Вход

Залоговые операции коммерческого банка. Прекращение залога.

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 211511
Дата создания 07 апреля 2017
Страниц 38
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 20 мая в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
2 150руб.
КУПИТЬ

Описание

Залог – это способ обеспечения обязательств, при котором залогодержатель приобретает право, в случае несвоевременного исполнения обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. Предметом залога являются вещи, ценные бумаги, другое имущество и имущественные права. ...

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. СУЩНОСТЬ ЗАЛОГА КАК СПОСОБА ОБЕСПЕЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ 5
1.1 Сущность залога, как способа обеспечения обязательств 5
1.2 Место и роль залога в банковской практике 7
1.3 Виды залога 13
2.ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ 20
2.1 Залоговые операции кредитных организаций 20
2.2 Порядок обращения взыскания на заложенное имущество и его реализация. 25
2.3 Учет залога 28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 31
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК 33
ПРИЛОЖЕНИЕ…

Введение

В процессе деятельности коммерческие банки сталкиваются с совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой местом и временем возникновения внешними и внутренними факторами, влияющими на их уровень, и, следовательно, на способы их анализа и методы списания. Все виды рисков взаимосвязаны и оказывают воздействие на деятельность банков.

Фрагмент работы для ознакомления

К ним относятся:1. Содержание, размер и срок исполнения обеспеченного залогом основного требования, которые определяются основным договором (кредитным), и указания о которых должны соответствовать этому договору;2. Состав и стоимость заложенного имущества;3. Наименование сторон основного договора, его номер, дату и место его заключения;4. У кого остается предмет залогаСостав заложенного имущества может указывать как в самом тексте договора, так и в приложении к договору залога. Необходимо уделить внимание, точному описанию предмета залога, перечислив индивидуальные признаки предмета, позволяющие однозначно выделить его из массы других предметов, указать его родовые признаки. При определении стоимости предмета залога необходимо принимать его залоговую стоимость, которая, как правило, не соответствует реальной стоимости предмета залога, а составляет процент от его стоимости. Конкретный размер стоимости заложенного имущества определяется по соглашению сторон, причем впоследствии он может быть пересмотрен, путём составления соответствующего приложения.Стоимость заложенного имущества должна быть достаточной для обеспечения основного требования кредитора, а также процентов за пользование кредитом, неустойки, суммы убытков, возмещение расходов Залогодержателя на содержание и хранение заложенной вещи, возмещение расходов, связанных с принудительным взысканием долга. В ряде случаев для действительности залоговой сделки необходимо произвести регистрацию договора залога, если предмет залога подлежит государственной регистрации. Договор залога регистрируется в том же органе, который регистрирует само заложенное имущество.С 30 января 1998 года вступил в действие ФЗ «О регистрации недвижимого имущества и сделок с ним».Регистрация договора о залоге имеет большое значение с точки зрения защиты интересов последующих Залогодержателей либо приобретателей уже однажды заложенного имущества. Государственная регистрация необходима для наиболее полной информации об обремененности имущества.1.3 Виды залогаРазличают следующие виды залога:- залог движимого имущества,- залог недвижимого имущества,- залог имущественных прав.К залогу движимого имущества относится залог товарно-материальных ценностей, ценных бумаг, залог товаров в обороте, в переработке, залог транспортных средств. Имущество, для отнесения его к объекту залога должно отвечать критериям: приемлемость качества, возможность контроля , достаточность.Формы залога товарно-материальных ценностей:1. Скользящий - когда обеспечением ссуды выступают все запасы ТМЦ от сырья до готовой продукции. Наиболее выгодна заемщику.2. Сохранная расписка. Кредит выдается при финансировании продаж потребительских товаров длительного пользования. Право собственности на эти товары передаются банку, на заемщик получает доверенность на право пользования товаром до момента его продажи и погашения ссуды. После погашения кредита право собственности банка аннулируется. Применяется при кредитовании дилеров по продаже автомобилей и оборудования. Банк периодически проверяет наличие товаров, выплата за которые еще не поступила.3. Закладная на движимое имущество, дает право кредитору распоряжаться закладываем имуществом. Закладная содержит статью, дающую право Залогодержателю в случае неплатежа продать заложенное имущество, а выручку обратить на погашение ссуды.4. Варрант Кредитование под складские квитанции, которые делятся на передаваемые и непередаваемые. Передаваемые (ордерные) позволяют передать товар другому лицу с помощью передаточной надписи. При непередаваемых товар выдается только первоначальному владельцу. Как правило, она оформляется на банк, который осуществляет контроль за сохранностью ценностей и порядком выписки квитанции. Банк разрешает изъятие товара со склада только в случае его продажи и использования выручки для погашения кредита.5. Коноссамент - документ, выдаваемый перевозчиком о принятии товаров для транспортировки к месту назначения. Особый вид контракта между отправителем и перевозчиком и может служить обеспечением кредита под отгруженные товары.К недвижимому имуществу относятся земельные участки, участки недр, обособленные водные объекты и все что прочно связано с землей, то есть объекты, перемещение которых без несоразмерного ущерба их назначению невозможно, в том числе леса, многолетние насаждения, строения, здания, сооружения, жилые и нежилые помещения, а также гражданские , воздушные, морские и речные суда, подвижные составы железных дорог, космические объекты.В зависимости у кого остается предмет залога различают два вида залога: залог с оставлением имущества у Залогодателя и заклад.Залог с оставлением имущества у Залогодателя может быть в формах:- залог товаров в обороте,- залог товаров в переработке,- залог недвижимости.В зависимости от того, у кого из сторон находиться заложенное имущество, по-разному решается вопрос об ответственности содержания и сохранности этого имущества.