Кредит и его роль экономике

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В курсовой работе рассмотрены теоретические и практические аспекты развития кредитования в условиях современной экономики.
В качестве основных позитивных факторов, которые воздействуют на развитие российских кредитных учреждений и отмечаются большим количеством рейтинговых агентств, в современных условиях выступают: растущий уровень диверсификации банковского бизнеса, особенно в розничной деятельности; рост уровня профессионализма и качества управления, в том числе контроля уровня рисков; последовательность изменения модели развития кредитных учреждений, четкое собственное позиционирование на рынке; постепенный переход на международные стандарты проведения оценки и планирования ведения бизнеса; государственная поддержка кредитного бизнеса.
К факторам негативного характера можно ...

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы кредитования в современных условиях 5
1.1. Сущность и принципы кредита 5
1.2. Роль кредита в экономике государства 11
Глава 2. Развитие кредитования в современных условиях России 16
2.1. Оценка показателей кредитования в России 16
2.2. Проблемы и перспективы развития кредитования в России 22
Заключение 29
Список литературы и других источников 32

ВВЕДЕНИЕ

Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денеж-но-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере, которая является основной составляющей банковской сферы, определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.
Актуальность выбранной темы определяется значимостью, которую имеет банковская система в финансовой и общей экономической политике любого госу-дарства, в частности, в сфере кредитования.
В условиях развития рыночной экономики деньги должны быть в постоянном обороте, то есть производить обращение непрерывного характера. Свободные денежные средства временно должны незамедлительным образом поступать на рынок ссудных капиталов, должны быть аккумулированы в кредитно-финансовых учреждениях, а далее эффективным образом быть пущены в дело, размещены в тех отраслях отечественной экономики, где присутствует определенная потребность в дополнительных суммах капиталовложений. Кредит является движением ссудного капитала, которое осуществляется на началах срочности, возвратности и платности.
Цель работы – раскрыть сущность кредита как экономической категории.
Задачи работы:
- рассмотреть сущность и принципы кредита;
- представить роль кредита в экономике государства;
- раскрыть развитие кредитования в экономике России.
Объект исследования – кредит.
Предмет исследования – развитие кредитных отношений в экономике России.
Предметом исследования в данной работе является банковская система как составная часть кредитной сферы.
Методы исследования: анализ экономической литературы; методы индукции и дедукции; метод сравнения, графический и табличный способ отображения информации.
Информационной базой выполнения курсовой работы послужили данные ЦБ РФ, Федеральной службы государственной статистики. Использованы теоретические источники таких авторов, как: Балабанов А.И., Белоглазова Г.Н., Журавлева Ю.А., Коробова Г.Г., Ларионова И.В. и др.
Структура работы состоит из введения, заключения, двух глав и списка ис-пользованных источников.
В первой главе представлены теоретические основы кредитования в условиях современной экономики.
Во второй главе рассмотрено развитие кредитования в банковской системе России.

