Кредит, его сущность, роль и развитие в современных условиях

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Базой исследования послужил Банк ВТБ-24 (ПАО). Так, в работе рассматривается организация кредитного процесса, основной задачей которого является стабильного, эффективно управляемого кредитным портфелем Банка.
Основная цель кредитной политики воплощает конечный результат деятельности кредитной организации, вытекающий из его назначения – а именно удовлетворение потребности клиентов в получении дополнительных денежных средств, получая при этом прибыль, при минимальном риске и обеспечивая устойчивость банка.
Организация БАНК ВТБ 24 (дополнительный офис "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ") (БАНК ВТБ-24 (ПАО)) оказывает банковские услуги как для физических, так и для юридических лиц, в числе которых:
1.Кредитование.
2.Обслуживание банковских карт.
3. Операции с ценными бумагами.
4.Прием платежей ...

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 2
Глава 1. Теоретические основы кредитования в современных условиях 4
1.1. Кредит и его роль в экономике 4
1.2. Кредитные операции в деятельности российских банков 6
1.3. Современная практика кредитования в коммерческом банке 8
Глава 2. Анализ кредитования в деятельности ВТБ 24 (ПАО) 12
2.1. Организационно-экономическая характеристика ВТБ 24 (ПАО) 12
2.2. Анализ показателей кредитной деятельности банка 15
2.3 Разработка рекомендаций по совершенствованию кредитования в банке 28
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 38

ВВЕДЕНИЕ

Тема работы «Кредит, его сущность, роль и развитие в современных условиях» актуальна. Это связано с тем, что на сегодняшний день в России существует острая необходимость ускоренного развития банковской системы, выполняющей присущие ей функции по аккумулированию и распределению капитала, способствуя при этом развитию национальной экономики, его реального сектора. Важным для России является учет мирового опыта организации деятельности банковской системы.
Целью работы является анализ и оценка возможностей развития кредитного механизма на примере коммерческого банка ВТБ 24 (ПАО).
Для достижения поставленной цели необходимо решить ряд задач:
- проанализировать сущность банковского кредитования и основы его регулирования
- охарактеризовать текущую деятельность ВТБ 24 (ПАО);
- проана лизировать кредитную деятельность ВТБ 24 (ПАО);
- разработать рекомендации по совершенствованию кредитования в банке.
Объектом исследования является банк ВТБ 24 (ПАО), ДО «Предпринимательский».
Предметом исследования являются экономические отношения, складывающиеся в процессе кредитования.
Методологической базой данной работы является диалектический метод, который предопределяет изучение экономических явления в их постоянном и взаимосвязанном развитии. В процессе написания работы получили широкое применение общенаучные методы и приемы познания: системно-структурный анализ, экономико-статистические сравнения, наблюдение, анализ и синтез, аналогия.
В процессе написания работы были изучены и использованы работы российских и зарубежных ученых-экономистов, а также практиков, работающих в банковской сфере.
Информационной базой для написания работы явились нормативные правовые акты, ЦБ РФ, методические рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, информационно-аналитические и разработочные материалы ЦБ РФ, Ассоциации российских банков, международных и отечественных аудиторских фирм, банковских конгрессов, материалы научно-практических конференций по проблемам организации банковского кредитования, публикации в научных журналах и средствах массовой информации.
