Сравнительный анализ кредитования малого и среднего предпринимательства (на примере России и Сингапура)

Заключение
Важнейшая роль малого бизнеса в развитии производительных сил общества доказана многолетним опытом США, Германии, Англии, Японии и других высокоразвитых стран с социально ориентированной рыночной экономикой. В развитых в сфере малого бизнеса сосредоточено от 45 до 80 % работающих, малые предприятия составляют более 90 % всех предприятий и создают до 50 % валового национального продукта.
Основная функция малого бизнеса в экономике рыночного типа заключается в обеспечении конкурентных преимуществ для придания необходимой гибкости рыночному механизму. Малый бизнес создает предпосылки для развития экономики, формируя конкурентную среду и создавая платформу для нововведений. Малые компании способны оперативно реагировать на изменение потребительского спроса и за счет этого обеспечива ...

Оглавление

Введение 3
1. Особенности и механизмы кредитования малого и среднего бизнеса в Сингапуре и России 5
1.1 Особенности кредитования малого и среднего бизнеса 5
1.2 Механизмы и особенности кредитования в Сингапуре 12
1.3 Механизмы и особенности кредитования в РФ 15
1.4. Условия кредитования коммерческими банками и МФО вновь создаваемых субъектов МСП (стартапов) 19
2. Сравнительный анализ влияния кредитование на развитие МСП в России и Сингапуре и пути совершенствования для России 25
2.1 Сравнительный анализ кредитования малых и средних предприятий в России и Сингапуре 25
2.2 Влияние кредитования на развитие бизнеса (объемы, качество и т.д.) 27
2.3 Усовершенствование механизмов кредитования в РФ на основе мирового опыта 33
Заключение 37
Список источников литературы 40

Введение
Малое и среднее предпринимательство (МСП) играет важную роль в любом государстве, обеспечивая занятость населения, поддерживая здоровую конкуренцию, насыщая рынок новыми товарами и услугами, в том числе крупные предприятия. Существенным драйвером развития предприятий малого и среднего бизнеса является его кредитование.
Российские эксперты подготовили немало работ по проблемам кредитования МСП, в том числе с предложением разных механизмов по его совершенствованию. В то же время отметим, что уровень кредитования МСБ в России пока еще отстает от развитых экономик мира, и государственная поддержка кредитования малых и средних предприятий в нашей стране также находится на более низком уровне. В этой связи, очень полезно изучать зарубежный опыт кредитования МСБ, в том числе с участием г осударства.
Актуальность работы связана с тем, что глобальный финансовый кризис 2008-2009 гг. привел к резкому ухудшению внешних условий развития российской экономики и банковского сектора. В новых условиях отставания от докризисного уровня производства товаров и услуг, доходов местного населения, инвестиционных расходов российских предприятий ключевой проблемой становится обеспечение полноценного банковского кредитования малого и среднего бизнеса, который представляет системообразующую структуру российской экономики, способную за счет расширения своих инвестиционных возможностей реально сократить социальную напряженность, обеспечить выживание населения при высокой безработице и чрезмерных рисках хозяйственной деятельности и стимулировать инвестиционные приоритеты у других форм хозяйственной деятельности на субнациональном уровне.
Сингапур занимает пятое место в мире по уровню развития малого бизнеса и имеет эффективную систему поддержки кредитования малого и среднего бизнеса. Поэтому, актуальным представляется сравнение системы поддержки кредитования малого и среднего бизнеса в Сингапуре и выявления рекомендаций для России в этой сфере.
Объектом исследования курсовой является кредитование МСП. Предметом исследования – сравнение кредитования МСП в Сингапуре и России.
Цель работы – выявить влияние условий кредитования МСП на развитие предпринимательства в России и Сингапуре. В соответствии с целью курсовой работы были определены следующие задачи:
• изучить сущность малого бизнеса, принципы и механизмы его кредитования;
• проанализировать опыт Сингапура в развитии кредитования малого и среднего бизнеса и условия его государственной поддержки;
• проанализировать систему поддержки кредитования МСП в России и сравнить с Сингапуром;
• выявить влияние условий кредитования МСП на развитие предпринимательства в России и Сингапуре;
• рассмотреть планы Правительства по усовершенствованию механизмов кредитования МСП и дать свою оценку этим планам;
• дать предложения по совершенствованию условий кредитования на основе опыта Сингапура.