Залогодержатель или Залогодатель (у кого хранится имущество) обязан застраховать за счет Залогодателя заложенное имущество в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования - на сумму не ниже размера требования, принимать меры, необходимые для обеспечения сохранности заложенного имущества, в том числе для защиты его от посягательств и требований со стороны третьих лиц, немедленно уведомлять другую сторону о возникновении угрозы или повреждения заложенного имущества, нести все хозяйственные расходы по его содержанию. Кроме того, Залогодатель в случае залога с передачей заложенного имущества Залогодержателю вправе проверять по документам и фактически наличие, качество, состояние и условия хранения заложенного имущества, переданного Залогодержателю.Независимо от того, у кого находилось и как решался в договоре вопрос о бремени содержания заложенного имущества, риск случайной гибели заложенного имущества лежит на Залогодателе, если иное не предусмотрено договором. В случае залога с передачей заложенного имущества Залогодержателю он отвечает за полную или частичную утрату или повреждение переданного имущества (в размере его действительной стоимости - при полной утрате, в размере суммы, на которую понизилась стоимость заложенного имущества-при частичной утрате или повреждении).В случае утраты или повреждения заложенного имущества предусматривается возможность замены и восстановления предмета залога. Замена и восстановление предмета залога происходит с согласия Залого-держателя, если иное не предусмотрено договором.Распоряжаться предметом залога может быть только Залогодатель, так как он является собственником заложенного имущества. Залогодержатель, приобретая залоговое право на имущество, не приобретает тем самым права распоряжения этим имуществом. Он может лишь ограничить собственника в пределах распоряжения имуществом. То есть Залогодатель может распоряжаться имуществом с согласия Залогодержателя, если иное не предусмотрено договором о залоге. Пользователем заложенного имущества может быть либо Залогодатель, либо Залогодержатель, в зависимости от того, у кого находиться заложенное имущество. В том случае, если заложенное имущество остается у Залогодателя, он вправе пользоваться предметом залога в соответствии с его назначением, в том числе извлекать из него плоды и доходы. Ограничение может быть оговорено в договоре или вытекать из существа залога (залог с оставлением имущества у Залогодателя под печатью и замком Залогодержателя). В случае если предмет залога находиться у Залогодержателя, он, при наличии о том специального указания в договоре, вправе пользоваться предметом заклада, регулярно предоставляя Залогодателю отчет о пользовании(покрытие расходов на содержание предмета заклада, в счет погашения долга или процентов по нему, на другие цели).Заклад может быть в форме:- твердый залог,- залог прав.При твердом залоге предполагается неизменность заложенных ценностей по сумме и составу. Здесь заемщик не имеет право расходовать данные ценности, независимо от того хранятся они на его складах или складах специализированной организации. Имеет ограниченную сферу применения, так как рассчитан на ценности, не предназначенные для текущего потребления. Твердый залог в классическом виде предусматривает передачу товара и другого имущества банку на хранение его на складе кредитного учреждения или на складе заемщика, но под замком и охраной банка. Ценности, приносимые в заклад должны отвечать следующим требованиям: легкая реализуемость, возможность их страхования, длительность хранения, осуществление контроля со стороны банка. В зарубежной практике функцию хранения для банка выполняют специализированные организации - складские компании, они выписывают складские квитанции - варрант, которые служат обеспечением ссуды. Банки предпочитают складские квитанции без права передачи, которые выписываются на банк и в случае невозврата кредита дают право на изъятие ценностей со склада. Наиболее удобными объектами твердого залога для банка являются: товарные, товарно-транспортные документы, ценные бумаги, так как они передаются Залогодателем в обеспечение ссуды непосредственно банку и не требуют затрат на хранение. При залоге прав закладываются документы, свидетельствующие о передаче банку в качестве обеспечения по ссуде право владения и пользования имуществом, права на объекты интеллектуальной собственности и др. Предметом заклада может быть не всякое имущество. Так, например, рядом документов Госкомимущества России установлено, что государственное имущество не может быть передано в заклад. По степени ликвидности различают (по мере убывания):1.Залог драгметаллов, драг камней, ювелирных изделий.2.Залог валюты.3.Залог ценных бумаг.4.Залог векселей.5.Залог товарно-материальных ценностей.6.Залог товаров в обороте.7.Залог товаров в переработке.8.Залог недвижимости.Ликвидность определяется сроком возможной реализации объекта залога.Залог бывает:- полный,- частичный,- смешанный.При частичном и смешанном риск банка значительно выше, так как обязательства частично или не обеспечены, или обеспечены менее ликвидными активами заемщика.По способу владения предметом залога:- без права продажи,- с правом продажи,- с правом сдачи в аренду.Банк вправе потребовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства в случаях:- если предмет залога выбыл из владения Залогодателя, у которого он был оставлен, в нарушение условий договора о залоге,- нарушения Залогодателем правил о замене предмета залога, которое допускается с согласия Банка, если договором не предусмотрено иное,- утраты предмета залога по обстоятельствам, за которые Залогодержатель не отвечает, если Залогодатель не воспользовался правом восстановить предмет залога или заменить его другим равноценным имуществом, если договором не предусмотрено иное.Банк вправе потребовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства, а если его требование не будет удовлетворено, обратить взыскание на предмет залог в случаях:- нарушения Залогодателем обязанностей по страхованию заложенного имущества в полной его стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного залогом требования - на сумму не ниже размера требования,- непринятия необходимых мер для обеспечения сохранности заложенного имущества, в том числе для защиты его от посягательств и требований со стороны третьих лиц,- необоснованности отказа банку в проверке по документам и фактически наличия, количества, состояния и условий хранения заложенного имущества, находящегося у Залогодателя.- нарушения Залогодателем условия о распоряжении имуществом только с согласия банка, если иное не предусмотрено договором.Залог прекращается:- с прекращением обеспеченного залогом основного обязательства. Для залога не имеет значения, по каким основаниям прекращено основное обязательство, важно, что оно состоялось.- по требованию Залогодателя при наличии оснований (нарушение условий содержания, хранения, использования заложенного имущества).