Кредитный договор: товарный и коммерческий кредит

Оглавление
Введение 3
Глава 1.Общая характеристика кредитного договора 5
1.1. Правовая природа кредитного договора 5
1.2. Существенные условия кредитного договора 10
Глава 2: Виды кредитных договоров 16
2.1 Товарный кредит 16
2.2. Коммерческий кредит. 20
Заключение 26
Список используемой литературы 29

...

Коммерческий кредит представляет собой разновидность кредитно-заемных отношений и осуществляется в рамках основного договора, например, в договоре купли-продажи, аренды, выполнения работ, оказания услуг. В любом договоре данного типа может содержаться условие о предварительной оплате, авансе предоставляемого имущества или результате работ, оказания услуг, либо условие об отсрочке или рассрочке оплаты. Во всех случаях речь идет о кредите, предоставляемом одной стороне договора.
Суханов Е.А. в одной из своих работ подчеркивает, что: «коммерческий кредит представляет собой не самостоятельную сделку заемного типа, а условие возмездного договора». Из этого следует, что коммерческий кредит является не отдельным договором заемного вида, а условием, содержащимся в другом возмездном, консенсуальном договоре (возможно реальном). Например, в договоре аренды, купли-продажи и других.
Перечень договоров, по которым может быть предоставлен коммерческий кредит не ограничен, статья 823 ГК РФ не дает пояснения на этот счет. На данную ситуацию обращает свое внимание ФАС Северо-Кавказского округа в своем Постановлении от 17 марта 2010 г. N А53-6210/2009.

Кредитный договор выступает одним из основных институтов гражданского права, регулирующих отношения между кредитором и заемщиком. Необходимо различать договор займа и кредитный договор для того, чтобы лучше ориентироваться при применении правовых норм на практике. Как и любой гражданско-правовой договор кредитный договор имеет свои существенные условия, несогласование которых влечет правовые последствия для сторон. Особый интерес представляют договоры коммерческого и товарного кредитов, имеющие свои существенные условия, а также правовые проблемы, с которыми могут столкнуться стороны при заключении договора. В настоящее время тема особенно актуальна, в связи с тем, что существует множество судебных споров о толковании и применении норм кредитного договора; коллизий и пробелов в законодате льстве, регулирующем гражданско-правовые отношения в сфере кредитования. По данным проблемам написано множество научных работ, статей, публикаций. Общетеоретические аспекты договора кредита разрабатывали такие ученые, как профессор Витрянский В.В., профессор Суханов Е.А. Процесс развития института кредитного договора находится под влиянием норм гражданского и банковского права. Воздействие данных норм на кредитные отношения вызвало необходимость разработки новых теоретических подходов для понимания правовой природы кредитного договора.

Авторы научных работ не уделяют должного внимания содержанию кредитного договора, что ведет к существенным неточностям в рассуждениях. Например, говоря о содержании кредитного договора, профессор Е.А. Суханов указывает: «обязанность кредитора в данном договоре составляет предоставление безналичных денежных средств заемщику в соответствии с условиями заключенного договора (однократно, равными или иными частями в виде отдельных "траншей", "кредитной линии" и т.д.)». Обязанности заемщика состоят в возврате полученного кредита и уплате предусмотренных договором или законом процентов за его использование. А.А. Вишневский в своей работе «Банковское право» под содержанием кредитного договора понимает: «основные права и обязанности сторон: обязанность банка предоставить кредит, чему корреспондирует право заемщика потребовать предоставления кредита; обязанность заемщика принять кредит; обязанность заемщика вернуть кредит и уплатить проценты за пользование кредитом, чему корреспондирует право банка-кредитора потребовать от заемщика исполнения этих обязанностей». Исходя из общего положения о договорах, под содержанием кредитного договора понимаются те условия, на основании которых достигнуто соглашение между сторонами. Условия договора по юридическому значению делятся на: существенные, обычные и случайные. Обычные условия предусмотрены законодательством, они не нуждаются в согласовании сторон. В соответствии со статьей 432 ГК РФ: «Существенными являются условия о предмете договора, условия, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение». Существенные условия договора должны быть обязательно согласованы сторонами, они являются необходимыми для его заключения. Для каждого вида договора выделяются свои существенные условия. Поэтому, если хотя бы одно условие не будет согласовано, договор считается не заключенным. Как уже было ранее установлено, предметом кредитного договора являются денежные средства, выраженные в наличной и безналичной форме. Иностранная валюта может быть предметом кредитного договора и договора займа при соблюдении правил ст. 140, ст. 141 ГК РФ. Правовая природа безналичных денежных средств в законодательстве и в юридической литературе не определена. Стоит ли рассматривать понятия "деньги" и "безналичные денежные средства", как синонимы?