Оценка экономической эффективности создания химического производства

Химическая промышленность имеет множество отраслей, которые развиваются. По итогам одиннадцати месяцев 2015 года рост химического производства составил всего 0,1%. С учетом результатов декабря отрасль может сохранить по итогам года слабый плюс, либо уйти в слабый минус. Таким образом, результат 2015 года будет самым худшим после кризисного 2009 года.
Химическое производство стартовало в 2015 году с очень активного роста. В целом же по итогам 2015 года рост производства в отрасли составил, согласно данным Росстата, всего 0,3%.В большинстве остальных секторов химической промышленности динамика производства была положительной, но в основной подотрасли - производстве основных химических веществ — темп роста по итогам 2015 года составит всего около 1%.
Финансовая ситуация в химическом произв ...

Введение 5
Задание по варианту 17 7
1.Организация производства 10
2.Расчет сметной стоимости объекта 11
3.Расчет численности персонала 18
4.Расчет производительности труда 23
5.Расчет фонда заработной платы персонала 23
6. Расчет проектной себестоимости продукции 27
Заключение 34
Список литературы 40

Фарфор – самая благородная керамика, материал, состоящий из каолина, глины, кварца и полевого шпата. Его характерные признаки: белый цвет, отсутствие пористости, высокая прочность, термическая и химическая стойкость. Для хозяйственного фарфора ценится просвечиваемость. Различают две основные разновидности фарфора.
1. Твердый – с небольшими добавками плавня (полевого шпата) и потому обжигаемый при сравнительно высокой температуре (1380...1460C). Масса классического твердого фарфора состоит из 25% кварца, 25% полевого шпата и 50% каолина и глины.
2. Мягкий – с повышенным содержанием плавней, обжигаемый при температуре 1200...1280C. Кроме полевого шпата в качестве плавней используют мрамор, доломит, магнезит, жженую кость или фосфорит. С увеличением содержания плавней возрастает количество с текловидной фазы и потому улучшается просвечиваемость фарфора, но снижаются прочность и термостойкость. Глина сообщает фарфоровой массе пластичность (необходимую для формования изделий), но снижает белизну фарфора. В качестве эталона для оценки белизны фарфора используют свежеосажденный сульфат бария BaSO4. Белизна характеризуется интенсивностью рассеивания света, которая регистрируется фотометром.
Благодаря прекрасным декоративным свойствам, фарфор привлек внимание европейцев с начала XVI в., когда он впервые был привезен в Европу португальскими купцами из Китая – родины фарфора.
Отличительная особенность технологии производства изделий из мягкого фарфора -это повышенное содержание в массах плавней (карбонатов, сульфатов, фосфоритов, костяной золы, фритты разного состава, поташа, соды, буры и др.), что способствует понижению температуры обжига изделий до 1200—1280 С и обеспечивает высокие показатели по белизне и просвечиваемости. Понижение температуры обжига позволяет расширить цветовую гамму подглазурных красок, сделать декор изделий более разнообразным и ярким. Недостатками изделий из мягкого фарфора являются пониженная примерно вдвое по сравнению с изделиями твердого фарфора механическая прочность, повышенная хрупкость, а также низкая термическая и электрическая прочность.
Целью курсовой работы ставится определение экономической целесообразности создания химического производства мягкого хозяйственного фарфора.
Для достижения поставленной цели в работе необходимо решить следующие задачи:
1) Определить объем капитальных вложений на организацию производства.
2) Создать штатное расписание персонала и рассчитать затраты на оплату труда.
3) Рассчитать расходы на производство запланированного объема.
4) Рассчитать себестоимость единицы продукции.
5) Рассчитать показатели эффективности организации цеха.
6) Рассчитать точку безубыточности и запас финансовой прочности.
По результатам расчетов надо сделать выводы о том, стоит ли создавать производство, насколько оно экономически целесообразно.

1,15
30
7.Оператор
12
2
3
6
1,5
8
1,15
9
8.Обжигальщик
12
2
3
6
1,5
8
1,15
8
Всего
 
 
 
 
 
68
 
77
Для расчета списочного состава рабочих необходимо предварительно рассчитать коэффициент списочного состава Ксп, учитывающий число резервных рабочих на подмену находящихся в отпуске, больных и т.д.
Коэффициент списочного состава (по данным таблицы 6):
К сп.=274:239=1,146=1,15
Для определения штатного состава в производствах с непрерывным режимом работы предварительно рассчитано число рабочих на подмену в выходные дни (Л п.в.).
Л п.в.=Л яв.х( Дс-Дв.р.):Дв.р.
где Л яв.-явочная численность в смену,чел.
Дс-период сменнооборота по графику сменности, дни
Д в.р.-выходы дни за период сменнооборота,дни.
( Дс-Дв.р.):Дв.р=(20-16):16=0,25
Всего численность основных рабочих составит 25 чел.
Расчет численности вспомогательных рабочих приведен в таблице 7, служащих- в таблице 8.
Таблица 7-Расчет численности вспомогательных рабочих
Наименование
профессий и
специальностей
Тарифный разряд,
условия труда
Явочный состав
рабочих в смену
Количество смен в
сутки
Явочный состав
рабочих в сутки
Подмена на
выходные дни
Штатный состав
Коэффициент
списочного состава
Списочный состав,чел.
1.Дежурный слесарь
12
1
3
3
0,75
3,75
1,15
4
2.Дежурный электрик
12
1
3
3
0,75
3,75
1,15
4
3.Газоэлектросварщик
12
1
3
3
0,75
3,75
1,15
4
4.Наладчик оборудования
12
1
3
3
0,75
3,75
1,15
4
5.Кладовщик
3
1
3
3
0,75
3,75
1,15
5
6.Табельщик
3
1
3
3
0,75
3,75
1,15
4
7.Уборщик производственного помещения
2
1
3
3
0,75
3,75
1,15
5
 Итого
 
