платежная система рф ее развитие и совершенствование

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, на основании проведенного исследования можно сделать ряд выводов.
Итак, созданная в Китае система привлекает российских законодате-лей по ее быстрому росту от внутренней до международной платежной си-стемы (на основании дынных статистики 2013 года – по владению картами в мире Union Pay обошла Visa и Mastercard) и ее доминирующее положе-ние основано на законодательной базе КНР. Монопольное положение ки-тайской платежной системы импонирует России, так как создание нацио-нальной платежной системы предопределено снижением рисков граждан России от односторонних действий международных платежных систем. Согласно китайскому законодательству, все банковские карты, использу-ющие расчеты в юанях должны зарегистрироваться в сети Union Pay и обеспечивать соответствие техничес ...

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ 5
1.1. Сущность и структура финансовой системы России 5
1.2. Эволюция платежной системы 11
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ 18
ГЛАВА 3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 26
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 33
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 36

ВВЕДЕНИЕ

Современный мир просто невозможно представить без денег, по-скольку с ними связаны все успехи мировой цивилизации. Они создали со-циум таким, каким мы его видим, с его противоречиями и достоинствами. Тем не менее, деньги продолжают видоизменяться и развиваться, поэтому их история продолжает оставаться динамичной.
Деньги с древних времен привлекали к себе особенное внимание че-ловечества. Австрийский экономист К. Менгер подсчитал, что по пробле-мам денег с древнейших времен и до начала XX века, в мире было опуб-ликовано около 5-6 тыс. специфических работ. К сегодняшнему дню их число, по меньшей мере, увеличилось в два раза.
Тем не менее, многие вопросы денежной теории до сегодняшнего дня остаются невыясненными, в том числе и вопросы развития платежной си-стемы.
Поэтому тема работы является актуальной.
Целью курсовой работы является теоретический обзор истории по-явления денег, платежной системы, ее эволюции и совершенствования.
В соответствии с поставленной целью необходимо решить ряд задач, таких как:
проанализировать сущность и структуру финансовой системы Рос-сии;
рассмотреть эволюцию и историю появления платежной системы;
описать особенности развития платежной системы Банка России;
охарактеризовать проблемы и перспективы совершенствования национальной платежной системы России;
сделать выводы по работе в целом.

Организация эффективной системы бюджетов государства основывается на принципе самостоятельности бюджета уровня Федерации и бюджетов субъектов РФ, участия всех территорий в формировании доходов и финансировании издержек федерального и региональных бюджетов. В соответствии с вышеизложенным можно сформулировать основные принципы организации эффективной системы бюджетов:
создание трехуровневой системы финансовых отношений и четкое разграничение функции бюджетов различных уровней в соответствии с их компетенцией;
равенство, но не тождество финансовых прав субъектов управления;
самостоятельность каждого из бюджетов и довольно высокая автономия их формирования и контроль за их исполнением;
равенство региональных, федеральных и местных интересов, их тесная увязка между собой на базе четкого разграничения источников
доходов, направлений издержек между всеми звеньями системы бюджетов;
прозрачность межфинансовых отношений, основанных на единой методологии расчета финансовых статей и единых критериях социально-статистического анализа1.
На настоящий момент большая часть бюджетов бюджетной системы Российской Федерации являются дефицитными. По этой причине в ходе их формирования определяются не только предельные размеры дефицита, но и источники его покрытия. Если в ходе исполнения какого-либо конкретного государсвенного бюджета происходит превышение предельного уровня дефицита или уменьшение величины его доходной части, то вводится механизм секвестра издержек, т.е. пропорционального уменьшения издержек на всех уровнях, в том числе и государственных, в определенные периоды (ежеквартально, ежемесячно) по всем статьям во время оставшегося времени этого бюджетного года1.
Главным источником покрытия дефицита бюджетов всех уровней государства выступают внешние и внутренние заимствования.
