ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ

Курсовая работа защита на отлично. ...

ГЛАВА 1. ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ РИСКИ: ПОНЯТИЕ, УПРАВЛЕНИЕ И ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ…………………………………….5
1.1 Риски предприятий как объект управления………………………...5
1.2 Классификация предпринимательских рисков……………………..6
1.3 Управление рисками и их предупреждение………………………...10
ГЛАВА 2. ХАРАКТЕРИСТИКА СТРАХОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ……………………13
2.1 Место и роль страхования в процессе предпринимательской деятельности…………………………………………………………………….13
2.2 Обеспечение страховой защиты рисков предпринимательской деятельности…………………………………………………………………….15
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ СТРАХОВОЙ ЗАЩИТЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ…………………………………………………………………………..19
3.1 Проблемы страховой защиты предпринимательской деятельности…………………………………………………………………….19
3.2 Причины неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств контрагентами………………………………………………….

Страхование и предпринимательство тесно взаимосвязаны. Для предпринимательства характерны организационно-хозяйственное новаторство, поиск новых, более эффективных способов использования ресурсов, гибкость, готовность идти на риск. При этом возникают определенные страховые интересы, обусловленные природой предпринимательской деятельности. Эти страховые интересы, закрепленные в соответствующих договорах страхования, ориентируют предпринимателей на овладение перспективными формами развития, на поиск новых сфер приложения капитала. Объектами страхования предпринимательских рисков являются потенциально возможные различные потери доходов страхователя, например, ущерб от простоев оборудования, упущенная выгода по несостоявшимся или неудавшимся сделкам, риск внедрения новой техники и технологии. В этом проявляется актуальность выбранной темы

Субъект управления в риск-менеджменте — это группа руководителей и специалистов, которая посредством различных приемов и способов осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления.Организация риск-менеджмента предполагает определение органа управления риском на данном предприятии. Это может быть финансовый менеджер, менеджер по риску или соответствующие подразделения (секторы, отделы) в финансовой службе предприятия. В любом случае эта деятельность должна быть подкреплена соответствующими регламентами, положениями и организационно-распорядительными документами, определяющими для данного предприятия правила и периодичность проведения анализа риска, способы сбора и хранения необходимой для анализа информации, порядок представления руководству антирисковых рекомендаций и контроля за их исполнением и т. п.Основными приемами ограничения и снижения экономических последствий риска являются лимитирование, самострахование и страхование [7, С. 233]. Лимитирование (установление предельных сумм расходов по одной сделке, норм инвестирования в один объект, пределов компетенции в принятии финансовых решений отдельными работниками и т. п.) должно применяться для снижения возможных экономических последствий реализации риска, особенно при достаточно сложной и разветвленной структуре управления крупными объектами, имеющими филиалы и дочерние структуры.Самострахование — это, по существу, страхование, проводимое внутри предприятия [7, С. 233]. В этом случае на предприятии создаются страховые запасы сырья, материалов и комплектующих, резервные фонды денежных средств, формируются планы их использования в кризисных ситуациях, не задействуются свободные мощности, создается база данных о возможных поставщиках и покупателях, заключивших с предприятием договоры о намерениях к сотрудничеству. Основная задача самострахования заключается в оперативном преодолении временных затруднений финансово-хозяйственной деятельности.Страхование часто рассматривается в литературе как основной прием риск-менеджмента. Однако, по своей сущности, страхование не может быть альтернативой другим мерам, направленным на снижение риска деятельности предприятия (фирмы). Его сложившееся исторически (и определенное логически) предназначение — завершать систему внутрифирменного (внутрипроизводственного) риск-менеджмента.Поскольку многие методы управления рисками являются не только взаимодополняющими, но и альтернативными, исходя из конкретной ситуации каждое предприятие (фирма) должно сделать наиболее оправданный с экономической точки зрения выбор между ними. Ограниченность финансовых ресурсов предприятия порождает стремление к сокращению любых расходов. Для принятия верных решений в области финансирования мероприятий, связанных с управлением рисками, следует принимать во внимание стоимость риска [7, С. 234].