 

Для успешного достижения стоящих перед банком ВТБ амбициозных целей необходима эффективная и высококвалифицированная команда. Адаптируясь к постоянно меняющимся условиям бизнес-среды, банк активно развивает систему управления персоналом, подбирает талантливых сотрудников, направляет ресурсы на развитие их компетенций и обеспечение высокой мотивации к работе, а также заботится об охране труда и здоровья своего персонала.-2381257613650Проанализируем организационную структуру управления банка ВТБ-24 отображенную на рисунке 5.Рисунок 5 — Организационная структура управления ВТБ-24 (ПАО)Данный вид структуры носит четкий тип подчинения, что в свою очередь обеспечивает слаженную систему взаимных связей, функций для эффективной работы Банка.Организация БАНК ВТБ 24 (дополнительный офис "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ") (БАНК ВТБ-24 (ПАО)) оказывает банковские услуги как для физических, так и для юридических лиц, в числе которых:Кредитование. Обслуживание банковских карт. Операции с ценными бумагами. Прием платежей. Денежные переводы. Валютные операции. Открытие/закрытие счетов. Операции по вкладам. Расчетно-кассовое обслуживание Коллектив банка придерживается ценностей и принципов международной финансовой группы ВТБ. Одна из главных задач дополнительного офиса "ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЙ" – достижение совершенства в обслуживании клиентов и 2.2. Анализ показателей кредитной деятельности банка В ВТБ24 ДО «Предпринимательский» предусмотрены практически все предложения, которые только могут заинтересовать клиентов. Оплата счетов и услуг, линейка выгодных автокредитов, различные варианты ипотечного кредитования, вклады, и многое другое. Банк работает так, чтобы любой частный клиент Банка был доволен и предлагаемыми услугами, и профессионализмом его сотрудников. В рамках банковского обслуживания частному КлиентуВТБ24 ДО «Предпринимательский» предоставляются следующие виды услуг: - кредиты на любые цели, на образование, на автомобиль;- кредитные карты;- различные виды вкладов;- оплата услуг, переводы по России и за рубеж, - различные виды страхования.Розничный кредитный портфель занимает более 20% активов 2.3ВТБ24 ДО «Предпринимательский».Таблица 2- Структура кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский», в млн. руб. Наименование2011 годуд.вес, %2012 годуд.вес, %2013 годуд.вес, %2014 год, уд.вес, %Жилищные кредиты, всего81439,611 00039,561 38441,521 12039,56в т.ч. ипотечные кредиты60329,3474029,2798929,6782929,27Автокредиты834,041024,031053,151033,65Иные потребительские кредиты116056,451 42656,411 84355,301 59756,41Кредиты физическим лицам, всего20551002 5281003 3331002 831100*По данным формы 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации»Согласно финансовой отчетности банка 2011-2012гг. существенных изменений по стремительному росту кредитного портфеля не наблюдается, однако за 2013 год портфель кредитов физическим лицам вырос на 31,8% и составил 3 333 млн. руб. За год частным клиентам выдано кредитов более чем на 804,5 млн. руб. По итогам 9 месяцев 2014 года видно, что самая большая доля отводится кредитам для физических лиц на потребительские нужды, однако в связи с ухудшением экономической обстановки и повышением цен на импортную продукцию данный показатель вряд ли сможет превысить суммы за 2013 год. Жилищный вопрос в нашей стране продолжает стоять остро. Спрос на ипотечное кредитованиеВТБ24 ДО «Предпринимательский»в 2014 году заметно вырос, в связи с чем банком были приняты новые программы, созданные для привлечения большего клиентского сегмента. Конечно, условия ипотечного кредитования из года в год остаются практически неизменными, но всё же в 2014 году произошли некоторые изменения. Значительным успехом.ВТБ24 ДО «Предпринимательский» в политике снижения ставок является средневзвешенная ставка по ипотеке, составляющая 12 %. Также приняты специальные программы, в частности программа ипотеки для молодых семей, первый взнос по которой равен десяти процентам при средней ставке в 10,5 % годовых, а также программа для семей, имеющих двух и более детей – по ней ставка снижается на 0,5 процента.В 2014 году у россиян продолжает пользоваться большим спросом автокредит ВТБ 24. Связать этот факт можно и с повсеместным распространением подразделений этого банка, и привлекательными условиями заимствования, в частности низкими процентными ставками и отсутствием скрытых комиссий и дополнительных сборов. К тому же, большое количество людей получает свою заработную плату или пенсию на счет или карточку ВТБ 24, и могут рассчитывать на получение льготных условий кредитования, как действующие клиенты этого банка.В середине лета 2014 года в силу вступил обновленный закон о потребительском кредите. 