Курсовая работа состоит из: введения, двух глав, заключения и списка литературы. Также объект и предмет меняем"
При подготовке курсовой работы использовалась учебная, научная и периодическая литература по вопросам развития мировой экономики, малого бизнеса, в частности проблем его кредитования развития в период последнего мирового финансового-экономического кризиса. Для фактологических данных были использованы официальные сайты программ поддержки малого предпринимательства в России Сингапуре.

Факторинг относится к международным средствам расчета. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании-заемщика. Таким образом, компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара и их оплатой. Современные тенденции кредитования малого бизнеса таковы, что примерно в 90% случаев подачи заявки на кредитование малого бизнеса от компании кредитора, финансовое учреждение требует наличие ликвидного залога в качестве обеспечения безопасности выданного займа.Однако существуют способы получения кредита с избежанием процедуры залога имущества компании заёмщика. Первый способ - программа микрокредитования при условии, что компании-заёмщику требуется не очень крупная сумма – до миллиона рублей. Подобные виды кредитов существуютв большинстве программ кредитования ведущих банков мира. Однако финансовые институты обращают пристальное внимание на финансовую отчётность и кредитную историю компании заемщика. Вариант второй - кредит без залога, но с присутствием поручителей. Третий вариант - потребительский кредит, оформленный на физическое лицо. При этом оформление потребительского кредита происходит на сотрудника компании, например, генерального директора, доход которого будет подтверждён официальными документами. Недостатком этой схемы являются высокие процентные ставки, присущие потребительскому кредитованию, а так же невысокие суммы кредитов. Вариант четвёртый: возвратный лизинг. Схема возвратного лизинга представляет собой финансирование коммерческой организации, путём продажи организацией заёмщиком лизинговой компании своего оборудования с последующим договором аренды проданного оборудования. Благодаря подобной схеме у заёмщика появляется возможность приобрести свободные средства, без потери нужного для производства оборудования. Таким образом, направления кредитования и схемы предоставления кредита субъектам малого и среднего бизнеса в мировой практике разнообразны и зависят от масштабов бизнеса, потребности в кредите, а также наличии вторичных форм обеспечения возвратности кредита.Механизмы и особенности кредитования в СингапуреСогласно данным CNN, Сингапур занимает пятое место в мире по уровню развития малого бизнеса. На сегодняшний день в Сингапуре насчитывается около 140 тыс. МСП, что составляет примерно 90% всех предприятий страны. Малый бизнес обеспечивает прирост ВВП страны на уровне 5-6% в год. Численность занятых МСП Сингапура составляет до 200 человек. Все МСП страны можно разбить на две категории. Первая предоставляет сервисные услуги в сфере ресторанного, гостиничного, туристического, строительного, торгового бизнеса и т. д. Стоит отметить, что малый бизнес в Сингапуре действует в рамках жестких стандартов, касающихся любых мелочей, начиная от обустройства помещений и заканчивая квалификацией персонала. Во многом благодаря высокому уровню сервиса ежегодно Сингапур посещает около 6 млн. туристов. Вторая группа МСП занята в производственной сфере, в том числе, в высокотехнологичном бизнесе. Государственная политика Сингапура направлена на тесное сотрудничество МСП и объединение их в союзы. Делается это с целью эффективного разделения труда и для более продуктивной работы в области запуска новых современных технологий и производства новой продукции. Для поддержки малых предприятий в стране при Министерстве промышленности и торговли создано специальное агентство Spring, которое занимается развитием предпринимательского потенциала МСП, улучшением их структуры, подготовкой управленческих кадров. В рамках Spring работают программы льготного кредитования, в том числе специальные займы, страхование кредитных рисков, субсидирование. Spring через кредитно-банковскую систему Сингапура, которая объединяет около 700 различных финансовых организаций, в том числе 122 коммерческих банка (из них 116 – иностранных), 7 финансовых и 146 страховых компаний, реализует программы льготного кредитования малого бизнеса. Следует отметить, что в каждой программе принимает участие определенное число банков. Рассмотрим программы (финансовые схемы), которые предлагаются для МСП Сингапура в настоящее время: схема финансирования местных предприятий (Local Enterprise Finance Scheme (LEFS); программа микрокредитования (Micro Loan Programme (MLP); схема страхования кредитов (Loan Insurance Scheme (LIS) and LIS+).