Профессор Новосёлова Л.А. считает, что «термин "деньги" используется в гражданском праве, как правило, для обозначения наличных денег как вещей. В случаях же необходимости обозначения безналичных денег используется термин денежные средства». В налоговом законодательстве термин «денежные средства» применяется к средствам, которые находятся на счетах. В информационных письмах ЦБ употребляется иное определение: «электронные денежные средства (ЭДС)». «ЭДС - это безналичные денежные средства в рублях или иностранной валюте, учитываемые кредитными организациями без открытия банковского счета и переводимые с использованием электронных средств платежа». Агаджянян А.С. в своей работе «Безналичные денежные средства как объект кредитного договора» указывает: «денежные средства выступают не в качестве денег, а в качестве права требования к банку, что объясняет обязательственно-правовую природу безналичных расчетов». Данной точки зрения придерживаются профессора: Суханов Е.А. и Новоселова Л.А. Так, Суханов А.А. пишет в одном из своих трудов: «предметом кредитного договора являются безналичные денежные средства, то есть право требование». Однако, вышесказанное не исключает предоставление кредитов в наличной форме в виде вещей (купюр). Таким образом, безналичные денежные средства рассматриваются, как самостоятельный объект гражданского права, и, как предмет кредитного договора. Помимо предмета к существенным условиям кредитного договора относятся: сумма, срок и оплата за пользование кредитом. Это связано прежде всего с тем, что кредитный договор является возмездным. Медведев Д.А. указывает в одной из своих работ на то, что «срок не является существенных условием кредитного договора, договор может быть заключен на условиях "до востребования", как договор займа». Такой же позиции придерживается профессор В.В. Витрянский: «Из всех обсуждаемых существенных условий кредитного договора только два являются таковыми, а именно предмет и процентные ставки по кредитам». В Законе «О банках и банковской деятельности» перечисляются условия кредитного договора: «В договоре должны быть указаны процентные ставки по кредитам, стоимость банковских услуг и сроки их выполнения, в том числе сроки обработки платежных документов, имущественная ответственность сторон за нарушения договора, включая ответственность за нарушение обязательств по срокам осуществления платежей, а также порядок его расторжения и другие существенные условия договора». Однако, закон не определяет, какие из перечисленных условий кредитного договора являются существенными. Именно поэтому Высший Арбитражный суд в одном из информационных писем указал, что к существенным условиям кредитного договора следует отнести «условия о сумме кредита, сроке и порядке его предоставления заемщику, размере процентов за пользование кредитом, сроке и порядке уплаты процентов по кредиту и возврата суммы кредита». Изучив данные положения, можно сделать следующий вывод: вопрос о том, является ли срок существенным условием кредитного договора, является исчерпанным. В юридической литературе возникает следующий вопрос: «Стоит ли рассматривать механизм изменения процентной ставки, как существенное условий договора?» Исходя из общего правила о недопустимости одностороннего изменения условий договора, за исключением случаев, прямо предусмотренных законом или договором, а также в условиях финансовой нестабильности и гиперинфляции, в договоре должно быть четко сформулированы основания и механизм изменения процентных ставок. В Федеральном арбитражном суде Волго-Вятского федерального округа рассматривалось дело о признании отдельного пункта кредитного договора не заключенным: по мнению истца, в договоре должен быть прописан механизм изменения процентной ставки, так как отсутствие данного положения ставит в невыгодное положение заемщика (истца). Суд кассационной инстанции отменил решение первой инстанции и указал: «существенными условиями кредитного договора являются: сумма кредита, срок и порядок его предоставления заемщику, срок и порядок возврата полученного кредита, размер и порядок уплаты кредитору процентов. Условия о механизме изменения процентной ставки нельзя рассматривать как существенные».Однако, банк при изменении условия кредитного договора о процентной ставке должен действовать в соответствии с принципами разумности. Так, суд апелляционной инстанции указал на то, что банк, изменив условие кредитного договора в одностороннем порядке, а именно увеличив ставку процента по кредиту в два раза в связи с сокращением срока возврата кредита, не может считать свое действие как разумное и добросовестное. На основании указанных обстоятельств, руководствуясь статьей 10 ГК РФ «злоупотребление правом», суд отказал банку во взыскании денежных средств с ответчика. Подводя итоги данного параграфа, можно сказать, что к существенным условиям кредитного договора относятся: условия о предмете, сумме, сроке, размере процентов за пользование кредитом. Предметом кредитного договора являются денежные средства, выраженные как