2014 год можно смело именовать переломным периодом в финансовой жизни страны. На состояние рынка повлияли не только изменения в нормативном регулировании, но и ряд других обстоятельств.Экономический кризис, увеличение налоговой нагрузки, падение курса отечественной валюты, «зачистка» банковского сектора – все это негативно сказалось на объеме выданных займов и процентных ставках. Россияне стали более осторожными, научились правильно оценивать стоимость и обслуживание долга. Многие отложили крупные покупки до лучших времен.В 2014 году специалисты ВТБ24 ДО «Предпринимательский» разработали сразу пять основных направлений, каждое из которых включает от трех до пяти различных схем. В среднем процентная ставка здесь составляет всего 14-15% в год. Однако получить заем на выгодных условиях удается далеко не всем. Клиенты часто жалуются на невысокий уровень обслуживания, пренебрежение интересами заемщика и жесткость схемы. Многие льготы, указанные на официальном сайте, остаются декларативными. Заявки рассматриваются очень долго, а в отделениях, расположенных на территории отдаленных регионов, фиксируются грубые нарушения.На рисунке 6 представим динамику объемов кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский», в млн.руб.Рисунок 6- Динамика объемов кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский», в процентах.Согласно рисунку 1,наибольшийудельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц в течение рассматриваемого периода занимают жилищные кредиты и иные потребительские кредиты. Доля выданных жилищных кредитов в структуре кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский» в течение анализируемого периода имеет тенденцию к росту. Основными преимуществами ВТБ 24 являются доступные условия кредитования (размер процентных ставок, отсутствие комиссий по кредиту, небольшой первоначальный взнос) и широкий выбор жилищных программ, которые включают: приобретение готового и строящегося жилья, а также загородной недвижимости, строительство жилого дома, ипотеку с материнским капиталом, военную ипотеку, рефинансирование жилищных кредитов. Кроме того, индивидуальный подход к рассмотрению заявок на жилищные кредиты обеспечивает высокий уровень одобрений, так что большая часть клиентов, запросивших ипотеку, получает возможность приобрести жилье. Особенной группой заемщиков являются молодые семьи, которые получают дополнительные льготы: по первоначальному взносу, увеличению суммы кредита и право воспользоваться отсрочкой в погашении основного долга на срок до 3 лет при рождении ребенка.За период 2011 -2012гг. наблюдается прирост количества лидеров в., объеме кредитного портфеля – иных потребительских кредитов на 18,7%, а жилищные кредиты и автокредиты увеличились на 18,6%.Доля выданных автокредитов мала – 3,2% в 2013 году. А за 2014 г. данный показатель уже превышен на 0,45%. Следует отметить, что у ВТБ 24 остаются самые низкие ставки по автокредитам (от 13,5%) и за счет масштабов бизнеса он может позволить себе такую стоимость кредитов. Но в данном случае обойтись одним снижением ставок не удастся. Главной проблемой получения кредита в ВТБ24 ДО «Предпринимательский» является большой пакет документов, необходимый для получения положительного решения по кредиту, а также внушительный первоначальный взнос. В результате, если клиент не может ждать, он выбирает банк, где быстрее одобрена заявка, пусть и с высокими процентными ставками. Более того, рисковая политика ВТБ24 ДО «Предпринимательский» довольно жесткая, а поэтому чаще заемщики получают отказ в выдаче кредита. Рынок автокредитования завоевывают банки, предлагающие в условиях равных цен технологичные и удобные продукты. Наибольшей ценностью для потенциального заемщика являются: скорость принятия решения, комфортные условия предоставления и обслуживания кредита.Таким образом, ВТБ24 ДО «Предпринимательский» более успешен в потребительском кредитовании.Построим график структуры кредитного портфеля Банка, на основании полученных данных таблицы 2, отобразив его на рисунке 7.Рисунок 7 - График структуры кредитного портфеля ВТБ 24Анализируя данные рисунка 6 в целом можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 2014г составила 95%.В настоящее время ВТБ24 ДО «Предпринимательский» предлагает своим клиентам несколько кредитных программ:кредит без обеспечения (максимальная сумма – полтора миллиона рублей, зато быстрое оформление договора);кредит под поручительство (до уже трёх миллионов рублей, а если в иностранной валюте - до 100 тысяч долларов, а также и до 76 тысяч, если евро);кредит под залог недвижимости (до 10 миллионов рублей);кредит для физических лиц, которые ведут подсобное хозяйство (также отнесён к разряду потребительских кредитов, даёт возможность субсидирования части ставки за счёт бюджета).