 
 
21
 
26
 
30
Таблица 8-Расчет численности служащих
Наименование должностей служащих
Число штатных единиц в смену, чел.
Количество смен
Явочная численность в сутки, чел.
Подмена в выходные дни= 0,25 ,чел
Штатная численность, чел
Начальник цеха
1
1
1
-
1
Зам.начальника цеха
1
1
1
-
1
Мастер-технолог
1
3
3
0,75
4
Экономист
1
1
1
-
1
Механик
1
1
1
-
1
Мастер КИП
1
1
1
-
1
Энергетик
1
1
1
-
1
Начальник смены
1
3
3
0,75
4
Итого
-
14
В соответствии со схемой управления составляется штатное расписание отделения с перечнем всех должностей руководителей, специалистов и прочих служащих и указанием числа штатных единиц. При определении штата мастеров смен и заведующей лабораторий предусмотрена их подмена в выходные дни.
Всего численность персонала отделения: 77+30+14=55чел.
4.Расчет производительности труда
Производительность труда рассчитывается в натуральном выражении как выработка в год на одного рабочего (ПТр), на одного основного рабочего (ПТо.р.) и на одного работающего в целом (ПТ).
Производительность труда определяется по формуле:
где Q – годовой выпуск продукции в натуральном выражении (т, шт., м2 и т.п.)
Л – списочная численность работников (соответственно: всех рабочих, основных рабочих и всего персонала), чел.
Выработка на одного рабочего:
ПТ=35/(77+30)=0,327(млн.шт./чел)
Выработка на одного основного рабочего:
ПТ=35/77=0,455(млн.шт./чел)
Выработка на одного работающего:
35:(77+30+14)=0,289(млн.шт./чел)
5.Расчет фонда заработной платы персонала
Расчет фонда заработной платы предполагает определение годового фонда и средней заработной платы отдельных категорий и групп работающих. Расчет проведен в таблице 9.
Размер доплат за работу во вредных условиях труда (Зу т) составляет 12 % прямого тарифного заработка (Зт).
Таблица 9-Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочих
Наименование профессий
Тарифный разряд
Форма и система оплаты труда
Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.
Доплаты за условия труда, руб.
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.
Доплата за перераб. Среднемес. нормы времени, руб.
Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.
Списочная численность рабочих, чел.
Доплата за работу в праздничные дни, руб.
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб.
Премии (35%)
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата одного рабочего, тыс. руб.
%
руб.
1. Основные произв. рабочие:
 
Повременно-премиальная
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
1.Машинист грейферного крана
15
24000
2 880
2 688
1289
30 857
4
421 200
1 902
35%
666
2 568
642,0
2.Дробильщик
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
4
368 550
1 665
35%
583
2 247
561,8
3.Дробильщик мокрого помола
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
9
737 100
3 653
35%
1 279
4 932
548,0
4.Оператор фильтрпресса
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
4
368 550
1 665
35%
583
2 247
561,8
5.Оператор измельчения
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
9
737 100
3 653
35%
1 279
4 932
548,0
6. Оператор смешения
15
24000
2 880
2 688
1289
30 857
30
2 948 400
14 057
35%
4 920
18 977
632,6
7.Оператор
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
9
737 100
3 653
35%
1 279
4 932
548,0
8.Обжигальщик
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
8
737 100
3 329
35%
1 165
4 494
561,8
Итого по осн.рабочим:
 
 
 
 
 
223 712
77
7 055 100
33 576
 
11 752
45 328
588,7
Продолжение таблицы 9
Наименование профессий
Тарифный разряд
Форма и система оплаты труда
Тарифный заработок одного рабочего за месяц по тарифу, руб.
Доплаты за условия труда, руб.
Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб.
Доплата за перераб. Среднемес. нормы времени, руб.
Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб.
Списочная численность рабочих, чел.
Доплата за работу в праздничные дни, руб.
Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб.
Премии(35%)
Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата одного рабочего, тыс. руб.
%
руб.
2. Вспомогательные рабочие:
 
