Андеррайтинг и его роль в формировании сбалансированного страхового портфеля

В современной экономике страхование выступает в роли важнейшего стабилизатора процесса общественного воспроизводства. Постоянное увеличение накапливаемого общественного богатства и усложнение техногенных, экономических и социальных рисков, угрожающих его сохранению и приумножению, требуют создания эффективной и масштабной системы страховых фондов, предназначенных для своевременной компенсации непредвиденного материального ущерба.

Актуальность курсовой работы определена ростом потребности страховых компаний в эффективном андеррайтинге страхования в связи с развитием страхового рынка и недостаточным методическим обеспечением процессов принятия риска на страхование.

Основные тенденции развития страхования связаны с необходимостью создания надежного инструмента защиты интересов человека, общества, государства, субъектов экономической деятельности от рисков. В этом контексте андеррайтинг является ключевым звеном управления оперативной деятельностью страховой компании, а андеррайтерский результат в значительной мере определяет операционный результат страховой компании.

Ужесточение конкуренции на страховом рынке в России ставит перед андеррайтером задачи нового уровня сложности: как сохранить клиентскую базу при активной демпинговой политике конкурентов, как повысить качество страховых услуг и сохранить необходимый уровень рентабельности бизнеса.

Основная проблема, с которой сталкиваются страховые компании, состоит в необходимости совершенствования методов организации и управления процессом андеррайтинга в страховании, позволяющих оперативно работать с индивидуальными рисками страхователей и улучшать андеррайтерский результат страховщика.

Целью работы является раскрытие процесса андеррайтинга и его роль в формировании сбалансированного страхового портфеля.

К задачам курсовой работы относятся:

• изучить теоретические аспекты андеррайтинга в страховании;
• провести оценку организации андеррайтинга в ООО «СК «Ингосстрах-М»»;
• разработка мероприятий по организации андеррайтинга в страховой компании ООО «СК «Ингосстрах-М»».

В качестве объекта исследования выбрано общество с ограниченной ответственностью «СК «Ингосстрах-М»» (далее ООО «СК «Ингосстрах-М»»).

Предметом курсовой работы является андеррайтинг и его процессы.

Методологической основой при подготовке курсовой работы послужили нормативно-правовые материалы, научная и учебная литература, статьи журналов и информация интернет-сайтов.

1.1 Основные понятия и принципы андеррайтинга

Андеррайтинг в страховании – это процедура оценки и отбора рисков с точки зрения возможности их принятия на страхование, предшествующая подписанию договора страхования или отказу в предоставлении страховой защиты.

Слово «underwriting» переводится с английского как «подписание под» чем-либо, под какими-либо условиями, т.е. принятие решения. Лицо, осуществляющее андеррайтинг, называют андеррайтером. В финансовой деятельности наряду со страховым андеррайтингом выделяют андеррайтинг на рынке ценных бумаг и банковский андеррайтинг. Андеррайтинг на рынке ценных бумаг подразумевает деятельность инвестиционных посредников по гарантированному размещению займа или выпуска ценных бумаг на первичном рынке. Андеррайтер приобретает ценные бумаги у эмитента и перепродает их инвесторам. Обычно в качестве финансового андеррайтера выступает инвестиционный банк. Банковский андеррайтинг заключается в оценке риска заемщика и принятии решения о выдаче кредита.

...

1.2 Функции и виды андеррайтинга в страховании

Цель андеррайтинга конкретизируется в андеррайтерской политике, которая должна учитывать, прежде всего, финансовые возможности страховщика платить по обязательствам; прогноз уровня убыточности, определяющего размер отчислений в фонд больших (нестатистических) убытков и величину статистических индексов выплат, а также отклонения фактической суммы убытков от прогноза; величину прогнозируемого андеррайтерского дохода, устойчивость и управляемость портфеля рисков; политику перестрахования данной страховой компании. Андеррайтерская политика не может формироваться вне общей стратегии развития страховщика. Она должна быть взаимосвязана с бюджетной, финансовой, инвестиционной, выплатной и кадровой политикой страховщика, с программами по развитию новых видов страхования, а также учитывать наличие конкурентов и их предложения на рынке.

Андеррайтерская политика реализуется через выполнение аналитической, практической, методической и контрольной функций андеррайтинга.

...

1.3 Процедура андеррайтинга

Отправной точкой андеррайтинга является знание законодательства в выбранной области страхования, правил (условий) страхования, андеррайтерской политики, тарифного руководства. При заключении договора страхования между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим существенным условиям:

- имущественный интерес, являющийся объектом страхования;

...

2.1 Характеристика деятельности ООО «СК «Ингосстрах-М»

Общество с ограниченной ответственностью «Страховая компания «Ингосстрах-М» строго руководствуется законодательными и нормативными правовыми актами, принятым на федеральном уровне, а также на территории субъектов Российской Федерации, в полном объеме выполняет обязательства, предусмотренные договором о финансировании обязательного медицинского страхования, при этом своей основной ключевой задачей считает экспертную деятельность и защиту прав застрахованных лиц. Для выполнения данной функции ООО «СК «Ингосстрах-М» создана высококвалифицированная экспертная служба, объединяющая специалистов и экспертов филиалов, деятельность которых в основном организована в виде специализированных отделов. Направления работы структурного подразделения по защите прав застрахованных:

...

2.2 Оценка организации андеррайтинга в ООО «СК «ИнгосстрахМ»

Вся процедуру страхования в компании ООО «СК «Ингосстрах-М»» состоит из отдельных составляющих, или бизнес-процессов: маркетинга, разработки страховых услуг, продаж, андеррайтинга, сопровождения договоров, урегулирования убытков. На практике эти процессы смешиваются, повторяются. Взаимосвязь андеррайтинга с другими бизнес-процессами страхования удобно показать на диаграмме.

...

2.3 Предложения по организации и оптимизации андеррайтинговых процессов в страховой компании

Предстраховая экспертиза может проводиться и продавцом, если объект не очень сложен. В более сложных случаях его проводят андеррайтеры вместе с продавцом, а в самых сложных – сюрвейеры или перестраховщики вместе с андеррайтером (и уже без продавца). Первоначально сюрвейером называли эксперта, осуществляющего по просьбе страхователя или страховщика осмотр застрахованных или подлежащих страхованию судов, грузов и дающего заключение о состоянии судна, его мореходных качествах, грузах, и эксперта-землемера, производящего съемку, межевание земельных уделов. В дальнейшем это понятие распространилось на другие виды страхования, и сюрвейером стали называть высококвалифицированного представителя страховщика, выполняющего осмотр и оценку имущества, принимаемого на страхование. На основе заключения сюрвейера страховщик принимает решение о заключении договора страхования. В отличие от аджастера сюрвейер осматривает имущество до момента заключения договора страхования.

...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, изучив основные аспекты андеррайтинга в страховых компаниях и осознав его первостепенность можно прийти к выводу о важности лица принимающего решения.

Эффективность же андеррайтинга оценивают по его финансовым результатам страхования. Для этого в общем финансовом результате выделяют следующие уровни:

...

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Участие служб страховой компании в системе андеррайтинга

...

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Распределение ответственности в системе андеррайтинга по уровням управления

...