжной системы, поскольку могут применяться в случае необходимости для устранения перебоев в платежах. Кроме того, совершенные, эффективно функционирующие платёжные системы способствуют ускорению обращения денег. В связи с этим задачами центрального банка в организации платёжной системы страны являются: поддержание стабильности финансовой структуры; обеспечение эффективного функционирования платёжной системыФункция регулирования экономики денежно-кредитными методами.Денежно-кредитная политика представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита. Денежно-кредитная политика ЦБ направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии - кредитная экспансия (оживление конъюнктуры в условиях падения производства), либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов - кредитная рестрикция.Принципы, которыми в своей деятельности руководствуется Банк России, представлены в таблице:Таблица 2 – Экономические принципы деятельности Банка РоссииНазвание принципаСущность принципаНезависимость в формировании и проведении денежно-кредитной политикиЦБ занимает такое место в структуре гос. власти и имеет такие полномочия, которые позволяют ему наиболее эффективно выполнять свои функцииЧеткое разграничение государственных финансов и банковской системыЦБ не вправе предоставлять кредиты правительству для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещенииПринцип самоокупаемости в деятельности Центрального банкаСвои расходы ЦБ осуществляет за счет собственных доходовПринцип самостоятельности в деятельностиЦБ в праве распределять по собственному усмотрению прибыль, назначать з/п сотрудникам, разрабатывать нормативные документы, распоряжаться имуществом. Принцип ответственности за результаты деятельностиЦБ несет всю полноту ответственности по своим обязательствамЗаинтересованность в результатах работыЦБ составляет баланс, отчет о финансовых результатах, получает прибыльКонтроль за осуществлением денежно-кредитной политики в процессе выполнения своих функцийОсуществление постоянного контроля за выполнением основных параметров денежной программыРаскроем подробнее содержание этих принципов:1. Независимость в формировании и проведении денежно-кредитной политики.Интерес к проблеме независимости Центрального банка объясняется необходимостью найти для Центрального банка такое место в структуре государственной власти и предоставить ему такие полномочия, которые бы позволили Центральному банку наиболее эффективно выполнять свои функции.Существуют критерии, по которым определяется независимость Центрального банка:участие государства в капитале Центрального банка и распределении прибыли;процедура назначения (выбора) руководства банка;срок пребывания в должности руководства банка (в Канаде – 7 лет, Германии – 10 лет, США – 14 лет, Дании и Финляндии – не ограничен);степень отражения в законодательстве целей и задач Центрального банка;право государства на вмешательство в деятельность Центрального банка по реализации его функций;правила, регулирующие возможность финансирования государственных расходов Центральным банком страны и т.п.2. Четкое разграничение государственных финансов и банковской системы, т.е. ограничение возможностей правительства пользоваться средствами Центрального банка.Во многих странах прямое кредитование правительства, практически отсутствует (США, Канада, Япония, Великобритания, Швеция, Швейцария) или законодательно ограничено (ФРГ, Франция, Нидерланды). В России Центральный банк не вправе предоставлять кредиты правительству Российской Федерации для финансирования бюджетного дефицита, покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении, если это не предусмотрено законом о бюджете (Федеральный закон «О Центральном банке», статья 22).3. Принцип самоокупаемости в деятельности Центрального банка означает, что свои расходы Центральный банк осуществляет за счет собственных доходов.4. Принцип самостоятельности в деятельности.Самостоятельность Банка России как хозяйствующего субъекта выражается в его праве распределять по собственному усмотрению прибыль (20%), назначать заработную плату сотрудникам, разрабатывать нормативные документы, распоряжаться своим имуществом. Банк России свободен в выборе форм и методов денежно-кредитного регулирования.5. Принцип ответственности за результаты деятельности означает, что Центральный банк несет всю полноту ответственности по своим обязательствам, а также за состояние денежно-кредитной сферы, уровень инфляции, валютный курс рубля.6. Заинтересованность в результатах работы.Kак всякое юридическое лицо, Банк России составляет свой баланс, отчет о финансовых результатах, получает прибыль.7. Контроль за осуществлением денежно-кредитной политики в процессе выполнения своих функций.Банк России осуществляет постоянный контроль за выполнением основных параметров денежной программы.АНАЛИЗ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА РОССИИФункции центрального банка проявляются в его операциях, которые делятся на пассивные и активные. Пассивными называют операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы, активными являются операции по размещению и выдаче банковских ресурсов. С помощью пассивных операций банки мобилизуют временно свободные денежные средства. Это дает банкам возможность получить ресурсы, необходимые для предоставления банковских услуг. За свои средства вкладчики получают вознаграждение в виде процентов или в виде оказываемых банком услуг, а сконцентрированные на вкладах средства превращаются в ссудный капитал, который банки используют для активных операций. Операции Банка РоссииПассивныеАктивныеОперации по формированию капитала и резервовПрием вкладов, их заключение на счета, обслуживание счетовВовлечение в оборот кредитовЭмиссионные операцииУчетно-ссудные операцииБанковские инвестицииОперации с золотом и иностранной валютойРисунок 2 – Классификация операций Банка РоссииТаким образом, к группе пассивных операций относятся:Операции по формированию капитала и различного рода резервов. Как и любой другой банк Центральный банк формирует уставной капитал, размер которого и форма формирования закреплена в национальном законодательстве. Доля уставного капитала в общем объеме пассивов невелика и, как правило, не превышает 5%. Резервные фонды также формируются в соответствии с законодательством. Прием различных вкладов, заключение их на счета и обслуживание этих счетов.