Структура и механизм функционирования современной банковской системы

Работа написана самостоятельно в 2015 году по всем стандартам Российских ВУЗов. ...

Содержание

Введение ……………………………………………………………………… 3
1 Современная банковская система …………………………………………. 5
1.1 Понятие банковской системы ………………………………………… 5
1.2 Структура банковской системы ………………………………………. 7
1.3 Функционирование банковской системы ……………………………. 9
2 Банковский сектор России в кризис 2014-2015 годов …………………... 18
2.1 Причины банковского кризиса в 2014 году …………………………. 18
2.2 Проблемы банковской системы России ……………………………… 21
3 Перспективы банковского сектора на 2015 год …………………………. 23
Заключение ………………………………………………………………….. 25
Библиографический список ………………………………………………… 27

ВВЕДЕНИЕ

Банки – это неотъемлемая часть современного денежного хозяйства, чьяактивность имеет тесную связь с потребностями воспроизводства. Их место в центре экономической жизни, где они обслуживают интересы производителей, чем способствуют созданию связи промышленности и торговли, сельского хозяйства и населениям. Во всем мире банкампринадлежит значительная власть и влияние, сфера их деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ, –этомасштабное явление, которое характеризует огромная финансовая мощь и значительный денежный капитал.
Современная банковская система являетсяважнойчастью национального хозяйства любого развитого государства. Через неё управляетсягосударственнаясистема платежей и расчетов; большая часть коммерческих сделок осуществляетсяпосредством вкладов, и нвестиций и кредитных операций, а также банками направляются сбережения населения к фирмам и производственным структурам.Современная банковская система предлагаетразнообразные услуги своим клиентам – оттрадиционных депозитно-ссудных и расчетно-кассовых операций до новейших форм денежно-кредитныхи финансовых инструментов.
Банки прочно вошли в нашу жизнь. Они служат для обеспечения жизнедеятельности экономики, оставаясь при этом в тенидля широких масс. Но это не лишает их проблем и потребностей, требующих решения и обеспечения. В создании устойчивой, гибкой и эффективной банковской инфраструктуры заключается однаиз важнейших и чрезвычайно сложных задач современной России. Только так можно создать благоприятные условия дальнейшей деятельности банковской системы ка необходимойсоставляющей эффективной деятельности рыночных механизмов.
Актуальность данного исследования объясняется тем, что сегодня, в условиях развитых товарных и финансовых рынков, структура банковской системы резко усложняется. Появляются новые виды финансовых учреждений, новые кредитные учреждения, инструменты методы обслуживания клиентуры.
Объектом исследования выступают общественные отношения, возникающие в процессе развития банковской системы.
В зависимости от объекта находится предмет исследования, который составляютматериалы судебной практики применительно к проблеме исследования.
Целью исследования является анализ структуры и механизма функционирования современной банковской системы.
Для достижения поставленных целей в работе ставятся следующие задачи, определяющие внутреннюю структуру работы:
- раскрыть понятие банковской системы;
- показать структура банковской системы;
- изучить функционирование банковской системы;
- определить причины банковского кризиса в 2014 году;
- выявить проблемы банковской системы России;
- рассмотреть перспективы банковского сектора на 2015 год.
При написании работы применялись следующие методы исследования: монографический, экономико-статистический, аналитический, логический и другие.
Информационной базой для написания работы послужили: учебная, научная, методическая литература по рассматриваемому вопросу, законодательные акты; статистические справочники, проблемные статьи в федеральных средствах массовой информации, электронные ресурсы удаленного доступа.
По структуре работа состоит из введения, трёх глав, заключения и библиографического списка.

