Основные теории предпринимательских рисков

Данная работа состоит из введения, двух глав, в которых раскрыты теоретические основы предпринимательских рисков и представлены две теории предпринимательских рисков, заключения и списка использованной литературы. ...

Наиболее важной чертой предпринимательской деятельности считают возникновение риска, как на этапе образования собственного дела, так и в течение дальнейшего существования фирмы.
Предпринимательский риск является объективной категорией, поскольку он появляется в результате каких-либо заблаговременно непредвиденных факторов, но стоит обратить внимание на то, что на его появление влияет практическая деятельность самого предпринимателя. Предпринимательский риск зачастую понимают, как некую экономическую категорию, выражаемую в конкретном результате, который, в свою очередь, приносит прибыль или убыток бизнесу.
Под предпринимательским риском понимают возможную, вероятностную потерю ресурсов в ходе деятельности фирм, а также то, что не были достигнуты ранее намеченные конечные результаты.
Одним из первых ученых, который начал изучать понятие рисков, был Адам Смит. В своей работе он рассматривал риски по изучению прибыли в деятельности предпринимателей. Стоит заметить, что именно он первым предположил то, что в части получаемого некого дохода от предпринимательской деятельности практически всегда заложен процент влияния условий риска и при расчёте прибыли фирмы надо всегда учитывать данный процент.
Но, наиболее тщательное, детальное изучение рисков происходило в конце 19 столетия. И тогда, достаточно немалый вклад в исследование предпринимательского риска были внесены немецкими экономистами Й. фон Тюненом и Г. фон Мангольдтом.
Основные их идеи можно свести к следующим положениям:
1. В структуре предпринимательской прибыли выделяют:
А) процент (как доля на вложенный капитал),
Б) заработная плата предпринимателя,
В) плата за риск (как возмещение возможного ущерба, который связан с деятельностью предпринимателей), то есть, иными словами, прибыль должна включать вознаграждение за риск.
Плата за риск - это компенсация возможного ущерба, который связан с опасностью потери капитала в результате деятельности предпринимателей.
Неоклассическое понимание риска как вероятности отклонения от запланированного результата в 1920-х гг. английские ученые разработали основы «неоклассической» теории предпринимательского риска. В рыночной экономике компания работает в условиях неопределённости, и доходность-величина случайная и переменная. Наиболее главные положения неоклассической теории экономических рисков сводят к следующему, что компания, которая работает в условиях неопределённости с доходом как случайно-переменной величиной, должно руководствоваться двумя положениями: размерами ожидаемого дохода и величиной её возможных колебаний

В наиболее благоприятных экономических условиях для любой фирмы всегда остается возможность наступления кризисного явления. Такая возможность ассоциируется с риском. Появление риска возможно в любой сфере человеческой деятельности, в первую очередь, это связано с большим числом условий и факторов, которые влияют на положительный исход решений, которые принимают люди. Из исторического опыта можно сделать вывод о том, что риск недополучения прибыли, которая была запланирована организацией, зачастую появляется при всеобщей гласности товарно-денежных отношений, конкуренции участников хозяйственного оборота. Отсюда следует, что с возникновением и развитием капиталистических отношений - появляются разные теории возникновения риска. А, ученые в экономической теории уделяют особое внимание иссле дованию проблем, связанных с риском на предприятии

Предпринимательство зачастую находится в сопряжении с неопределённостью экономической конъюнктуры, вытекающей из-за непостоянства спроса-предложения на определенные товары, деньги, факторы производства, из-за ограниченности знаний в областях бизнеса и коммерции, и многих других обстоятельств [25].Происхождение предпринимательского риска — это, можно сказать, оборотная сторона экономической свободы предпринимателей, своеобразная плата за неё. Например, свободе одного предпринимателя сопутствует одновременно и свобода других предпринимателей, отсюда следует, по мере развития рыночных отношений в России будут усиливаться неопределённость и предпринимательский риск. Следовательно, устранить неопределённость настоящего и будущего в деятельности предпринимателей достаточно нелегко, потому что, считается, что неопределённость – это есть элемент объективной действительности, а отсюда вытекает то, что риск присущ предпринимательству совершенно в каждой сфере деятельности [19].Очень часто возникает вопрос, каким образом можно определить предпринимательский риск? Стоит обратить внимание, что без правильного понимания сущности риска невозможно представить рекомендации по его анализу и учёту в деятельности предпринимателей. Понятие риска используется в большом числе наук. Рассмотрим некоторые из них. Например, отрасль права применяет данный термин в связи с нарушением правовых норм. Теория катастроф использует при рассмотрении описания аварий и стихийных бедствий. В последние дни исследования по анализу рисков также можно встретить в литературе по психологии, медицине, философии, в каждой из них изучение риска основывается на предмете исследования данной науки и, естественно, опирается на собственные подходы и методы. Такое разнообразие направлений исследования риска объясняется многоаспектностью этого явления.