Схема финансирования местных предприятий (LEFS) - кредиты в размере до $ 15 млн. для всех МСП, принадлежащих резидентам. Условия финансирования представлены в Таблице 1.Таблица 1Условия получения кредитов для МСП в СингапуреИспользование средствДля автоматизации и модернизации заводов и оборудования, и /или покупке заводских и служебных помещений (только для JTC Corporation). Расширена за счет включения финансирования более широко спектра видов строительной техники и большегрузных транспортных средствМаксимальная сумма кредита$15 миллионовКритерии для подачи заявкиЕсли не менее 30% акций МСП принадлежит резидентам с объемам ежегодных продаж не более $100 миллионов или числе занятых не более 200 человекМинимальная процентная ставка До 4 лет - 4,25%Более 4 лет – 4,75%Источник: Spring: http://www.spring.gov.sg/Enterprise/Loan/Pages/Local-Enterprise-Finance-Scheme.aspx Таким образом, в Сингапуре при получении кредита сроком до 4 лет для средних и малых предприятий действует ставка от 4,25% годовых, а при получении долгосрочного кредита – от 4,75%. Программа микрокредитования (Micro Loan Programme (MLP) – ссуды до $100 тыс. для местных предприятий с число занятых до 10 человек. Условия финансирования представлены в Таблице 2.Таблица 2Условия микрокредитования в СингапуреИспользование средствДля повседневной работы или автоматизации и модернизации завода или оборудованияМаксимальная сумма кредита$100,000Критерии для полученияКомпания имеет 10 или менее сотрудников или годовой объем продаж не более $ 1 млн.Минимальная процентная ставка* До 4 лет – 5,5%* Предмет для корректировки банками по результатам оценки Таким образом, имеется специальное льготное кредитование для микрофирм, численность персонала которых не превышает 10 человек с минимальной процентной ставкой 5.5%.Схема страхования кредитов (Loan Insurance Scheme (LIS) и LIS+) страхует кредиты от рисков. Страховые премии разделены между правительством и предприятием. LIS + является дополнительной программой LIS, где правительство берет на себя долю риска новых кредитов, которые не под силу существующим страховщикам LIS сроком на один год.Механизмы и особенности кредитования в РФНаиболее близким к российскому является определение сегмента МСП, принятое в странах Европейского союза: микро – до 10 человек, малые – до 100 человек, средние – 250 человек. Дополнительно отметим, что в России к микро относят предприятия с объемом выручки и активами до 60 млн. рублей, малым – 400 млн. руб. и средним – до 1 млрд. рублей.В России на 2011-2012 годы насчитывалось 243 тыс. малых и 16 тыс. средних предприятий, хотя их число неуклонно возрастает. Вклад сектора МСП в ВВП большинства стран колеблется от 50% до 60%. В России предприятия МСП обеспечивают лишь 21%.В России существует модель кредитной инфраструктуры предпринимательства в соответствии с мировым опытом, включающая кредитные институты, институты финансово-кредитной и информационно-консалтинговой поддержки (схема 4). Однако эффективность работы институтов поддержки МСП в России значительно ниже, чем в других странах мира, особенно в развитых. Одна из причин неэффективности – высокий уровень коррупции. Так, средства, выделяемые из бюджетов разных уровней на кредитование МСП, нередко направляется региональными чиновниками на поддержку «своих» предприятий.Во-вторых, в России нет специального правительственного агентства как в Сингапуре, которое бы предлагало льготные условия для кредитования МСП через систему коммерческих банков. Специальная миссия по кредитованию МСП в России возложена на два ведущих системообразующих банка России – Внешэкономбанк и Сбербанк. Агентом Внешэкономбанка по реализации программы поддержки МСП с 2007 года является дочерний МСП Банк (до 2011 г. - «Российский банк развития»). Через сеть региональных банков-партнеров и организаций инфраструктуры (лизинговые, факторинговые компании, микрофинансовые организации и другие) он предоставляет займы и иные виды поддержки МСП во всех регионах России. Кредиты предоставляются на срок до 7 лет и объемом до 150 млн. руб. Средневзвешенная ставка по портфелю кредитов, выданных банками-партнерами по программе МСП Банка, составляет 12,6%.