Каждый из этих типов кредита имеет свои условия. Принцип работы банка в сфере кредитования является, в общем, стандартным: Кредит выдают платёжеспособной части населения, то есть людям в возрасте от 18 до 75 лет. Очевидно, что у потребительских кредитов ВТБ 24 есть ряд преимуществ. Они таковы:не слишком высокие ставки по сравнению с другими банками. В зависимости от валюты, объёма кредита и срока действия договора процент колеблется от 11,5 до 24,0;вариативность схем для погашения кредита. Во-первых, на сайте банка есть специальный кредитный калькулятор, который позволяет клиентам производить необходимые расчёты, не отходя от экрана домашнего компьютера. Во-вторых, банк предпочитает действовать по дифференцированной схеме, когда погашение кредита осуществляется равными платежами ежемесячно. Это удобнее по сравнению с аннуитетной схемой, когда клиент выплачивает сначала проценты, а потом остаток суммы;возможность досрочного погашения;рефинансирование по необходимости;наличие «контролёра» - кредитного инспектора, который помогает рассчитать суммы выплат, оформляет договор с заёмщиками и пристально следит за погашениями платежей;отсутствие комиссий. Неоспоримый плюс: ВТБ 24 не берёт с клиентов комиссии за выдачи кредитов и, что ещё важнее, за платежи;возможность оставить анкету для получения кредита онлайн. Посещение банка потребуется позже, для предоставления оригиналов документов и заключения сделки.Однако кредитование в ВТБ24 ДО «Предпринимательский» не лишено и недостатков, основным среди которых пользователи называют прием во внимание только официальной части доходов россиян и обязательное поручительство по кредита на более-менее большую сумму кредитного займа. К тому же сами займы банк предпочитает выдавать крупными суммами.Рассмотрим недостатки потребительского кредитования ВТБ24 ДО «Предпринимательский»:не все заявки подлежат рассмотрению. ВТБ 24 принимает заявки на получение кредита только в том случае, если клиент прилагает к ним справку о получении легальной, «белой» зарплаты;документы. Точнее, чрезмерно большой их перечень. Как минимум, будут необходимы паспорт, справка, трудовая книга, справки о движимом и недвижимом имуществе, и так далее;обеспечение кредита;долгая и скрупулёзная проверка документов;банк предпочитает не работать с маленькими суммами. Минимальная сумма, которую может выдать банк, составляет 15 тысяч российских рублей.В таблице 4 представлены данные о потребительских кредитах, выданных физическим лицам ВТБ24 ДО «Предпринимательский». Таблица 3Потребительские кредиты, выданные ВТБ24 ДО «Предпринимательский»Показатель2011 год2012 годИзменение, %2013 годИзменение к предыдущему периоду, %2014 год, 9 мес.Количество обратившихся клиентов за кредитом, чел.210260123,81311119,62254Количество удовлетворенных заявок, чел.141162114,89178109,88152Анализируя данные таблицы 3 и рисунка 4, можно сделать вывод о тенденции к увеличению выдачи кредитов. Это можно объяснить ростом потребления населением товаров и услуг в России, в частности за счет налоговых льгот, инвестирования, разнообразных программ кредитования. Ведь говоря о кредитовании физических в российской банковской практике, в первую очередь подразумевается именно этот вид заемщиков.Далее составим график динамики потребительских кредитов, выданных ВТБ24 ДО «Предпринимательский», отображенный на рисунке 8.Рисунок 8- Динамика потребительских кредитов, выданных ВТБ24 ДО «Предпринимательский»Сравнивая количественные показатели 2011-2012гг., отмечается рост количества обратившихся клиентом за кредитом на 19,2%, а рост положительного решения по заявкам вырос на 13%, что свидетельствует о снижении числа одобрения, данный фактор может быть обусловлен возрастанием критериев отбора клиентов, к которым банк располагает доверием. Количество заявок, поданных клиентами в 2014 году, увеличилось на 19 процентов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Во многом этому способствуют измененные процентные ставки по потребительским кредитным программам.Изменения произошли в результате усовершенствования системы персональной оценки заёмщика банка (его персональных данных, кредитной истории и параметров кредитного продукта) в целях формирования более выгодного предложения для клиентов банка. Однако, в течение анализируемого периода наблюдается снижение доли количества удовлетворенных заявок. Это связано с тем, что за последние два года кредитная нагрузка на россиян увеличилась почти в два раза, в то время, как доходы повысились всего на 22%. Это привело к ухудшению качества заемщиков и поэтому ВТБ 24, например, в 2013 году снизил уровень одобрения заемщиков с 70% до 62%. Руководство ВТБ 24 считает, что эта тенденция продолжится и рынок потребительского кредитования ждет постепенное ухудшение. А в 2014 году ухудшение ситуации на финансовом рынке заставили крупнейший банк страны всё чаще отказывать людям в выдаче потребительских кредитов. Новые ценовые условия по потребительским кредитным программам, которые ВТБ 24 предлагает своим клиентам - продолжение кредитной политики, направленной на создание системы качественной оценки заёмщика и сбалансированного продуктового предложения.