Мировая практика знает два типа финансовых систем, развившихся в развитых странах. Основной признак, разделяющий тот или иной тип финансовой системы, заключается взначениикоммерческих банковдля обеспечения деятельности и финансирования промышленных корпораций. Первый тип состоит в банковско-ориентированной финансовой системе, имеющей распространение в континентальной Европе и Японии. Данная система заключается:а) в сравнительно низком уровне развития финансовых рынков, в первую очередь рынков рискового капитала; б) в трансформации сбережений главным образом в форму краткосрочных и долгосрочных кредитов посредством сети коммерческих банков и других сберегательных институтов; в) в сосредоточении значительной доли всех финансовых контрактов в руках самих банков, а направленностиих кредитнойполитики прямо на финансирование промышленных корпораций; г) в отсутствии у коммерческих банков, как правило, строгих ограничений при выборе вложений (портфель банка) и контроле над деятельностью корпораций. Государством оказывается значительная поддержка коммерческих банков, иногда с прямой интервенцией. Второй тип финансовой системы составляет рыночно ориентированная, распространённая в США и Великобритании. Она характеризуется:а) высоким уровнем развития рынка капитала; вкладом населением большей части своих сбережений в производство непосредственно или через систему небанковских финансовых посредников; удовлетворением потребностейбанков корпораций главным образом в краткосрочном кредите; б) жестким ограничениемкоммерческих банков в формировании портфеля вложений и возможностях контроля корпораций. Государство никогда не вмешивается в деятельность банков. Оно лишь контролирует состояние денежной массы, то есть проводит монетарную политику. Различия между указанными типами финансовых систем объясняются характеристиками экономического развития. Формирование финансовых систем Великобритании и США основывалось на изначально высоком уровне развития промышленных корпораций, неоспоримой надежности акций. Следовательно, корпорации не имели трудностей в процессе привлечения дополнительного капитала. Капитал увеличивался за счёт новых эмиссий акций. Поэтому не требовалось долгосрочное кредитованиев качестве способа увеличения основного капитала. Разделение функций кредита и пополнение основного капитала осуществляется и в институциональном плане. В России коммерческие банки появились в результате перехода от централизованно управляемой экономии к рыночной. Создание в условиях нашей экономики различных коммерческих структур с альтернативными формами собственности привело к необходимости созданиясоответствующих им кредитных учреждений, которые базируют свою деятельность на принципах риска и прибыли. Коммерческие банки имеютнесколько разновидностей. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования различаются акционерные банки, банки с ограниченной или дополнительной ответственностью, с участием иностранного капитала. По видам совершаемых операций банки подразделяются на универсальные и специализированные, по территориальному признаку – на республиканские и региональные.Последнеевремя характеризуется созданием банков функционального профиля – биржевых, ипотечных. Размер банка является категорией относительной, в зависимости от показателя, взятого за основу измерения. До недавнего времени к наиболее популярному признаку относится размер уставного фонда банка. И наконец, к последнему элементу российской банковской системы, названному законодателем, относятся филиалы и представительства иностранных банков. Филиал является обособленным подразделением иностранного банка, расположенным вне места его нахождения и осуществляющим все его функции или их часть, включая функции представительства (п.2 ст. 55 ГК). Отфилиалов представительства отличает то, чтоони только представляют и осуществляют защиту интересов иностранных банков в России (п. 1 ст. 55 ГК). Представительства и филиалы не относятся к юридическим лицам. Центральный банк (ЦБ), или «банк банков», является ядром кредитной системы государства. Это орган, регулирующий и контролирующий деятельность всех институтов нижнего уровня банковской системы. ЦБ в большинстве стран принадлежит государству. Но даже при отсутствии формальноговладениягосударством его капиталом или частичнымвладением, ЦБ выполняет функции государственного органа. ЦБ имеет монопольное право на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот как основной составляющей налично-денежной массы. Он занимается хранением официальных золотовалютных резервов, проведением государственной политики через регулирование кредитно-денежной сферы и валютных отношений. ЦБ занимается расчетно-кассовым обслуживанием бюджета государства и принимает участие в управлении государственным долгом. По положению в кредитной системе ЦБ принадлежит роль «банка банков», который занимается хранением обязательных резервов и свободных средств коммерческих банков и других учреждений, предоставлением им ссуд, исполнением роли «кредитора последней инстанции», организацией национальной системы взаимозачетов денежных обязательств либо непосредственно посредством отделения, либо через специальные расчетные палаты. Коммерческие банки составляют ядро кредитной системы страны. Коммерческий банк является негосударственным кредитным учреждением, которое занимается приёмом депозитов, краткосрочным кредитованием и расчетным обслуживанием клиентов, также посредническими операциями, осуществлением универсальных банковских операций для предприятий всех отраслей главным образом за счет денежных капиталов и сбережений, привлеченных в виде вкладов. Коммерческие банки занимаются проведением расчетных и платежных операций, эмиссией ценных бумаг, предоставлением ссуд и гарантий и т.