Предпринимательский риск в наибольшей степени связывают с понятием неопределённости осуществления деятельности предпринимателей за определённый период времени, который выражается в том, что не были достигнуты намеченные конечные результаты (дохода, прибыли), при возникновении непредвиденных затрат всех факторов производства (ресурсов), сверх заранее планируемых для достижения поставленной цели [7].Также, имеет место быть и следующий вопрос: возможно ли считать наступление риска, а также его последствий только объективной закономерностью развития предпринимательской деятельности в общем, а отдельных видов предпринимательства— в частности? Скорее всего, нельзя. Поскольку на возникновение предпринимательского риска и его последствий (будь то негативные, или же позитивные) оказывает влияние большое количество факторов, причин, условий осуществления предпринимательской деятельности.Из трудов известного американского ученого П. Друкера, можно сделать вывод о том, что с точки зрения теории, предпринимательство — наименее рискованное направление в экономической политике. Но стоит заметить, что в то же время ученый подчёркивает то, что деятельность, длительное время успешно работающих фирм не имеет страховки от каких-либо неприятностей, неожиданностей и случайностей. Предпринимательство, по утверждению американского ученого, может оказаться рискованным по той причине, что очень многие так называемые предприниматели не имеют достаточной компетентности. У них нет методологии, они не следуют правилам ведения деятельности и они не обладают необходимой информацией, связанной с ведением бизнеса.1.2. Причины возникновения предпринимательских рисковСуществуют три главные точки зрения, которые признают или субъективную, или объективную, или же субъективно-объективную природу риска. При этом стоит обратить внимание, что преобладает последняя − субъективно-объективная природа риска [24].В первую очередь, риск связан с выбором определённых альтернатив, расчётом вероятностей их исхода − в этом состоит его субъективная сторона. Также необходимо отметить, что данная сторона проявляется еще и в том, что предприниматели неодинаково воспринимают одну и ту же величину экономического риска, в силу различия психологических, нравственных, идеологических принципов, ориентаций, установок и т.п. [29].Надо отметить тот факт, что риск имеет также и объективную сторону. Объективное существование риска обусловливает вероятностная сущность большинства природных, социальных и технологических процессов, достаточно много вариантов, связанных с материальными и идеологическими отношениями, в которые вступают субъекты социально-экономической жизни. Обратим внимание, что объективность риска проявляется в том, что она отражает действительно явления, процессы, стороны деятельности, которые существуют в жизни. Причём риск существует независимо от того, осознают ли его наличие или нет, учитывают или игнорируют его.Субъективно-объективная природа риска состоит в том, что он порождается процессами, как субъективного характера, так и процессами, существование которых, в конечном результате, совершенно никак не зависит от воли и сознания человека.Из всего вышесказанного, вполне можно сделать вывод о том, что существуют главные источники риска. Перечислим их:1) Спонтанность природных процессов и явлений, стихийные бедствия.Под проявлением стихийных сил природы понимают следующее: бури, землетрясения, ураганы, наводнения, в том числе и отдельные достаточно неприятные природные явления — град, гроза, мороз, засуха, гололед и т.д., которые вполне могут оказать довольно серьезное неблагоприятное влияние на конечные результаты деятельности предпринимателей, или же стать источником непредвиденных затрат.2) Случайность. Вероятностная сущность многих социально-экономических и технологических процессов, достаточно большое количество вариантов материальных отношений, в которые вступают субъекты деятельности, приводящие в первую очередь к тому, что в сходных условиях одно и то же событие происходит неодинаково, то есть иными словами, можно сказать, имеет место элемент случайности. Это предопределяет невозможность однозначного предвидения наступления предполагаемого результата.3) Наличие противоборствующих тенденций, столкновение противоречивых интересов. Проявление данного источника риска довольно многообразно: от войн и межнациональных конфликтов, до конкуренции и простого несовпадения интересов. Стоит обратить здесь особое внимание, что конкуренты в борьбе за покупателя могут увеличить номенклатуру выпускаемой продукции, улучшить её качество, снизить цену и т.д. Также, стоит отметить тот факт, что имеет место быть существование недобросовестной конкуренции, при которой один из конкурентов усложняет другому осуществление предпринимательской деятельности незаконными, а порой и нечестными действиями.4) На процесс воспроизводства неопределённости риска оказывает воздействие научно-технический прогресс. Общее направление развития науки и техники, особенно на ближайший период, может быть предсказано с известной точностью. Но, стоит обратить внимание, что заблаговременно во всей полноте определить конкретные последствия тех или иных научных открытий, технических изобретений зачастую практически невозможно.5) Существование неопределённости связано с неполнотой, недостаточностью информации об объекте, процессе, явлении, по отношению к которому принимается решение, связано это с ограниченностью человека в сборе и переработке информации.Для понимания того, в чем состоит сущность предпринимательского риска, фундаментальное значение имеет связь риска и прибыли. А.Смит в своём труде «Исследования о природе и причинах богатства народов» отметил, чтобы достичь даже самой простой нормы своей прибыли, зачастую связывают с большим или меньшим риском. Известен тот факт, чтобы получить прибыль, предпринимателю никто и ничто не гарантирует вознаграждение за затраченные им время, усилия, а результат может быть как прибыль, так и убыток.