Главные внутренние заимствования включают в себя кредиты, которе получены Правительством России от денежно-кредитных властей и других кредитных организаций; государственные займы, которые осуществляются в виде выпуска государственных долгосрочных и краткосрочных ценных бумаг от имени правительства, и средства, которые были получены от их продажи на внутренних рынках; долговые обязательства разных эмитентов, которые гарантированы Правительством РФ; а также экономические ссуды2.
Внешние заимствования при финансировании дефицита государственных бюджетов включают в себя средства от продажи государственных ценных бумаг на внешних рынках, зачастую в виде облигаций разных субъектов России, которые размещаются на внешних рынках и номинированы в иностранной валюте; кредиты правительств иностранных стран и международных экономических организаций (к примеру, Международного валютного фонда (МВФ), Мирового банка реконструкции и развития (МБРР), Европейского банка реконструкции и развития (ЕБРР))3.
Бюджеты различных уровней сформированы в соответствии с требованиями единой бюджетной классификации, что методологически обеспечивается наличием унифицированных параметров издержек и доходов с присвоением им группировочных кодов. Бюджетная классификация обеспечивается сопоставимостью бюджетов различных уровней и состоит из:
классификации доходов бюджетов России;
функциональной классификации издержек бюджетов России;
экономической классификации издержек бюджетов России;
классификации источников внутреннего финансирования дефицита бюджетов уровня Федерации;
классификации источников внешнего финансирования дефицита бюджетов уровня Федерации;
классификации внутренних долгов как по России в целом, так и по отдельным субъектам страны;
классификации видов государственного внешнего долга и структуризации величины внешних активов РФ;
ведомственной классификации издержек бюджета уровня Федерации.
Затраты бюджетов всех уровней подразделяются на затраты, которые включаются в бюджет текущих издержек и в бюджет развития. Особенно важным является то, что в бюджет развития входят ассигнования на финансирование инвестиционной и инновационной деятельности и прочие затраты, которые непосредственно связаны с реструктуризацией экономики и расширением производства. Средства, которые включены в бюджет развития, не могут быть использованы на другие цели1.
1.2. Эволюция платежной системы
Платежная система эволюционировала столетиями, а вместе с ней эволюционировали и формы денег. В какое-то время в качестве основных средств платежа и основной формой денег служили драгоценные металлы, например золото. Затем такие бумажные активы, как чеки и наличность, стали использоваться в платежной системе и рассматриваться в качестве денег. Направление, в котором развивается платежная система, является важным фактором, обусловливающим то, как будут определяться деньги в будущем1.
Лучше всего понять, в каком направлении развивается платежная система, можно, обстоятельно изучив, как она развивалась прежде. Для того чтобы некий предмет мог функционировать в качестве денег, его должны принимать повсюду, т. е. каждый должен быть готов принять его в уплату за товары и услуги. Предмет, ценность которого очевидна каждому, вполне подходит для того, чтобы служить в качестве денег, поэтому выбор для этой цели таких драгоценных металлов, как золото или серебро, является вполне естественным. Деньги, созданные из драго­ценных металлов или других ценных товаров, называют товарными деньгами. Начи­ная с античных времен и заканчивая несколькими столетиями назад товарные деньги выступали средством обмена во всех обществах, за исключением самых примитив­ных. Недостаток платежной системы, основанной исключительно на использова­нии драгоценных металлов, заключается в том, что такие деньги очень тяжелы, их трудно транспортировать. Представьте, какую тяжесть вам пришлось бы носить в карманах, если бы вы могли делать покупки только за монеты! Например, ради покупки дома вам пришлось бы нанять целый грузовик, чтобы перевезти деньги, предназначенные для платежа2.