д. Коммерческие банки имеют форму собственности частную (индивидуальные и акционерные) и государственную. Проводимые банками операции состоят из 3-х групп:- пассивныхс привлечением средств;- активныхс размещением средств;- комиссионно-посредническихс выполнением операций по поручению клиентов с уплатой комиссии. Главное место в активных операциях принадлежит кредитованию промышленных и торговых предприятий. В современных условиях наряду с увеличением краткосрочных кредитов все большаяроль принадлежит средне- и долгосрочным кредитам, кредитованию населения. К важнейшим посредническим операциямотносятсяинкассовые, аккредитивные, переводные и торгово-комиссионные. Особое место в деятельности банков отводится доверительным операциям и лизингу. Инвестиционные банки предоставляют финансирование и долгосрочное кредитование различным отраслям, главным образом промышленности, торговле и транспорту. Их специализация – эмиссионно-учредительные операции. Инвестиционныебанки удовлетворяют большую часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. По поручению предприятий и государства, нуждающихся в долгосрочных вложениях и прибегающих к выпуску акций и облигаций, инвестиционные банки определяют размер, условия, сроки эмиссии, выбор типа ценных бумаг, а также исполняют обязанности по их размещению и организации вторичного обращения. Инвестиционные банкиотличаются от коммерческих банков мобилизацией подавляющей части своих ресурсов через выпуск собственных акций и облигаций, а также получение кредитов от коммерческих банков. Учреждениями этого типа гарантируется покупка выпущенных ценных бумаг посредством приобретения и продажи их за свой счет или организацией для этих целей банковских синдикатов, предоставлением покупателям акций и облигаций ссуды. Но хотя доля инвестиционных банков в активах кредитной системы сравнительно мала, они благодаря их учредительским связям и информированности играют в экономике важную роль. Сберегательные банки являются разновидностью кредитных учреждений, специализация которых сводится к привлечению денежных сбережений и временно свободных средств населения в виде сберегательных вкладов, по которым выплачиваются проценты. При этом использование привлеченных ресурсов регламентируется согласно законодательству страны и направляется на удовлетворение интересов вкладчиков. Они также относятся к учреждениям по обеспечению безналичных расчетов и кассового обслуживания населения, кредитования потребительских нужд граждан. Сберегательные банки занимаются ведением счетов по сберегательным книжкам, выдачей чековых книжек, предоставлением частных ссуд,функционированием в форме сберегательных касс, ссудно-сберегательных ассоциаций, взаимно-сберегательных банков, кредитных союзов. Сберегательные банки размещают и реализуют государственные ценные бумаги, включая их покупку у владельцев за счёт привлекаемых ресурсов. Их деятельность осуществляется на конкретных территориях, под контролем местных органов власти и под их гарантии. Сберегательные банки избегают вложение средств в рискованные кредитные операции. В России широкая сеть таких учреждений имеет направление на укрупнение за счет объединения мелких банков и касс, превращение их в коммерческие банки универсального типа. В таком виде они выступают в роли ядра сосредоточения денежных ресурсов и важнейшего средства накопления денежных масс государством, которые направляются на решение важных народнохозяйственных задач. В большинстве государств мира Сберегательные банки являются учреждениями, в которых собирается внутренняя задолженность населению, так называемый государственный долг. Банки потребительского кредита являются типом банков, чья деятельность в основном основывается на кредитах, полученных в коммерческих банках, и выдаче среднесрочных и краткосрочных ссуд на приобретение дорогостоящих товаров длительного пользования и т.д. Ипотечные банки являются специализированными коммерческими банками, которые выдают ипотечные кредиты, т.е. кредиты под залог недвижимости либо на приобретение недвижимости. Кредиты ипотечного банка являются долгосрочными. Источники денежных средств банка состоят из вкладов клиентов, преимущественно тех, кто желал бы получить ипотечный кредит, и собственного капитала банка.По направлениямкредитования ипотечные банки состоят из земельных банков, предоставляющихкредит под залог земли, мелиоративных банков, предоставляющих кредит на мелиоративные работы, коммунальных банков, предоставляющих кредит под залог городской недвижимости. Сферой применения ипотечного кредита в основном является сельское хозяйство, а также жилищное и другие виды строительства.