При помощи кредита свободные денежные капиталы и доходы субъектов экономики, физических лиц, государства аккумулируются, и тем самым преобразование данного рода денежных средств в ссудный капитал происходит.Посредством кредитного механизма перераспределяется ссудный капитал между различными отраслями хозяйства государства на основе возвратности, направляется в те отрасли экономики, где есть нехватка свободных денежных средств. Тем самым недостаток капитала компенсируется в одной отрасли и обеспечивается более эффективный уровень использования денежных средств, а это обеспечивает уже получение большей суммы прибыли.Посредством кредита можно выполнить следующее:- снизить временные затраты на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей;- получить определенную возможность приобретениядостаточно дорогих вещей, предметов, ценностей;- сделать выше размер ресурсов субъекта экономики, расширить хозяйство, ускорить достижение намеченных целей;- кредит могут использовать субъекты экономики всех форм собственности, а вместе с тем государство, правительство и отдельно взятые физические лица.Кредит представляет собой форму движения ссудного капитала. При помощи кредита временно свободный денежный капитал физических лиц, хозяйствующих субъектов и государства собираются, превращаются в ссудный капитал, предоставляемый за плату (в виде процента) во временное пользование. Вся возможность кредита вызвана закономерностями кругооборота и оборота капитала в ходе воспроизводства: на одних участках высвобождается свободный денежный капитал, на других - потребность в них возникает.Кредит делает легче процесс перелива денежного капитала из одной области экономики в другую. Капитал ссудный перераспределяется между разными областями экономики в зависимости от состояния рынка в те области, где получение самой высокой прибыли обеспечивают приоритетность и являются с точки зрения общегосударственных интересов государства самыми значимыми. Кредит воздействует на объем и состав денежной массы, оборота платежей, скорость обращения денежного капитала. С помощью кредита весь ход преобразования прибыли в дополнительные производственные фонды идет значительно быстрее.В сфере обмена кредит возникает, а не в сфере производства продукции. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот капитала.На первой стадии денежная форма переходит в производительную: за счет денежных средств покупаются средства производства.На второй стадии создается готовый продукт или товар. Здесь производительная форма переходит в товарную; к стоимости средств производства вновь созданная стоимость присоединяется.На третьей стадии продается готовая продукция. Товарная форма с некоторым приращением в виде чистого дохода переходит в свою начальную денежную форму. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются: приобретаются новые средства производства, сырье и материалы, выплачивается заработная плата. Постоянный кругооборот капитала происходит.Образуются приливы и отливы денежных средств в процессе кругооборота и оборота капитала, колебания потребности в ресурсах и источниках ее покрытия.На базе неравномерности кругооборота и оборота капитала естественным становится появление отношений, устраняющих нестыковку между временем обращения средств и временем производства, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и потребностью их в национальном хозяйстве. Данным отношением является кредит.Достаточно большую роль для всех участников отношений кредитования имеет установление границ применения кредита и главное - соблюдение их.Сами кредитные вложения должны являться оптимальными. Если же кредит в экономике в избытке будет предоставляться, то по одному из факторов образования за счет заемных источников повышенных объемов запасов это может случиться. Помимо всего этого, избыточное предоставление кредита делает несколько ниже уровень заинтересованности субъектов хозяйствования в экономности использования ресурсов, а вместе с тем уменьшается уровень заинтересованности в ускорении процессов выпуска и продажи продукции (работ, услуг).И, наоборот, если существующие потребности в заемных источниках не полностью будут удовлетворены при помощи кредитных ресурсов, то могут появляться в деятельности субъектов экономики разного рода трудности, к примеру, нехватка определенного размера капитала для приобретения требуемых объемов материальных ресурсов, а это может привести к процессов воспроизводства. Размер предоставляемого кредита оказывает воздействие на обеспечение при помощи платежных средств всего хозяйственного оборота. Чрезмерное ограничение объема предоставляемого кредита может влиять на появление трудностей в приобретении материальных ценностей, снижение уровня платежеспособного спроса и, как следствие всего этого, сказаться на сдерживании процесса роста цен.