Глава 2. Характеристика страхования предпринимательской деятельности2.1 Место и роль страхования в процессе предпринимательской деятельностиВсе страховые отношения подразделяется на области: страхование предпринимательских рисков, имущественное страхование, страхование ответственности, страхование уровня жизни граждан. Критерием разделения страхования на отрасли является различие в объектах страхования. В имущественном страховании - это материальные ценности. Страхование уровня жизни - это трудоспособность, жизнь и здоровье. По страхованию ответственности в роли объекта выдвигается обязанность страхователей исполнять обусловленные правила по поставкам товара, оплаты задолженности банку или покрытию материального убытка, если он был причинён иным лицом. На несколько отраслей делится имущественное страхование. В основе этого деления лежат формы собственности: страхование имущества государственных предприятий, совхозов, колхозов, арендаторов, коммерческих структур и общественных организаций, имущество граждан. Страхование уровня жизни граждан делится на две отрасли: социальное страхование работающих и личное страхование граждан [3, С. 164]. Отраслями страхования ответственности являются: страхование задолженности, и страхование на случай необходимости возмещения вреда. К отраслям страхование задолженности относят: не возврат кредитов, не поставка товаров по договорам и т.д. Страхование на случай возмещения вреда называют ещё страхованием гражданской ответственности. Сюда относится страхование гражданской ответственности владельцев транспортных средств, страхование ответственности на случай причинения вреда, связанного с процессом хозяйственной и профессиональной деятельности [3, С. 164]. Далее система страхования классифицируется по видам, формам, роду опасностей. Вместе с тем, сказанного вполне достаточно, чтобы предприниматель или иной читатель имел представление о существующей системе и роли страхования в предпринимательской деятельности. Целью последней является получение прибыли, аккумуляция вложенного в предприятие капитала. Причины, вызывающие потери подразделяются на две группы: первая - не исполнение в ходе производства при наступлении аварий, стихийного бедствия, других аналогичных событий; вторая - изменение рыночной среды, ухудшение и нарушение договорённости потребителей или поставщиков продукции. На первый взгляд, может возникнуть сомнение, а стоит ли вообще страховать какие-либо объекты, если страховщик не берётся за страхование любого предложенного ему риска. Ответ должен быть однозначным - стоит. С одной стороны, вы страхуете те риски, которые просчитать не смогли, и в случае наступления такого страхового случая вам весьма пригодится помощь страховщика. Но, если страховщик отказывается заключать с вами договор страхования, то причина этого - повышенная опасность крупных рисков. Это должно быть серьёзным сигналом к тому, чтобы ещё раз подумать, все ли хорошо просчитано, за то ли дело вы взялись, стоит ли начинать его вообще. Ведь страховщику, пропускающему через себя много бизнес-проектов, со стороны видны более глубоко ваши просчёты в планировании сделки или вида деятельности. В конечном итоге, страхование помогает вам всесторонне изучить перспективы вашего проекта.Анна Тюрикова «Защита бизнеса»//Наши деньги-2013-№10-стр. 6Страховщики отмечают, что с представителями бизнеса работать проще, поскольку у них выше мотивация и уровень подготовленности. Хотя конкуренция в этом сегменте рынка выше, чем в других видах страхования [15].Тем более что предприятиям выгодно страховать своих сотрудников, поскольку это предусматривает уменьшение налога на прибыль, а работники в свою очередь получают полисы добровольного медицинского страхования (ДМС). Чаще всего договор ДМС предполагает медицинское обслуживание непосредственных сотрудников компании, хотя нередко встречается практика предоставления дополнительного медицинского страхования и ближайших родственников служащих - дети, супруги. Есть также компании, которые заключают для своих ведущих специалистов договоры международного медицинского страхования, в рамках которых сотрудники получают стационарное, поликлиническое лечение и экстренное лечение на территории США, а также полное покрытие в случае заболевания раком. По мнению экспертов, один из «минусов» этого вида страхования состоит в том, что страховые компании часто грешат попытками сэкономить за счет снижения уровня и объема медицинских услуг при увеличении их стоимости. Хотя при этом финансовая ответственность за ущерб здоровью сотрудников переносится с компании на страховщика [15].2.2 Обеспечение страховой защиты рисков предпринимательской деятельностиСтрахование в рыночной экономике является механизмом защиты бизнеса от различных непредвиденных ситуаций, наносящих ущерб имущественным интересам предпринимателей [8, С. 48]. Страхование представляет собой отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий за счет денежных средств, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (премий). Суть страхования состоит во временной и пространственной раскладке ущерба на всех участников страхования в рамках созданной ими перераспределительной системы.