- в случае гибели заложенного имущества или прекращения заложенного права, если Залогодатель не воспользовался правом замены поврежденного имущества.- в случае продажи с публичных торгов заложенного имущества, а также в случае, когда его реализация оказалась невозможной (торги объявлены несостоявшимися повторно и Залогодержатель не воспользовался правом оставить предмет залога за собой).По общему правилу прекращение залога не подлежит регистрации, исключение составляют правила прекращения ипотеки, залога транспортных средств, регистрируются там же где был зарегистрирован залог.При прекращении залога вследствие исполнения обеспеченного залогом обязательства либо по требованию Залогодателя Залогодержатель, у которого находилось заложенное имущество, обязан немедленно возвратить егоЗалогодателю с соответствующими документами.Имущество, возвращенное Залогодержателем Залогодателю при закладе, должно соответствовать тому состоянию, количеству и качеству, с учетом норм амортизации, в котором оно передавалось.2.ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ЗАЛОГОВЫХ ОПЕРАЦИЙ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ2.1 Залоговые операции кредитных организацийСтандарты, параметры и процедуры, которыми руководствуются банковские работники в своей деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими, определяются кредитной политикой банка. Кредитная политика обычно оформляется документально и включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.Кроме того, особенности предоставления отдельных видов кредитов (в форме «овердрафт», вексельный кредит, ипотечный кредит, кредитование экспортно-импортных операций и др.), в том числе в рамках программ с участием иностранных банков, устанавливаются другими нормативными документами Сбербанка России.Одним из основных моментов при предоставлении кредитов является обеспечение своевременного и полного исполнения обязательств заемщиков. Предоставляемые банком кредиты обеспечиваются залогом имущества, ценных бумаг, имущественных прав, а также поручительствами и банковскими гарантиями. Указанные формы обеспечения возврата кредита могут использоваться как порознь, так и в сочетании. В качестве предметов залога по кредитам, предоставляемым Сберегательным банком Российской Федерации, могут быть приняты:ценные бумаги Сбербанка России и государственные ценные бумаги Российской Федерации;ценные бумаги субъектов Российской Федерации, в пределах, установленных на них лимитов риска;ликвидные ценные бумаги банков в пределах, установленных на банки-контрагенты лимитов риска;акции корпоративных эмитентов в пределах, установленных на них лимитов риска;транспортные средства, товары в обороте, оборудование, другое имущество;объекты недвижимости, права аренды недвижимости (в том числе земли), права по инвестиционным контрактам, права на объекты незавершенного строительства.Обеспечение в виде залога товаров в обороте применяется, как правило, по кредитным договорам (договорам об открытии кредитной линии), по которым предусмотрено периодическое частичное погашение кредита из получаемой заемщиком выручки от реализации товаров и услуг. При этом важное значение при принятии решения о кредитовании под залог товаров в обороте имеют объемы инкассируемой выручки и кредитовых оборотов по счету клиента в банке.Оценочная стоимость имущества (объектов недвижимости, оборудования, товаров в обороте, транспортных средств) устанавливается на основании экспертного заключения специалиста банка по вопросам оценки залогов или дочернего предприятия банка, имеющего право на проведение оценки (лицензию), и понимается как наиболее вероятная цена, за которую имущество будет продано на конкурентном и открытом рынке. Оценочная стоимость документарных ценных бумаг устанавливается в соответствии с Регламентом приема документарных ценных бумаг в обеспечение по кредитным договорам в рублях, заключаемым учреждениями Сберегательного банка Российской Федерации с юридическими лицами и Регламентом проведения территориальными банками Сбербанка России операций с векселями субъектов Российской Федерации.При определении максимальной суммы кредита, которая может быть обеспечена передаваемым в залог имуществом, его оценочная стоимость корректируется с использованием поправочного коэффициента, учитывающего величину залоговой маржи. При предоставлении кредитов юридическим лицам Сберегательный банк Российской Федерации применяет следующие коэффициенты:для объектов недвижимости – не более 0,7;для товаров в обороте, оборудования и иного имущества – не более 0,5.Оценочная стоимость драгоценных металлов, принимаемых Сберегательным банком Российской Федерации в обеспечение кредитов, определяется на основании учетной цены Центрального банка Российской Федерации с применением поправочного коэффициента, согласованного с Управлением валютных и неторговых операций.При одновременном использовании нескольких форм обеспечения возврата кредита сумма кредита и причитающихся за пользование кредитом процентов за период не менее шести месяцев (если срок кредита превышает шесть месяцев) не должна превышать по совокупности оценочной стоимости предметов залога с учетом понижающих коэффициентов и суммы других видов обеспечения. Банки, не имеющие в своем штате специалистов по вопросам оценки залогов или дочерних предприятий, обладающих правом на проведение оценки (лицензией), пользуются услугами независимых экспертов, занимающихся оценочной деятельностью.При отсутствии экспертного заключения оценочная стоимость принимается в размере, не более балансовой стоимости на дату проведения оценки.При принятии в обеспечение кредита транспортных средств, товаров, оборудования целесообразно получать от торгующих организаций справки о ценах на аналогичное предлагаемому в обеспечение имущество.Для получения кредита в Сберегательном банке Российской Федерации заемщик (залогодатель) должен застраховать в пользу банка переданное в залог имущество, кроме ценных бумаг и товаров в обороте, от рисков утраты (гибели), недостачи или повреждения на все случаи, предусмотренные правилами страхования страховщика (полный пакет). Перечень страховых компаний, с которыми могут работать учреждения банка, устанавливается Сбербанком России.Страховая сумма должна быть не ниже оценочной стоимости предмета залога либо суммы задолженности по кредиту и причитающихся процентов на период действия договора страхования, если сумма задолженности по кредиту с процентами меньше оценочной стоимости.Положения, определяющие общий порядок кредитования, должны включать также перечень документов, представляемых заемщиком для заключения договора залога. Этот перечень различен для различных видов залога.