В связи со всем выше изложенным, рациональность определения и соблюдения границ кредита для всех видов и форм отношений кредитования является особо важной. Особое значение для кредита банковских учреждений это имеет, так как границы его применения отсутствуют, в отличие от иного рода кредитных отношений.Под установлением границ применения кредита подразумевается установление таких условий:- определенного круга потребностей в тех средствах, которые посредством кредита могут быть удовлетворены;- границ использования кредита, к примеру, с целью пополнения оборотного капитала, основных средств, потребностей государства, потребительских нужд;- границ предоставления кредита в измерении количественном (размера кредитных вложений, отдельно взятых банковских учреждений и др.);- границ предоставления кредита отдельно взятым заемщикам, которые обусловлены особенностями определенных взаимоотношений кредитора с заемщиком с учетом всех интересов потребностей заемщика, а вместе с тем возможностей и интересов непосредственно самого кредитора.Обычно регулирование границ кредита происходит посредством различных нормативных актов. Объемы кредита находятся в зависимости от возможностей и заинтересованности кредитора в предоставлении заемных средств.Регулирование границ применения кредита согласно следующим:- потребности в средствах заемщиков и целям использования кредита;- заинтересованности кредиторов в расширении собственных кредитных вложений;- необходимости принимать во внимание кредитоспособность заемщика в качестве предпосылки погашения задолженности своевременно по уже предоставленным кредитам;- ограничениями определенной возможности предоставления средств взаем, которые являются обусловленными наличием денежных ресурсов, особенно при кредитовании коммерческом, и необходимостью соблюдения установленных нормативов банковскими учреждениями, которые регулируют всю их деятельность.Проводя оценку показателей и факторов, которые оказывают определенное воздействие на границы применения кредита, можно вывести такое заключение, что первостепенный уровень значения имеют, с одной стороны, потребности в необходимых средствах субъектов экономики, уровень их заинтересованности в привлечении кредитных ресурсов экономном и, с другой стороны, - определенное стремление кредиторов к соблюдению собственных интересов при проведении кредитования заемщиков.В России на современном этапе развития экономических процессов, улучшения процессов государственного и муниципального управления кредитная система находится на стадии структурных преобразований коренного характера.Глава 2. Развитие кредитования в современных условиях России2.1. Оценка показателей кредитования в РоссииВ качестве важного изменения институциональной среды для кредитных учреждений в 2013 году выступило введение ограничений со стороны Банка России в сфере потребительского кредитования. Вне зависимости от этого, по-прежнему важнейшим двигателем роста для кредитного сектора выступает кредитование населения. Но при этом оно постепенно сдает позиции. В итоге, уже сегодня кредитный сектор стал изыскивать новые источники для своего роста. Скорее всего, в качестве такого источника выступит кредитование субъектов хозяйствования сферы малого бизнеса, система по работе с которым может быть выстроена по аналогии с работой по физическим лицам.В табл. 2.1 представлено количество кредитных учреждений в России.Таблица 2.1 - Количество кредитных учрежденийПоказателиНа 01.01.15На 01.01.14На 01.01.13На 01.01.12На 01.01.11На 01.01.10Действующие кредитные организации85995495697810121058- из них банки8068958979229551007- и небанковские КО535959565751Число кредитных организаций с иностранным участием242246244230220226- из них со 100%747473768082- и свыше 50%1684544373126В 2014 году количество действующих кредитных организаций в России продолжило сокращаться. За период 2014 года их количество снизилось на 98единиц (притом в 2014 году – на 2 единицы), а это по меркам последнего периода времени является достаточно большой величиной.Следовательно, в текущем году достаточно четко выражена тенденция последних лет – быстрого сокращения числа действующих банковских учреждений.