в наличной, так и в безналичной форме. Изучая правовую природу безналичных денежных средств, было выявлено, что они выступают не в качестве вещей, а в качестве права требования к банку. Таким образом, безналичные денежные средства рассматриваются как самостоятельный объект гражданского права. Глава 2: Виды кредитных договоров2.1 Товарный кредит Хозяйствующие субъекты в процессе предпринимательской деятельности нуждаются во временном заимствовании сырья, материалов, а также хотят увеличить свой капиталооборот и привлечь потенциальных клиентов. Вследствие этого, широкое распространение получили два вида кредитов: коммерческий и товарный. В соответствии со статьей 822 ГК РФ под товарным кредитом понимается: «договор, который предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками». Для регулирования отношений товарного кредита применяются правила 2 параграфа гл. 42 о кредитном договоре. При толковании норм, регулирующих отношения по товарному кредиту, не существует единого мнения в определении правовой природы договора товарного кредита. Профессор Мозолин В.П. считает: «товарный кредит является разновидностью кредитного договора, нужно учитывать предпринимательский характер договора, выраженный в его возмездности». Профессор Сергеев А.П. придерживается другого мнения, ссылаясь на отсутствие в договоре товарного кредита ключевого видообразующего признака кредитного договора - особого субъектного состава, и находит в нем сходства с договором займа. Прежде всего, такое различие во мнениях заключается в том, что многие авторы считают кредитный договор самостоятельным гражданско-правовым договором, а другие авторы разновидностью договора займа. В.А. Микрюков в своей работе «Проблемы товарного и коммерческого кредита» указывает: «по действующему законодательству товарный кредит сущностно представляет собой вид товарного займа (займа вещей), сконструированного по консенсуальной модели кредитного договора, являющегося всегда возмездным и подлежащим обязательному письменному оформлению» Такого же мнения придерживаются и суды, указывая, что к товарному кредиту применяются нормы о займе, с обязательным условием заключения договора в письменной форме. Проведенное исследование позволяет сделать вывод о том, что нормы о договоре товарного кредита не содержат специальных требований к субъектному составу договора, что отличает его от кредитного договора. Поэтому стороной договора товарного кредита может быть, как индивидуальный предприниматель, так и коммерческая организация, созданная в любой организационно-правовой форме (как хозяйственное товарищество, хозяйственное общество и т.п.).Как и любой другой гражданско-правовой договор, договор товарного кредита считается заключенным с того момента, когда стороны согласовали все существенные его условия. На практике возникает вопрос о том, какие условия для данного договора являются существенными.Так, для договора товарного кредита существенными являются условия о его предмете; условия, существенные для договоров данного вида в силу закона или нормативно-правовых актов; а также условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение. Так, в соответствии с п. 11 Информационного письма ВАС, «заявление стороны договора о необходимости согласования какого-либо условия означает, что такое условие является существенным для данного договора. Необходимо отметить, что договор не может быть признан недействительным на том основании, что не согласованы его существенные условия». Подобный договор будет признан не заключенным и к нему будут неприменимы правила о недействительности сделок. Предметом договора товарного кредита могут выступать вещи, которые определены родовыми признаками. В связи с этим, к договору товарного кредита не могут быть применены нормы главы 42 ГК РФ, которые регулируют денежные отношения. Например, нормы, регулирующие отношения между заёмщиком и заимодавцем по поводу возвращения суммы займа в срок. Вещи, как предмет договора, должны иметь форму товара, то есть быть предназначены для оборота. Статья 820 ГК РФ не дает пояснения о предмете договора, а делает отсылку к договору купли-продажи, который регулируется статьями 465-485 ГК РФ. Данные нормы устанавливают количество, ассортимент, комплектность, качество, тару и упаковку товара по договору купли-продажи. На основании ст. 465 ГК РФ существенными условиями для договора товарного кредита буду являться условия о товаре и его количество. Данной позиции придерживаются суды, указывая на то, что: «договор считается не заключенным, если стороны не согласовали условие о предмете- товаре и его количестве, в связи с этим не влечет для сторон юридических последствий»На практике сложилась следующая позиция судов: «Существенным условием договора товарного кредита является возврат заемщиком однородного товара по отношению к товару, принятому им от заимодавца». Данное положение вытекает из статьи 807 ГК РФ, поэтому в обязанности заемщика входит вернуть товар такого же качества и рода, иначе договор товарного кредита можно будет квалифицировать как договор мены. Как мы уже отметили, товарный