Роль страхования в обеспечении непрерывности, бесперебойности и сбалансированности общественного производства проявляется в конечных результатах его проведения [3, С. 173]:- повышении защищенности субъектов хозяйствования от неблагоприятных событий;- полноте и своевременности возмещения ущерба и потерь доходов;- участии временно свободных средств страхового фонда в инвестиционной деятельности;- пополнении за счет налогов на прибыль от страховых и иных хозяйственных операций бюджета страны и регионов.Роль страхования проявляется прежде всего на микроэкономическом уровне. Однако при масштабных техногенных или природных катастрофах, охватывающих целые регионы и нарушающих производство многих десятков и сотен предприятий, компенсация ущерба через систему страхования приобретает макроэкономические последствия. Огромные инвестиционные ресурсы страховых компаний ведущих государств мира также могут рассматриваться как фактор, определяющий макроэкономические пропорции экономического развития.Одним из субъектов страховых правоотношений является страховщик — юридическое лицо, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее в установленном порядке государственную лицензию. Специфика объектов страхования и видов страховых рисков отражаются в выделении отраслей и видов страхования [3, С. 174]. Большая часть договоров страхования на страховом рынке заключается на основе свободного волеизъявления сторон: страхователь не обязан заключать договор страхования, так же как страховщик вправе отказаться от принятия на себя рисков страхователя. Однако в отдельных случаях, когда компенсация ущерба и участие в этом страховой организации представляют общественный интерес и необходимость, степень свободы сторон договора страхования существенно ограничивается. При этом вместо права на заключение договора у страхователя появляется обязанность заключить договор страхования, а у страховщика — принять риск на страхование. Появление такого рода обязанностей возможно только в случаях, предусмотренных специальными федеральными законами, устанавливающими порядок и условия проведения обязательного страхования.На Российском рынке одной из крупнейших страховых групп является СОГАЗ. Оно функционирует с 1993 года. По итогам 2012 года Группа заняла на рынке первое место по капитализации и второе по объему собранной страховой премии. Качественная перестраховочная защита рисков, а также размер страховых резервов и собственного капитала делают СОГАЗ самым надежным на сегодняшний день российским страховщиком. Курганское отделение Екатеринбургского филиала Страховой Группы «СОГАЗ» заключило ряд договоров страхования с ОАО «Курганская генерирующая компания». Общий лимит ответственности страховщика превышает 22,6 млрд рублей. Договоры страхования будут действовать в течение одного года.Страховая Группа «СОГАЗ» заключила ряд договоров страхования с компаниями, входящими в Холдинг «Комплексные энергетические системы» (КЭС Холдинг). В декабре 2012 года СОГАЗ был признан победителем конкурса на право обеспечения страховой защитой рисков предприятий, входящих в КЭС Холдинг. Общая страховая сумма по всем заключенным договорам составила более 440 млрд рублей. Все заключенные договоры страхования будут действовать в течение 2013 года.Кроме того в рамках условий выигранного конкурса планируется заключение договора страхования от несчастных случаев более 5,5 тыс. работников предприятий на сумму более 2,32 млрд рублей.Группа СОГАЗ заключила договор с компанией «Дива-Екатеринбург» на 34 месяца. Данная компания осуществляет монтаж, ремонт и реконструкцию воздушных линий электропередач и наружного энергообеспечения объектов строительства. СОГАЗ должен обеспечить страховой защитой строительно-монтажные риски предприятия на время проведения работ по строительству инженерных сетей в жилом комплексе города Ханты-Мансийск. При этом сумма контракта составила 396,1 млн рублей.СОГАЗ добился в 2012 году впечатляющих финансовых результатов. Общий объем сборов (без ОМС) страховых компаний Группы «СОГАЗ» составил 84,7 млрд рублей, а чистая прибыль – 11,5 млрд рублей, что является абсолютным рекордом на страховом рынке. Надежность и финансовая устойчивость компании впервые была подтверждена старейшим в мире рейтинговым агентством A.M. BestГлава 3. Анализ страховой защиты предпринимательской деятельности на современном этапе3.1 Проблемы страховой защиты предпринимательской деятельностиСтраховая сумма — это сумма, в пределах которой страховщик несет страховую ответственность по договору. Исходя из размеров страховой суммы, рассчитывается величина страхового взноса и страховой выплаты [8, С. 121].Максимальная величина страховой суммы в имущественном страховании определяется стоимостью страхового интереса ко времени наступления страхового случая. На это обстоятельство следует обратить особое внимание. При страховании ущерба в качестве предмета страхования рассматривается не вещь как таковая, но интерес собственника в ее сохранении. Как правило, оценка страхового интереса совпадает со стоимостью возмещения вещи в том качественном состоянии, в котором она находится на момент страхования. Таким образом, страховая стоимость — это восстановительная стоимость вещи за вычетом износа.