Список литературы

АРБИТРАЖНЫЙ ПРОЦЕССУАЛЬНЫЙ КОДЕКС
ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН О «ЗАЛОГЕ»от 19.07.2007 N 197-ФЗ, от 30.12.2008 N 306-ФЗ,
"ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ГК РФ)
от 30.11.1994 N 51-ФЗ
БАНКОВСКОЕ ДЕЛО КИРЕЕВ В.Л. КНОРУС 2012
ОЦЕНКА ЗАЛОГОВОГО ИМУЩЕСТВА ПЕШЕХОНОВ М.С. 2012
СУЩНОСТЬ ЗАЛОГОВОГО МЕХАНИЗМА И ЕГО СТРУКТУРА МОСОЛОВА О.В. 2012
СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ САРКИСЯНЦ А. 2012
ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ РЕФОРМИРОВАНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА О ЗАЛОГЕ ТУКТАРОВ Ю.Е. 2011
РОЛЬ ЗАЛОГА И РАБОТА С НИМ КИРЬЯНОВ М. 2010
ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА ГОЛИКОВА Ю.С., ХОХЛЕНКОВА М.А. ИНФРА-М 2012
СУЩЕСТВУЕТ ЛИ ЗАЛОГОВАЯ СТОИМОСТЬ ? ШЕВЕЛЕВ Б. 2011
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00527
© Рефератбанк, 2002 - 2024