Внимание МСП Банка как института развития малого и среднего предпринимательства в России сфокусировано на основных потребностях тех предприятий малых форм, которые рыночные институты сейчас в полной мере не способны удовлетворить.Оказывая поддержку малому бизнесу, МСП Банк ориентируется на неторговые предприятия, организации, внедряющие инновации, а также реализующие проекты, направленные на повышение энергоэффективности. К приоритетам банка также относятся социально-значимые проекты и проекты в рамках кластерного развития регионов.Банк проводит исследования, определяет продуктовые ниши, направления дальнейшей работы для оказания точечной, а значит и более эффективной поддержки МСП в отдельных регионах. С 2011 года в банке работает аналитический центр, изучающий состояние сектора МСП России.За период реализации программ поддержки ОАО «МСП Банк» более 31 тысяч МСП получили финансирование в размере 196 миллиардов рублей.Сбербанк внедряет свою программу поддержки представителей МСП с годовой выручкой до 400 млн. руб. - кредит "Бизнес-проект" с двумя формами: инвестиционное кредитование (расширение действующего бизнеса) и проектное финансирование (развитие нового вида деятельности). Участие открыто как для индивидуальных предпринимателей, так и юр лиц.Объем привлекаемых средств в рамках кредита "Бизнес-проект" составляет от 2,5 до 200 миллионов рублей, а в городах-миллионниках - до 600 млн. рублей. При этом в случае инвестиционного кредитования, эта сумма может составлять до 80% необходимых для реализации проекта средств, а для резидентов индустриальных парков до 90% . В проектном финансировании доля участия банка может достигать 70%. Необходимые средства предоставляются Сбербанком в форме кредита и невозобновляемой кредитной линии в рублях, долларах США и евро на срок от 3 месяцев до 10 лет. Процентная ставка по кредиту "Бизнес-проект" - от 13,22% в рублях (от 5,5% в долларах США, от 5,5% в евро).В-третьих, банковская система России является молодой и не очень развитой и, в комбинации с невысоким уровнем экономического развития страны, приводит к тому, что уровень кредитных ставок для любых субъектов кредитования значительно выше, чем в развитых странах. Поэтому, на порядок снизить ставку именно для субъектов МСП затруднительно для бюджета страны. К наиболее типичным условиям кредитования малых предприятий коммерческими банками России, по оценкам аналитиков, относятся:•потребительское кредитование бизнеса сейчас предоставляется по ставкам от 13,5% годовых в рублях (под залог недвижимости), от 16,5-21% годовых (под поручительство физ. лиц), от 17-23,5% годовых (без обеспечения). Максимальный размер ставок может достигать 35-40,9%;•беззалоговое кредитование юридических лиц: в среднем начинается по ставкам от 17% годовых. Но периодически крупные банки проводят акции и предоставляют кредиты по сниженным ставкам.Так, в Сбербанке действует акция по кредитованию под 14,1% на 12 мес. Срок ведения бизнеса при беззалоговом кредитовании должен быть не менее 6 месяцев. Эти ставки не включают комиссии в размере 1-2%.Другие условия кредитования МСП:цели кредитования: пополнение оборотных средств, приобретение автотранспорта, оборудования, недвижимости, покрытие кассовых разрывов, ремонт торговых или производственных помещений, закупка товаров, открытие торговых точек, расширение производства, приобретение основных средств, развитие бизнеса;сроки – от 30 дней до 5-ти лет в зависимости от цели кредитования;суммы предоставляемых кредитов - от 10 тыс. до 360 млн. рублей;обеспечение – залог товаров в обороте, оборудования, автотранспорта, ценных бумаг, недвижимости, личного имущества владельца предприятия, приобретаемого имущества, поручительства;участие третьих лиц – международные финансовые организации, Правительство РФ, неправительственные общественные организации, страховые компании, коллекторские агентства, оценочные компании и т.д. ВЫВОДЫ: Основным критерием отнесения предприятий к МСП является численность персонала. В большинстве стран к микро предприятиям относят фирмы с численности до 10 человек, к малыми - до 100, а к средним – от 250 до 3000 (в Китае). Вклад сектора МСП в ВВП большинства стран колеблется от 50% до 60%. В России предприятия МСП обеспечивают лишь 21% ВВП.