Предприниматель проявляет готовность идти на риск в условиях неопределённости, так как наряду с риском потерь, существует возможность дополнительных доходов. Можно выбрать решения, которые содержат меньше риска, но следует заметить, что при этом меньше будет и получаемая прибыль. На рис.1 продемонстрирована зависимость риска и прибыли. Более высокий риск связан с вероятностного извлечения более высокого дохода [11].Рис.1. Зависимость риска и прибылиИз графика очевиден тот факт, что нулевой риск обеспечивает самый низкий доход (0; П1 ), а при самом высоком риске Р = Р2 . прибыль имеет наиболее высокое значение П = П3 (П3 > П2 > П1 ).Следует заметить, что предприниматель вправе частично переложить риск на других субъектов экономики, но полностью избежать его он не может.Глава 2. Основные теории предпринимательских рисков 2.1. Классическая теория предпринимательского риска Одним из первых ученых, который начал изучать понятие рисков, был Адам Смит. В своей работе он рассматривал риски по изучению прибыли в деятельности предпринимателей. Стоит заметить, что именно он первым предположил то, что в части получаемого некого дохода от предпринимательской деятельности практически всегда заложен процент влияния условий риска и при расчёте прибыли фирмы надо всегда учитывать данный процент. Но, наиболее тщательное, детальное изучение рисков происходило в конце 19 столетия. И тогда, достаточно немалый вклад в исследование предпринимательского риска были внесены немецкими экономистами Й. фон Тюненом и Г. фон Мангольдтом. В своем труде с названием «Действительное назначение предпринимателя и истинная природа предпринимательской прибыли» эти два экономиста рассмотрели предпринимательский риск, который был связан не только с получением предпринимателем какой-либо прибыли, но и вообще с предпринимателем как с личностью. Например, Мангольдт отвел немаловажную роль учёту риска в деятельности совершенно любого предпринимателя, в частности, в производственном предпринимательстве. В то же время он разделял функции учёта риска в зависимости от цели производства. Например, «производство продукции на заказ» и «производство продукции для реализации на рынке» ученый разделил по степени риска. Рассмотрим первый случай, там производителю сразу же известен, кто сделал заказ и который уже согласен на цену, которая уже оговорена и он знает качество продукции. Итак, можно сделать вывод о том, что некоторые проблемы в производстве и неопределённости в приобретении заказчиком продукции, которую он заказал, вполне могут возникнуть с малой вероятностью. Иными словами, риск в этом случае для предпринимателя либо отсутствует вообще, либо же устремлен к минимальному значению, и, что уже естественно, можно с уверенность говорить о том, что гарантировано получение дохода в полном объёме [17].Во втором случае, при производстве товара для его дальнейшей реализации на неизвестном рынке возникновение риска гораздо больше, поскольку предпринимателю ещё неизвестно каков будет спрос на произведённую им продукцию, установленная им цена может, в конечном счёте, не устроить покупателей, а чтобы снизить установленную цену, тогда это приведет к убыточности производства. Г. фон Мангольдт призывал всех предпринимателей изучить степень возможного риска, а также предлагал рассматривать динамику риска с течением времени.Также необходимо отметить, что еще одни значимые представители классической теории риска это Дж. Милль и Н. У. Сениор.Основные их идеи можно свести к следующим положениям:1. В структуре предпринимательской прибыли выделяют:А) процент (как доля на вложенный капитал),Б) заработная плата предпринимателя,В) плата за риск (как возмещение возможного ущерба, который связан с деятельностью предпринимателей), то есть, иными словами, прибыль должна включать вознаграждение за риск. 2. Доход предприятия растет вместе с риском, но постепенно отстает от него.3. Рабочий получает зарплату, а не доход, потому что ничем не рискует (академик Шторх).4. Риск трактуется как математическое ожидание потерь, которые могут произойти в результате выбранного решения.Если рассмотреть риск с экономической точки зрения, то риск в данной теории – ничто иное, как возможный материальный ущерб, который вполне может быть нанесен выполнением того или иного решения.При данной трактовке сущности риска значительно сокращалось, по мере познания учёными число методов управления рисками, а также и число сторонников классической теории. Такая трактовка повлекла за собой разработку иной теории, которую назвали неоклассической. Эта теория возникла в 20–30-е годы этого столетия в Англии и Франции. Ее представителями являются английские учёные Найт, Маршалл и французский учёный Пигу (Франция). Об этой теории будет рассказано в следующем параграфе.Классическая теория, связывает понятия риска и предпринимательского дохода, принадлежит английскому философу и экономисту Джону Стюарту Миллю (1806-1873). В своем труде «Принципы политической экономии» Милль выделяет в структуре предпринимательского дохода следующие составляющие: - «заработную плату» капиталиста, - долю (процент) на вложенный капитал - плату за риск. Плата за риск - это компенсация возможного ущерба, который связан с опасностью потери капитала в результате деятельности предпринимателей.Впоследствии многие экономисты (Г. Селигман, Ж.Б. Сэй, Джон Морис Кларк (1884-1963)) объясняли предпринимательский доход только с позиций риска, то есть как оценку риска, который связан с деятельностью предпринимателей.