Следующим этапом в развитии платежной системы были бумажные деньги (листы бумаги, которые функционировали в качестве средства обмена). Изначально на бумажные деньги налагалось обязательное требование конвертации их в монеты или в некоторое количество драгоценного металла. В большинстве стран бумажные деньги преобразовались в неразменные деньги, т. е. бумажные деньги, установлен­ные правительством в качестве законного средства платежа (это значит, что по закону все обязаны принимать их в возмещение долгов), но не конвертируемые в монеты или драгоценные металлы. Преимущество бумажных денег заключается в том, что они намного легче монет и драгоценных металлов, но при этом их прини­мают в качестве средства обмена лишь в случае доверия органам, выпустившим их, а также если печатное искусство достигло такого уровня, что подделка их чрезвы­чайно затруднительна. Поскольку бумажные деньги превратились в средство обра­щения, имеющее принудительное рождение, постольку страны могут обменивать используемые ими валюты друг на друга по желанию. Это обстоятельство в настоя­щее время является предметом горячих споров в Европе, в которой устанавливают единую валюту.
У бумажных денег и монет есть и недостатки. Главные из них заключаются в том, что, во-первых, их довольно легко украсть, а во-вторых, транспортировка становится чересчур дорогой, как только речь заходит о крупной сумме в бумажных деньгах и монетах — они занимают слишком много места. Для борьбы с этой про­блемой в эволюции платежной системы был сделан очередной шаг, связанный с развитием современной банковской системы: в оборот вошли чеки. Чеки — это форма долговой расписки, оплата которой производится по первому требованию, что позволяет заключать сделки купли-продажи без необходимости возить с собой везде и всюду крупные суммы наличными. Введение чеков стало основным ново­введением, резко повысившим эффективность платежной системы. Очень часто встречные платежи взаимно погашают друг друга; без чеков этот процесс сопро­вождался бы движением крупных сумм денег. При наличии чеков платежи, погашаю­щие друг друга, могут осуществляться путем взаимозачета чеков, т. е. вообще без участия наличности. Таким образом, использование чеков сокращает транспортные издержки, связанные с прохождением платежей, и повышает экономическую эффективность. Другое преимущество чеков состоит в том, что их можно выписать на любую сумму вплоть до всех денег, хранящихся на счету, что очень облегчает покупки на крупные суммы. Преимущество чеков заключается еще и в том, что потери от краж существенно снижаются, а кроме того, они просто очень удобны при оплате покупок. Однако у платежной системы, основанной на использовании чеков, имеются два недостатка. Во-первых, пересылка чека занимает определенное время, что превращается в серьезную проблему, если необходимо произвести выплату кому-то, находящемуся далеко, и при этом выплата должна быть произведена быстро. Кроме того, если у вас есть чековый счет, то вы прекрасно знаете, что пройдет несколько рабочих дней, прежде чем банк разрешит вам выписывать чеки против средств, которые вы поместили на счет. И если вы срочно нуждаетесь в наличных, то эта особенность чекового обращения может несколько расстроить ваши планы1.
Во-вторых, бумажная работа по обслуживанию чеков обходится довольно дорого. Подсчитано, что в настоящее время на обслуживание всех чеков, выписанных в США, в год тратится примерно 5 млрд. долл. С развитием компьютерных и передовых телекоммуникационных технологий можно будет лучше организовать нашу платежную систему. Появится возможность отказаться от всей бумажной работы путем перехода на систему электронного перевода средств (Electronic Funds Transfer System; EFTS), в которой все платежи производятся посредством электронных телекоммуникаций. Рассмотрим, как работает эта система.
Все магазины оборудованы компьютерной системой, которую обычно называют торговой точкой (point-of-sale; POS), или системой обслуживания дебетных карт, и которая позволяет вам совершать покупки без использования чеков или наличных. Как только вы выбрали себе покупку, скажем, новую пару джинсов, вывставляете свою дебетную карточку в компьютерное устройство, набираете свой секретный код и переводите деньги со своего банковского счета на счет магазина в уплату за джинсы. Если вам вдруг понадобится оплатить какой-либо счет, то со своего персонального компьютера вы можете войти в специальную электронную сеть, где вам опять же предоставляется возможность перевести необходимую сумму со своего счета на счет человека или фирмы, которым вы задолжали. Эти операции производятся мгновенно, и ни один человек не требуется для проведения бумаж­ной работы1.