1.Дежурный слесарь
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
4
122 850
1 419
35%
497
1 915
478,9
2.Дежурный электрик
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
4
122 850
1 419
35%
497
1 915
478,9
3.Газоэлектросварщик
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
4
122 850
1 419
35%
497
1 915
478,9
4.Наладчик оборудования
12
21000
2 520
2 352
1128
27 000
4
122 850
1 419
35%
497
1 915
478,9
5.Кладовщик
3
12000
1 440
1 344
644
15 428
5
70 200
996
35%
349
1 344
268,9
6.Табельщик
3
12000
1 440
1 344
644
15 428
4
70 200
811
35%
284
1 095
273,6
7.Уборщик производственного помещения
2
11000
1 320
1 232
591
14 143
5
64 350
913
35%
320
1 232
246,5
Итого по вспомогательным рабочим:
 
 
 
 
 
152 998
30
696 150
8 395
 -
2 938
11 333
377,8
Всего:
 
 
 
 
 
376 710
107
7 751 250
41 971
- 
14 690
56 661
529,5
При круглосуточной работе с равномерным распределением рабочих по сменам на вечернее или ночное время работы приходится 1/3 общего количества подлежащих отработке часов (1/3Вэф ).
Доплата за работу в вечернее и ночное время определяется по формуле:
Звеч. ноч. = 1/3 (Зт+Зут) Квеч.(ноч)
где 1/3 – коэффициент, учитывающий число вечерних (или ночных) смен в сутки;
Зут – сумма доплат за условия труда, руб.;
Зт – тарифный заработок;
Квеч.(ноч) – коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час вечерней или ночной работы (Квеч.= 0,2; Кноч.= 0,4). Принято среднее значение 0,3 к тарифной ставке в курсовой работе.
Доплата за работу в праздничные дни (Зпр) осуществляется в размере одной тарифной ставки.
Доплата за проработанное сверх месячной нормы время (Зсв.н) рассчитана по формуле:
Зсв.н=(Зт+Зут)/182,5х17,5х0,5
где 182,5 – среднее количество часов, фактически отрабатываемое одним работником при непрерывном режиме в три восьмичасовые смены;
17,5 – количество переработанных сверх месячной нормы часов,
приходящихся в среднем за месяц на одного рабочего;
0,5 – коэффициент доплат за переработку среднемесячной нормы
времени.
Полный годовой фонд заработной платы рабочих определяется как сумма годового фонда и премии. Среднегодовая заработная плата, определяется делением полного годового фонда на списочную численность всех рабочих данной специальности. Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитан в таблице 10.
Таблица 10-Расчет фонда заработной платы служащих
Должность
Месячный должностной оклад, руб.
Доплата за вредность, 12% руб.
Штатная численность, чел.
Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб.
Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб.
Премии из фонда заработной платы, 35%
тыс. руб.
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
Начальник цеха
25000
3000
1
336
-
118
454
Зам.начальника цеха
23000
2760
1
309
-
108
417
Мастер-технолог
22000
2640
4
1183
129
459
1770
Экономист
20000
2400
1
269
-
94
363
Механик
20000
2400
1
269
-
94
363
Мастер КИП
20000
2400
1
269
-
94
363
Энергетик
18000
2160
1
242
-
85
327
Начальник смены
18000
2160
4
968
105
376
1449
Всего
14
5505
Далее составлена сводная таблица показателей по труду и заработной плате- таблица 11.
Таблица 11-Сводная таблица показателей по труду и заработной плате
Категория работников
Списочная численность
Производительность труда, т/чел.
Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.
Среднегодовая заработная плата, тыс.руб.
Чел.
%
1. Рабочие - всего
107
88%
0,327
56 661
529,5
Основные
77
64%
0,455
45 328
588,7
Вспомогательные
30
25%
 
11 333
377,8
2. Служащие
14
12%
 
5 505
393,2
Итого численность персонала
121
100%
0,289
62 166
513,8
6. Расчет проектной себестоимости продукции
Предварительно рассчитываем годовой расход электроэнергии- таблица 12.
Таблица 12-Расчет годового расхода электроэнергии
Наименование силового и технологического электрооборудования
Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт
Количество единиц электрооборудования, шт.
Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт
Коэффициент спроса
Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях
Заявленная мощность электрооборудования, кВт
Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час
Годовой расход электроэнергии, кВт.ч
Электродвигатель к щековой дробилке
24
1
24
0,7
1,1
18
8 276
152 940
Электродвигатель к грейферному крану
4
1
4
0,7
1,1
3
8 276
25 490
Электродвигатель к аппарату с мешалкой
10
8
80
0,7
1,1
62
8 276
509 802
Электродвигатель к бегунам мокрого помола
100
1
100
0,7
1,1
77
8 276
637 252
Электродвигатель к барабанной мельнице
1,8
9
16,2
0,7
1,1
12
8 276
103 235
Электродвигатель к вакууммялке
40
2
80
0,7
1,1
62
8 276
509 802
Итого
179,8
22
304,2
 
 
234
 
1938521
Неучтенное силовое оборудование
 
 
91,3
0,7
1,1
70
8 276
581 556