Динамика ухода банков с российского рынка, с одной стороны, связана с ужесточением требований к банковским учреждениям, которые наблюдались в последние годы (рост минимального объема собственного капитала, нормы резервов), а также введенные Западом санкции на иностранный капитал.Кредитование конечных заемщиков – предприятий и населения – продолжалось, хотя и замедляющимися темпами. На увеличение кредитного портфеля за январь–сентябрь 2015 г. пришлось 75% от прироста совокупных банковских активов за этот период.Задолженность физических лиц перед банками увеличилась в сентябре текущего года на 1,0% (120 млрд. руб.), а с начала года – на 10,4% (1,11 трлн. руб.). Годовой прирост показателя составил по итогам месяца 16,8%, что свидетельствует о продолжении тенденции к замедлению роста розничного кредитного портфеля банков (рис. 2.1).Рисунок 2.1 - Динамика кредитов населению государственных и прочих банков и доля госбанков в кредитах физическим лицамПри этом, по предварительным оценкам аналитиков Института экономической политики им. Е.Т. Гайдара, за первые девять месяцев 2015 г. население выплатило по процентным платежам за кредиты 1,36 трлн. руб. Это означает, что в текущем году банковское кредитование уже стало ухудшать финансовое положение домашних хозяйств – прирост их задолженности начал отставать от величины процентных платежей. Следовательно, потребительское кредитование вместо стимулирования потребительского спроса стало тормозить конечный спрос, сократив располагаемые финансовые ресурсы домашних хозяйств с начала года на 250 млрд. руб.На этом фоне продолжается ухудшение качества розничного кредитного портфеля: доля просроченной задолженности выросла в нем в сентябре текущего года до 5,8% против 5,7% месяцем ранее и 4,5% в начале года. Объем резервов на возможные потери по состоянию на 1 октября 2015 г. достиг 8,8% от объема кредитной задолженности населения против 8,6% месяцем ранее и 7,1% в начале года.Кредитная задолженность корпоративных клиентов в сентябре 2015 г. увеличилась на 1,4% (315 млрд. руб.), а с начала года – на 8,7% (1,82 трлн. руб.). Годовой прирост составил здесь по итогам сентября 9,7%, что стало минимальным значением за период с начала 2012 г. (рис. 2.2).Рисунок 2.2 - Динамика кредитов предприятиям и организациям в государственных и прочих банках и доля госбанков в кредитах корпоративным клиентамВместе с тем замедление темпов роста корпоративного кредитного портфеля парадоксальным образом не сказывается на его качестве. Обычно вследствие наличия временного лага между выдачей кредитов и приостановкой обслуживания их части в периоды замедления роста суммарного объема кредитов просроченная задолженность продолжает увеличиваться более высокими темпами, соответствующими темпам роста кредитного портфеля несколькими месяцами (или кварталами) ранее.Однако в 2015 г. темпы роста просроченной задолженности корпоративных клиентов приблизительно соответствуют темпам наращивания общего объема кредитного портфеля банков. В результате доля просроченной задолженности в общей кредитной задолженности по итогам сентября осталась такой же, как и в начале года, – 4,1%. Отношение же резервов на возможные потери к общему объему кредитной задолженности корпоративных клиентов даже снизилось с 6,7% на 1 января 2015 г. до 6,5% на 1 октября 2015 г.Сокращение темпов роста ВВП и сдерживание отзыва банковских лицензий ЦБ в конце 2012 – начале 2013 гг. вызвало всплеск банковских банкротств в конце 2013 – начале 2014 гг. Вместе с тем, стагнация экономики и отрицательные темпы роста активов банков могут вернуть отечественную банковскую систему в состояние 90-тых годов, когда частота отзыва банковских лицензий превосходила нынешнюю в 3 раза. В такой ситуации основной задачей ЦБ и АСВ станет эффективное проведение банкротств и санаций многих российских банков.Вполне естественно предположить, что основным фактором, влияющим на вероятность дефолта банка, является общее состояние экономики. В ситуации сокращения ВВП должно происходить ухудшение финансового состояния предприятий, нарастание трудностей обслуживания их банковских займов, сокращение свободных средств на счетах в банках. Все это в итоге ведет к росту кредитных рисков, выраженному в ухудшении качества кредитных портфелей банков, и к сокращению источников фондирования банковских операций, что в свою очередь должно негативно сказаться на финансовой устойчивости банков и повлечь рост частоты их банкротств.