кредит носит предпринимательский характер, выраженный в его возмездности и необходимости уплаты процентов за пользование кредитом (чужими средствами). Так, в отличие от коммерческого кредита, где цена является существенным условием, в товарном кредите цена носит рекомендательный характер в связи с тем, что размер процентов рассчитывается, исходя из стоимости товара. Проценты по договору товарного кредита определяются условиями договора, а в случае отсутствия пункта с их указанием, размер процентов определяется ставкой банковского процента. Законодатель различает проценты, начисляемые за пользование кредитом и проценты за просрочку исполнения обязательств. В судебном порядке можно взыскивать оба вида процентов, так как проценты за пользование кредитом не являются мерой ответственности. Суханов Е.А. подчеркивает, что «в случае просрочки возврата суммы долга, заемщик должен будет не только вернуть ее с указанными процентами (начисленными до момента возврата всей суммы займа), но еще и уплатить в качестве санкции проценты на основную сумму долга по ставке рефинансирования за все время просрочки».В нормах ГК РФ, а именно в статье 812, существует понятие «безденежность». Данное понятие означает, что заемщиком фактически не были получены деньги. В нормах, касающихся договора товарного кредита, аналогичного термина не содержится, однако, в судебной практике сложилось понятие «бестоварности», когда речь идет об отсутствии факта получения товаров заемщиком. В судебной практике «бестоварность» в договоре товарного кредита понимается, как аналогия понятию «безденежность» по договору займа. Термины «безтоварность» и «безденежность» рассматриваются, как два самостоятельных значения. Есть мнение, что «термин "безденежность" должен толковаться расширительно и включать в себя "бестоварность"». Данная позиция вытекает из анализа ст. 812 ГК РФ: «заемщик вправе оспаривать договор займа по его безденежности, доказывая, что деньги или другие вещи в действительности не получены им от заимодавца».Подводя итоги по данному параграфу, можно сделать вывод о том, что товарный кредит представляет собой вид товарного займа, являющегося всегда возмездным и подлежащим обязательному заключению в письменной форме. Как и любой гражданско-правовой договор считается заключенным с момента, когда стороны согласовали все существенные условия. Однако, договор товарного кредита имеет свой специфический предмет, определенный родовыми признаками. По данной причине положение о предмете товарного кредита регулируется нормами купли-продажи товаров. 2.2. Коммерческий кредит. Коммерческий кредит представляет собой разновидность кредитно-заемных отношений и осуществляется в рамках основного договора, например, в договоре купли-продажи, аренды, выполнения работ, оказания услуг. В любом договоре данного типа может содержаться условие о предварительной оплате, авансе предоставляемого имущества или результате работ, оказания услуг, либо условие об отсрочке или рассрочке оплаты. Во всех случаях речь идет о кредите, предоставляемом одной стороне договора. Суханов Е.А. в одной из своих работ подчеркивает, что: «коммерческий кредит представляет собой не самостоятельную сделку заемного типа, а условие возмездного договора». Из этого следует, что коммерческий кредит является не отдельным договором заемного вида, а условием, содержащимся в другом возмездном, консенсуальном договоре (возможно реальном). Например, в договоре аренды, купли-продажи и других. Перечень договоров, по которым может быть предоставлен коммерческий кредит не ограничен, статья 823 ГК РФ не дает пояснения на этот счет. На данную ситуацию обращает свое внимание ФАС Северо-Кавказского округа в своем Постановлении от 17 марта 2010 г. N А53-6210/2009.Также статья 823 ГК РФ не дает нам однозначного пояснения условий, при которых возникают отношения по коммерческому кредиту. В связи с этим, появляются споры о необходимости указания в основном договоре условий о коммерческом кредите для того, чтобы стороны могли применить положения ст. 823 ГК РФ. По данному вопросу существуют две позиции судов.Первая позиция: «основанием для возникновения отношений по коммерческому кредиту является прямое указание в договоре на то, что обязательство по коммерческому кредитованию возникает при несовпадении во времени момента оплаты по договору и предоставления встречного исполнения». Такую позицию занял ВАС по делу N А56-10842/2008 от 25.02.2009, указав в своем решении: «суд сделал вывод об отсутствии у сторон соглашения о предоставлении коммерческого кредита. Отсрочка оплаты не рассматривалась сторонами как коммерческое кредитование, начисление процентов за пользование коммерческим кредитом договором не предусмотрена. Суд указал на невозможность применения статьи 823 Гражданского кодекса Российской Федерации».Вторая позиция: «любое несовпадение во времени момента оплаты по договору и предоставления встречного исполнения считается моментом возникновения отношений коммерческого кредиту, без указания на то, что такое несовпадение является основанием для возникновения отношений по коммерческому кредиту».