Кажется ли такая система неестественной? Нисколько. На самом деле эта система в значительной мере уже действует. В Федеральной Резервной Системе су­ществует телекоммуникационная система Fedwire, которая позволяет всем финан­совым учреждениям, имеющим счета в ФРС, переводить средства друг другу без пересылки чеков. Кроме того, для перевода средств из одного банка в другой на международном уровне используется Расчетная палата межбанковской платежной системы (Clearing House Interbank Payment System; CHIPS) — частная система элек­тронного перевода средств. Теперь банки, взаимные фонды денежного рынка, ди­леры, работающие с ценными бумагами, и корпорации могут переводить средства, используя такие системы. Обычно электронным способом переводятся суммы объе­мом не менее 1 млн. долл., поэтому, даже несмотря на то, что электронная система используется менее чем в 1 % случаев от общего числа совершаемых сделок, можно говорить, что 80% общего долларового объема сделок совершается посредством электронной системы2.
В последние годы система электронных платежей непосредственно затронула жизнь самых широких слоев общества. Многие магазины „дают вам возможность делать покупки с помощью дебетных карт: необходимая сумма немедленно снима­ется с вашего счета для оплаты товаров. Некоторые повторяющиеся платежи, та­кие, как оплата коммунальных услуг и выплаты по закладным, могут теперь осуще­ствляться автоматически — перечислением с вашего счета один раз в месяц. Мно­гие компании выплачивают заработную плату путем перевода денег непосредственно на банковские счета своих сотрудников. Отдельные банки предоставляют своим кли­ентам услугу следующего рода: клиент может подключить свой персональный ком­пьютер к компьютерной сети, которая позволяет производить определенные опе­рации, например перевод средств со сберегательного на текущий счет1.
Несмотря на предсказания о том, что вскоре чеки исчезнут из американской экономики, переход к бесчековому обществу оказался гораздо медленнее, чем ожи­дали многие. Хотя система электронных платежей может быть более эффективной, чем система платежей, связанная с бумажной работой, многие факторы препят­ствуют полному исчезновению бумажной системы. Бумага имеет то преимущество, что дает возможность получить счет и создает препятствия для мошенничества. Что касается электронной системы платежей, то, напротив, мы часто слышим о том, что кто-то незаконно проник в компьютерную базу данных и сумел изменить ин­формацию, хранившуюся в ней. А раз такое происходит, значит, бесчестные люди вполне могут «взломать» доступ к банковским счетам в системе электронных плате­жей и красть деньги, переводя их на свой счет с чужого. Предотвращение подобных явлений — задача не из легких, поэтому для обеспечения компьютерной безопас­ности сейчас развивается целое новое направление в науке. Другая проблема, свя­занная с электронной системой платежей, заключается в том, что нужно еще отре­гулировать многие тонкости в законодательстве. К примеру, можете ли вы приоста­новить платежи, отправленные по электронной системе, как в случае с чеком? Кто будет отвечать, если неизвестное лицо получит доступ к вашему секретному коду и незаконно перечислит средства с вашего счета?
Вывод из всего этого таков: мы движемся к платежной системе, в которой использование бумаги сокращается, хотя развитие новых форм электронных денег; вероятно, будет постепенным процессом, ввиду, например, необходимости обес­печения соответствующей безопасности.
В следующей главе рассмотрим особенности развития и совершенствования платежной системы Банка России.
ГЛАВА 2. ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ ПЛАТЕЖНОЙ СИСТЕМЫ БАНКА РОССИИ
Развитие национальной платежной системы является одной из основных задач текущей экономической политики государства, поскольку увеличит финансовую независимость государства, обеспечит ее политическую самостоятельность. В условиях возможного введения санкций, направленных на российский банковский сектор, она может стать важнейшим связующим звеном, обеспечивающим автономное проведение расчетов на всей территории страны.
Национальная платежная система представляет собой комплекс операторов, занимающихся осуществлением переводов денежных средств на территории Российской Федерации. Ее деятельность регулируется Федеральным законом от 27 июня 2011 года № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», в соответствии с которым платежи могут производиться с использованием банковских карт, а также при посредничестве банковских и иных платежных агентов и субагентов (в виде межбанковских платежей).