Несмотря на то, что падение темпов ВВП, как правило, моментально сказывается на финансовом состоянии банков, в недавней истории можно видеть два периода, когда такое влияние имело некоторую временную рассогласованность. Так, в 2007 г. мы наблюдали ситуацию, когда нарастающий мировой финансовый кризис еще не затронул российскую экономику (ВВП продолжал расти), но российские банки, зависимые от иностранного фондирования, уже начали испытывать проблемы, т.е. кредитные риски в банковской системе начали нарастать раньше, чем в реальном секторе экономики. К сожалению, описанная выше зависимость между частотами банковских банкротств и темпами роста ВВП не описывает тех реальных рисков, с которыми российские банки могут столкнуться в условиях кризисной ситуации 2015-2016 гг.На эту мысль наталкивает простейшее соотнесение наблюдаемой на рынке частоты банковских банкротств со значениями кредитных рейтингов, которые были присвоены отечественным банкам международными рейтинговыми агентствами. Каждой градации рейтинговой шкалы примерно соответствует некоторая средняя вероятность дефолта для банков и компаний, имеющих соответствующие значения рейтингов. Так, если судить по реально наблюдаемой частоте банкротств, типичный российский банк должен иметь кредитный рейтинг на уровне примерно В2 по шкале Moody’s , что является неадекватно завышенной оценкой и недостижимо реально высоким рейтингом для подавляющего большинства банков. Значит, наблюдаемая статистика дефолтов не отражает реально существующие риски. В действительности рейтинговые агентства, оценивая финансовое состояния российских банков, закладываются на возможную реализацию рисков, которых мы пока еще не видели, но которые вполне реальны.Заниженная вероятность реальных банкротств объясняется, прежде всего, тем, что начиная с 1998 г. нефть и газ дорожали на мировых рынках, при этом вся экономика росла хорошими темпами, а темпы роста банковской системы существенно опережали темпы роста реального сектора (40-50% -ный рост банковских активов, против 5-10%-ного роста ВВП). Такой «взрывной» рост банковской системы был возможен только благодаря тому, что банки на благоприятном макроэкономическом фоне стремительно входили в новые ниши бизнеса (автокредитование, POS-кредитование, кредитные карты, кредитование МСБ, ипотека и т.д.). В осваиваемых новых нишах отсутствовала жесткая конкуренция, а риски были еще недостаточно вызревшими и поглощались стремительными темпами роста масштабов бизнеса. В итоге можно вернуться в ситуацию до 1998 г., когда частота банковских дефолтов была примерно в 3-4 раза выше и что в целом соответствовало кредитным рейтингам банков. При этом устойчивый тренд на снижение темпов роста активов малых банков сформировался еще в начале 2000-ых годов, и сейчас можно наблюдать ситуацию сокращения активов банков, которая может запустить эффект «домино» в банковском секторе.С другой стороны обратная ситуация наблюдалась после кризиса 2008 г., когда ЦБ сдерживался от активного отзыва лицензий (особенно в конце 2012 и начале 2013 года перед сменой руководителя Банка России), в итоге накопилось число проблемных банков, что повлекло повышенную частоту банковских банкротств в концу 2014 г.Проведенный анализ позволяет отметить, что кредитая система России все еще «на плаву», однако начавшийся в конце 2014 года кризис в экономике России может негативным образом сказаться на ее развитии.2.2. Проблемы и перспективы развития кредитования в РоссииБольшое количество банков имеют негативный прогноз по рейтингу, столкнувшись с рядом проблем, среди которых западные санкции, снижение экономического роста и политика крупнейших центробанков по отзыву ликвидности. Как показал проведенный анализ, в банковской системе России достаточно высокий уровень кредитных рисков. Обратной стороной массового рефинансирования крупных долгов является рост концентрации кредитных рисков в банковской системе. Уже сейчас, несмотря на то, что доля крупных кредитных рисков в активах сектора находится на уровне 25–26%, у отдельных крупных банков этот показатель значительно выше (рис. 2.3).Рисунок 2.3 - Кредитные риски крупнейших банковУсугубляется это тем, что часть таких банков из топ-50 по активам показывала в 2014-м – начале 2015 года значительный рост портфелей кредитов юридическим лицам, при этом формально качество корпоративного портфеля у большинства из них остается достаточно высоким (коэффициент резервирования по ссудам юридических лиц не превышал 7%).К сожалению, в такой ситуации ЦБ вынужден действовать реактивно, т.е. отзывать лицензии у вновь возникающих проблемных банков, а не препятствовать этому процессу. Противостоять этому процессу крайне сложно, т.к. возникновение проблем в банковском секторе является проекцией нарастания общеэкономических проблем.