Основные особенности кредитования МСП связаны с тем, что субъекты МСП, как правило, не имеют надежного залогового обеспечения, кредитной истории, поручителей, что увеличивает риски невозврата кредита.Для малого и среднего бизнеса кредит является вопросом не просто успешного функционирования, но зачастую выживания. Понимая это, государства создают целую инфраструктуру поддержки кредитования предпринимательства, включающую кредитные институты, институты финансово-кредитной и информационно-консалтинговой поддержки.Несмотря на работу всех институтов поддержки, наибольший вклад в кредитование МСП вносят коммерческие банки при поддержке государственных программ развития МСП.Например, в Сингапуре - стране, которая занимает пятое место в мире по уровню развития малого бизнеса, при Министерстве промышленности и торговли создано специальное агентство Spring, в рамках которого работают программы льготного кредитования, в том числе специальные займы, страхование кредитных рисков, субсидирование. Spring реализует льготные программы через кредитно-банковскую систему Сингапура, которая объединяет около 700 финансовых организаций. При получении кредита сроком до 4 лет для средних и малых предприятий действует ставка от 4,25% годовых, а при долгосрочном кредите – от 4,75%. Для микрофирм до 10 человек, действует специальное льготное кредитование по ставке от 5,5%.В России существует модель кредитной инфраструктуры предпринимательства в соответствии с мировым опытом, однако эффективность работы институтов поддержки МСП в России значительно ниже, чем в других странах мира.В России нет специального правительственного агентства как в Сингапуре, которое бы предлагало льготные условия для кредитования МСП. Миссия по кредитованию МСП в России возложена на два ведущих банка страны – Внешэкономбанк (через Российский банк поддержи малого и среднего предпринимательства – МСП Банк) и Сбербанк. Средневзвешенная ставка по портфелю кредитов, выданных банками-партнерами по программе МСП Банка, составляет 12,6%. Процентная ставка по кредиту "Бизнес-проект" Сбербанка для МСП - от 13,22%. В других банках ставки кредитования для МСП, как правило, выше.Сравнительный анализ влияния кредитование на развитие МСП в России и Сингапуре и пути совершенствования для РоссииСравнительный анализ кредитования малых и средних предприятий в России и СингапуреПроведем сравнение условий кредитования МСП в России и Сингапуре, предоставляемых при поддержке государства (таблица 3).Таблица 3Сравнительный анализ условий кредитования МСП в России и Сингапуре при поддержке государстваУсловия кредитованияСингупур (Spring)Внешэкономбанк (МСП Банк)Сбербанк («Бизнес-проект»)Для малого и среднего бизнесаИспользование средствдля автоматизации и модернизации заводов и оборудованиянеторговые предприятия, инновационные компании, энергоэффективные, социально-значимые и проекты развития расширение действующего бизнеса и развитие нового вида деятельностиМаксимальная сумма кредита$15 миллионов150 млн. руб. или 4,2 млн. долларов200 млн. руб. (до 600 млн. руб. – в столицах)Критерии для подачи заявкине менее 30% акций МСП принадлежит резидентам с объемами продаж не более $100 млн. или численности до 200 чел.российские МСПроссийские МСП с годовой выручкой до 400 млн. руб.Минимальная ставка до 4 лет - 4,25%более 4 лет – 4,75%до 7 лет - 12,6% до 10 лет - 13,22%МикрокредитованиеИспользование средствДля повседневной работы или модернизации --Максимальная сумма кредита$100,000--Критерии для получениядо 10 чел. или с объемом продаж до $ 1 млн. --Минимальная ставкадо 4 лет – 5,5%--Источник: Составлено автором на основе данных Spring, МСП Банка и СбербанкаПри сравнении условий кредитования МСП в России и Сингапуре при поддержке государства главный вывод – это разница минимальных процентных ставок в три раза: в Сингапуре – от 4, 25%, в России – от 12,6%.Также, бросается в глаза, что в России кредиты с минимальными ставками (12,6% через МСП Банк) предоставляются не на текущую деятельность, а на специальные цели – для развития инновационных и энергоэффективных технологий, социально-значимые и проекты регионального развития. Но, в реальности, не так много предприятий малого бизнеса озабочены внедрением инновационных и энергоэффективных технологий. Им нужны кредиты на текущую деятельность, пополнение оборотных средств, приобретение, ремонт или модернизацию оборудования.Льготных программ микрокредитования на сегодняшний день в России не было найдено.