Депозитные операции отражают обязательства Центрального банка к государственным органам страны (средства министерства финансов, казначейства), а также к отечественным и иностранным банкам. До 40% совокупных пассивов центрального банка формируется посредством размещения депозитов коммерческих банков в форме отчислений согласно нормам обязательных резервных требований. Вовлечение в оборот банка кредитовЦентральный банк может получать кредиты от международных финансово-кредитных организаций (специальные права заимствования в рамках МВФ) или других иностранных центральных банков. Также центральный банк может прибегать к займам: выпускает собственные долговые ценные бумаги (облигации, векселя). Они используются для проведения операций на открытом рынке и принимаются центральным банком в залог при кредитовании коммерческих банков. Эмиссионные операции Эмиссия является важным источником ресурсов Центрального банка. Удельный вес этой операции в общей величине пассивов колеблется в пределах 40-90%. На современном этапе выпуск банкнот является полностью фидуциарным, т.е. не обеспеченный золотом. Современный механизм эмиссии банкнот основан на кредитовании коммерческих банков, покупке государственных бумаг и увеличении золотовалютных резервов. Обеспечением банкнотной эмиссии служат активы центрального банка. В этом проявляется взаимосвязь его пассивных и активных операций. Размеры пассивной операции «эмиссия банкнот» зависят от его активных операций: ссуд банкам, покупки государственных ценных бумаг, иностранной валюты и золота.К активным операциям Центрального банка относятся:Учетно-ссудные операцииУчетно-ссудные операции представляют собой операции по кредитованию банковских институтов (коммерческих банков) и государства либо посредством переучета векселей, либо под залог векселей, государственных облигаций и других ценных бумаг. Центральный банк предоставляет ссуды правительству и банкам. Для покрытия кассовых разрывов (между текущим поступлением доходов и расходами бюджета) могут быть предоставлены ссуды казначейству сроком не более одного года. Краткосрочные ссуды для поддержания ликвидности коммерческих банков обычно предоставляются Центральным банком под залог простых и переводных векселей, государственных ценных бумаг и других активов. Ставка, по которой центральный банк предоставляет ссуды коммерческим банкам и переучитывает их векселя, называется официальной учетной ставкой, или учетной ставкой центрального банка.Банковские инвестиции Банковские инвестиции – это покупка банком ценных бумаг.Осуществляются Центральным банком с различными целями. Во-первых, покупка им государственных обязательств служит главной формой кредитования правительства для покрытия бюджетного дефицита. В портфеле центрального банка обычно находится очень незначительная часть государственных ценных бумаг. Во-вторых, покупка Центральным банком государственных ценных бумаг осуществляется с целью регулирования ликвидности банковской системы, денежной массы и курса государственных облигаций в ходе проведения денежно-кредитной политики. Для увеличения ресурсов коммерческих банков Центральный банк использует покупку векселей у коммерческих банков. Эта операция называется переучетом, так как Центральный банк осуществляет вторичную покупку векселей, которые коммерческие банки купили у своих клиентов. Другой метод расширения ликвидности коммерческих банков - покупка у банков государственных ценных бумаг с обязательством Центрального банка последующей их продажи через определенный срок по заранее фиксированной цене. Операции с золотом и иностранной валютойЗолото (монетарное золото) и активы в иностранной валюте являются составной частью международных резервов, находящихся в ведении Банка России и Минфина России. Они находятся под контролем Центрального банка (органов денежно-кредитного регулирования), и в любой момент может быть использовано для прямого финансирования дефицита платежного баланса, для воздействия на курс национальной валюты с помощью интервенций (купля - продажа иностранной валюты) на валютных рынках и для других аналогичных целей.Как и у любого банка, главной формой отчетности Банка России является его баланс. В сводном балансе Банка России отражены операции, связанные с выполнением его основных функций, а также результаты его деятельности за год. Счета сгруппированы в укрупненные статьи в целях предоставления информации о выполнении основных функций Банка России. Годовой баланс, счет прибылей и убытков и распределение прибыли Центрального банка Российской Федерации включаются в годовой отчет, представляемый Банком России Государственной Думе в соответствии с законом о Центральном банке ежегодно не позднее 15 мая.Сводный баланс Центрального банка позволяет проанализировать общее состояние денежно-кредитной сферы страны (такие макроэкономические показатели, как объем эмиссии банкнот, объем золотовалютных резервов государства, объем кредитования государства и кредитных организаций).