Классическая концепция страхования состоит в том, что страховая сумма по договору не должна быть выше страховой стоимости. Однако в настоящее время в страховании домашнего имущества часто используется принцип «новое за старое» и имущество физических лиц страхуется по восстановительной стоимости.При страховании имущества предпринимателей основой расчета страховой суммы является правильно определенная страховая стоимость. В противном случае создается ситуация стимулирования клиента к противоправным действиям для получения страховки, намного превышающей реальную стоимость имущества.Определенные трудности возникают при страховании товарных запасов, если они достаточно крупные и резко колеблются во времени. В этом случае используется страхование по среднему остатку.Если страховая сумма, установленная в договоре, меньше страховой стоимости объекта, то в случае наступления страхового события страховое возмещение выплачивается пропорционально соотношению страховой суммы и страховой стоимости (недострахование). После выплаты страхового возмещения страховая сумма уменьшается на величину выплаченного страхового возмещения.В последнее время банки весьма заинтересованы в кредитовании малого бизнеса, за прошлый год объем кредитования таких предприятий вырос в 2 раза. И вряд ли еще в течение нескольких лет интерес банков остынет, потому что больше, чем 70% современных малых и средних предприятий остро нуждаются в заемных средствах.Аналитики страховых компаний прогнозируют, что особо бурный рост кредитования малого и среднего бизнеса придется на следующие 6-7 лет, а объемы кредитования будут увеличиваться из года в год не менее чем на 70%.Однако такая высокая доходность всегда идет бок о бок с высокими рисками, финансовыми и кредитными. И страхование малого бизнеса – хороший тому пример.Значительный риск невозврата кредита у малых и средних предприятий, потому что они обычно не имеют достаточно своих финансовых ресурсов и работают в условиях жесткой конкуренции и больших рисков. Поэтому предприятию достаточно будет небольших ухудшений рыночной конъюнктуры или форс-мажора, чтобы задержать банку очередную выплату, или даже не вернуть кредит [8, С. 123].Чтобы не попасть в неприятную для себя ситуацию, банки ставят перед заемщиками обязательное условие для кредитования – оформление страхового полиса. Страховой полис можно оформить либо на залог по кредиту, либо на здоровье частного предпринимателя-заемщика.Страховые компании отмечают, что банки сами выбирают себе оптимальный вид страховки. Многие банковские учреждения могут применять дифференцированный подход к кредитованию: для небольших сумм займа (до 500 тыс. рублей) страхуется жизнь или здоровье, для кредита свыше 500 тыс. предусмотрена страховка залога (основных или оборотных средств предприятия).Несмотря на то, что, казалось бы, в этой схеме – заемщик, банк, страховая компания – все в выгоде, на деле не все так просто. Бизнесмены испытывают определенные трудности, возникающие при страховании залога. По их мнению, банки специально «навязывают» определенные страховые компании, с которыми у банка партнерские отношения. И это в лучшем случае несколько компаний, а не одна страховая компания-монополист, устанавливающая сколь угодно высокие тарифы. В этом случае заемщику трудно что-либо изменить, останется только искать другой банк.Банки объясняют такую ситуацию не «злым умыслом», а тем, что только надежные и крупные страховщики соглашаются страховать малый и средний бизнес. Иностранные страховые компании пока не решаются страховать русские предприятия, считают это слишком рискованным бизнесом.Как показывают данные различных социологических исследований, более трети опрошенных предпринимателей (около 38%) часто сталкиваются с нарушением договорных обязательств, более половины (около 52%) – иногда. Сами предприниматели также нарушают деловые обязательства под воздействием различных обстоятельств (около 60%).Необязательность в выполнении договорных обязательств контрагентами предпринимателя является одной из наиболее острых на сегодня проблем для предприятий России.Данная ситуация объясняется во многом тем, что, как правило, исполнение обязанностей по поставке товаров, выполнению работ, оказанию услуг и по предоставлению встречного удовлетворения, т.е. оплате, не совпадают во времени и в пространстве. Так, товар, выходя из владения продавца (поставщика товара) в одно время и в одном месте, попадает во владение покупателя (предприятия) в другое время и в другом месте.За интервал времени, который существует между оплатой предприятием товара и исполнением договорных обязательств поставщиком товара, могут произойти самые различные изменения, которые существенно отразятся на интересах партнеров [3, С. 273]. В результате поставщику товара станет невыгодным исполнять договор, он утратит интерес к надлежащему исполнению договорных обязательств.3.