Как правило, банком повышается эффективность розничного кредитования посредствам внедрения новых технологий, направленных на улучшение качества сервиса и упрощения процедур.Жилищное кредитование:- снижение процентных ставок по всем жилищным программам на 1 п.п.;- с апреля по декабрь установлены ежемесячные рекордные показатели по объему выдачи ипотечных кредитов, за декабрь 2013 года выдано 89 млрд. руб., т.е. почти вдвое больше декабря предыдущего года;- расширен перечень жилищных продуктов с возможностью использования материнского капитала в качестве первоначального взноса;- продукт «Военная ипотека» - «Приобретение готового жилья» тиражирован на все регионы, максимальная сумма кредита увеличена на 15% до 2,4 млн руб.;- запущена реестровая аккредитация более чем по 1 тыс. объектов недвижимости;- утвержден целевой процесс ипотечного кредитования, который позволит клиентам подавать заявку на кредит, выбирать любой объект недвижимости и при необходимости менять его, не подавая новую заявку на кредит.Потребительское кредитование:- для удобства клиентов сокращена и упрощена анкета на получение кредита;- внедрен «Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов»;- запущен новый продукт – потребительский кредит для заемщиков с действующими кредитными договорами: часть средств направляется на полное досрочное погашение кредита, остаток – по усмотрению клиента.Автокредитование:- запущена федеральная «Программа государственного субсидирования ставок по автокредитам»;- снижены процентные ставки на 1 п.п. по всей линейке автокредитов;- с июля запущен перевод партнерского канала автокредитования в дочерний банк ОАО «Банк Москвы» (доля ВТБ 24 96,41%); в 2013 году на платформу Банка Москвы переведены Mitsubishi, Hyundai, Chevrolet, Opel, Lifan, ВАЗ, ГАЗ, ЗАЗ; в 2014 году был осуществлен перевод Volkswagen, Skoda, Audi, Seat, KIA.Меры оптимизации процессов кредитования в банке ВТБ 24:- в базовых территориальных банках внедрено технологическое решение, позволяющее осуществить досрочное погашение кредита с аннуитетными платежами в любую дату в любом отделении территориального банка, погасить кредит с нескольких счетов по выбору клиента, выдать потребительский кредит на счет банковской карты.Для того, чтобы оценить качество кредитного портфеля ВТБ 24 рассмотрим данные рисунков 9 и 10.Риснок 9 – Данные по просроченной задолженности кредитных средств и их резервов, в млн. руб. и процентахКак видно из представленного рисунка, за рассматриваемый период отмечается рост числа просроченной задолженности по предоставленным банком ВТБ 24кредитам, однако следует констатировать тот, факт, что у банка достаточное количество резервов на покрытие.Затем проанализируем структуру просроченных кредитов банка ВТБ 24.Рисунок 10 – Структура просроченных кредитов банка ВТБ 24Благодаря данным рисунка 10, очевидно, что подавляющую долю в структуре просроченных кредитов банка ВТБ 24составляют физические лица и данные показатели имеют тенденцию роста, в силу чего банку необходимо предпринять меры по их снижению. На завершающем этапе исследования рассмотрим особенности управления финансовыми рисками в ВТБ 24.В процессе своей деятельности ВТБ 24 сталкивается с внешними и внутренними рисками.Для того, чтобы снизить вероятные убытки банк ВТБ 24 начислил резервы под обеспечение кредитного портфеля за период последних 3 лет, данные занесены в таблицу 4.Таблица 4- Созданные резервы под обесценивание кредитного портфеля ВТБ 24 с 2011 по 2014гг.Наименование показателя2011201220132014Резервы под обеспечение кредитного портфеля на конец года, млн. руб.1006125917821547Суммы выданных кредитов на конец года, всего в млн. руб.2055252833332831в т.ч. суммы просроченных кредитов, млн. руб.323430421906Удельный вес просроченных кредитов15,7217,012,632,0Отношение суммы резерва к выданным кредитам, %48,9549,853,554,6Отношение суммы резерва к просроченным кредитам, %311,5292,8423,3170,8Исследуя полученные данные видно, что 2013 и 2014 год имеет тенденцию к снижению процентного соотношения резервов под обеспечение кредитного портфеля и суммы просроченных кредитов, причем в 2014 году данный показатель снизился в 2,5 раза, что свидетельствует о повышении степени кредитных рисков.Чтобы исключить риск ликвидности, которому подвергаются все коммерческие организации из-за нестыковки по срокам требования активов и фактического погашения текущих обязательств, необходимо просчитать механизм привлеченных средств банка.2.