Результатом является увеличение размера производительно используемого капитала. Коммерческие банки, фирмы-поставщики оборудования, финансовые компании предоставляют кредиты промышленно-торговым корпорациям под залог машин и оборудования. При этом сумма ипотечного кредита ниже рыночной стоимости закладываемого оборудования и других активов корпораций. Кроме того, размеры ипотечного кредита уменьшаются в зависимости от степени износа закладываемого оборудования. Процентные ставки по ипотечному кредиту определяет спрос и предложение, их дифференциация зависит от финансового положения заемщика. Ипотечный кредит имеет широкое распространение в странах с рыночной экономикой. Выделение ссуд производится на жилищное и производственное строительство под высокий процент (10-20%).Главная роль в банковском деле принадлежит банковским группам, с головной компаниейв виде крупного банка – холдинга, филиалами в виде дочерних обществ, а также представительств, агентств, отделенийв составе. Банковский холдинг являетсядержательской (холдинговой) компанией, которая владеет пакетами акций и иных ценных бумаг других компаний и осуществляет операции с этими ценными бумагами. Холдинги бываютчистыми, занимающимися только указанными операциями; смешанными холдингами, которые, кроме того, ведут предпринимательскую деятельность в различных сферах экономики. В этом случае на создание холдингавлияет, как правило, основание головной компанией дочерних производственных фирм. Холдинговые компании могут отличаться сложной структурой, при которой головной холдинг контролирует дочерние компании-холдингипосредством владения акциями, держателями различных фирмкоторых являются эти дочерние компании. Источником прибыли материнской (головной) холдинговой компанииявляются дивиденды на контролируемые ею акции дочерних компаний, а также в некоторых случаях перевод части прибыли дочерних компаний согласно специальным соглашениям. Холдинг обычно имеет контрольный пакет акций, что позволяет ему влиять в значительной степени на функционирование подконтрольных компаний. Как правило, холдинги отличаются различными правовыми формами, такими как общества с ограниченной ответственностью, товарищества, компании, акционерные общества. Наиболее распространёнными являются холдинги, организованные как акционерные общества (в том числе и с участием государства). Банки по характеру собственности делятся на: частные, кооперативные, муниципальные (коммунальные); государственные, смешанные; созданные с участием государства. 2 Банковский сектор России в кризис 2014-2015 годов 2.1 Причины банковского кризиса в 2014 годуПрошедший 2014 год оказался одним из самых сложных за все время функционирования банковской системы в современной России. 2014 год был непростым для банковской системы из-за курса Центрального банка РФ на «зачистку» банковского сектора для его укрепления. На кризисное положение дел в банковском секторе повлияли экономические, политические обстоятельства. Выделим существенные причины банковского кризиса в 2014 году, которые состоят1. В потере российскими банками возможности брать зарубежные кредиты, которые называют «дешевыми и длинными» западными деньгами, из-за введения зарубежных санкций. Такими странами как, США, Канада, страны Евросоюза, Норвегия и Австралия были объявлены санкции с целью замедления российской экономики. Доступность кредитов Центрального банка РФ не для всех коммерческих банков привела к внутренней проблеме нехватки необходимых ресурсов у российских банков. 2. В массовом отзыве лицензий коммерческих банков, который повлиял на подрыв доверия населения к вкладам и банкам, это объясняет, почему в 2014 году многие люди предпочли хранить сбережения дома. 3. В серьёзном макроэкономическом потрясениив видепадения российского рубля в 2014 году. 4. В стагнации в реальном секторе российской экономики, что привело к прекращению вкладывания денег иностранными инвесторами не только в производство, но и в российские банки. Вышеперечисленные причины создали различные проблемы в банковском секторе. Рассмотрим развитие российского банковского сектора в 2014 году. Во-первых, еще с 2013 года начался массовый отзыв лицензий, а в 2014 году общее количество кредитных организаций, лишённых лицензии достиг 80, что составляет 10 % всего рынка. Массовый отзыв лицензий повлиял на существенное осложнение деятельности Агентства по страхованию вкладов, которое не справлялось с возложенной нагрузкой. Так, в 2014 году Госдума приняла закон, согласно которомувозможно осуществление докапитализации банков на триллион рублей, кроме того, приняты решения о санации 12 банков. Такая вынужденная масштабная рекапитализация банков государством также говорит о сложности ситуации даже для крупнейших банков. Стоит отметить и показатели рентабельности банковского капитала и активов в рассматриваемом году. По данным ЦБ РФ оба показателя за двухлетний период изменились почти вдвое, показав большее снижение в 2014 году.Отметим, что коэффициент рентабельности активов и капитала говорит о результативности банка в привлечении ресурсов и их размещении.Низкий показатель рентабельности может подтверждать недостаточную величину клиентской базы или устаревшую инвестиционную политику банка. Таким образом, такой важный показатель деятельности банков как рентабельность стремительно упал, что свидетельствует о неэффективности инвестиций банков. Следует упомянуть о существенной нагрузке на российские банки, связанной с большими вынужденными резервами. Банками зарезервировано свыше триллиона рублей на возможные потери, а это в 3 раза превышает показатели 2013 года. Резервы привели к сокращению временно свободных денежных средств банков,чтонашло заметноеотражение на прибыли банковского сектора.