Ключевую роль в функционировании национальной платежной системы играет Банк России. Согласно статье 3 Федерального закона Российской Федерации от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», он отвечает за ее стабильность и развитие. Для этого Банком России была создана платежная система, включающая три децентрализованных «контура»: внутри- и межрегиональную систему электронных расчетов, систему расчетов с применением авизо, а также одну централизованную – Банковскую электронную систему платежей.
Воспользоваться услугами платежной системы Банка России могут все коммерческие банки, находящиеся на территории страны. В настоящее время более трети всех платежей, осуществляемых в России, производятся через платежную систему Банка России. Коммерческие банки могут осуществлять переводы без ограничений по размерам и предназначению. Как правило, платежи осуществляются на платной основе, за исключением предусмотренных законом случаев. С целью осуществления платежа Банк России открывает для коммерческих банков, их филиалов, а также для других организаций, не относящихся к кредитным, банковские счета или субсчета, перевод с которых происходит в рамках остатка денежных средств, с учетом ограничений, установленных действующим законодательством. На сегодняшний день в ряде крупных регионов существенная доля платежей в рамках субъекта Российской Федерации производится с использованием внутрирегиональной системы электронных расчетов1.
Платежи в рамках внутрирегиональных систем электронных расчетов (ВЭР) могут осуществляться только в одном регионе, подконтрольном одному территориальному учреждению Банка России. Система ВЭР снискала особую популярность в регионах с высокой концентрацией коммерческих банков, например, в Москве и Московской области. При этом она не предполагает полное использование всех платежных инструментов, в ее рамках могут применяться лишь инкассовые и платежные поручения, а также платежные требования2.
Для расширения границ использования системы ВЭР была создана система межрегиональных электронных расчетов, позволяющая производить расчеты между различными регионами. Однако она предполагает использование в качестве инструмента для осуществления расчетов только платежные поручения, исключая возможность использования других инструментов, более удобных для плательщиков и получателей, таких как инкассо и аккредитив.
Все платежи в рамках систем внутрирегиональных и межрегиональных электронных расчетов осуществляются на валовой основе в течение операционного дня с отдельными исключениями для регионов с разными часовыми поясами. Риски, возникающие в ходе осуществления таких платежей, минимальны, так как расчеты осуществляются посредством счетов, размещенных в Банке России. Более того, для снижения кредитных рисков все платежи считаются априори безотзывными с момента списания денежных средств непосредственно со счета плательщика и до завершающего этапа зачисления денежных средств на счет получателя в том же самом или ином учреждении Банка России. Все платежи в рамках этих систем осуществляются в пределах имеющейся ликвидности. В случае недостаточной ликвидности дополнительные денежные средства могут быть предоставлены клиенту под залог ценных бумаг в виде ломбардных кредитов, обеспеченных внутридневных или однодневных кредитов.
Система расчетов Банка России с использованием авизо на основе бумажной технологии посредством почтовой и телеграфной связи используется в исключительных случаях. Например, при отсутствии технической возможности проведения электронных платежей. Сроки проведения операций с использованием авизо могут составлять до трех суток ввиду необходимости экспедирования и сопровождения платежей. В рамках системы учреждений Банка России платежи проводятся через телеграфные каналы, телетайпы или путем пересылки (физической доставки) расчетных документов на бумаге. Бумажные носители проверяются и контролируются в обязательном порядке специализированными сотрудниками Банка России, что также усложняет процедуру перечисления денежных средств. В результате, использование системы расчетов посредством авизо имеет тенденцию к снижению.
Наиболее современной, защищенной от рисков и обладающей высокой скоростью перечисления денежных средств, является Банковская электронная система платежей. Эта централизованная, высоконадежная система электронных расчетов в режиме реального времени была создана в 2007 году и в настоящее время функционирует на всей территории страны. Одной из целей ее создания была необходимость снижения рисков и издержек в ходе осуществления расчетов на финансовых рынках1.