Понятие и выды банковского вклада

Заключение

Глобальные изменения всего хозяйственного уклада нашей страны, произошедшие в последние годы, оказали сильное влияние на социально-экономическое положение населения страны и их уровень жизни. Очевидно, что чем выше уровень жизни населения, тем существует большая вероятность появления стремления к сберегательному процессу. Отсюда можно сформулировать вывод о том, что государство должно как регулировать уровень доходов населения, так и заниматься созданием условий для стимулирования, сохранением и увеличением доходов в наиболее приемлемых эффективных формах, выгодных как для граждан, так и для государства.
В заключение проведенного исследования можно сформулировать следующие выводы:
Сущность работы коммерческих банков заключается в поддержании заданного уровня ликвидности, а так ...

Оглавление

Введение 3
Глава 1. Банковский вклад как привлеченные средства кредитной организации 8
1.1. Банковский вклад: ключевые аспекты 8
1.2. Виды банковских вкладов и их характеристика 9
Глава 2. Привлечение средств во вклады: правовая регламентация и госрегулирование 13
2.1. Правовая регламентация привлечения средств во вклады 13
2.2. Тенденции в сфере госрегулирования вкладов 17
Глава 3. Применения законодательства в противодействие легализации доходов, полученых преступным путем и финансирование терроризма 19
3.1. Борьба с легализацией «теневых» доходов: правовые нормы и специфика участия кредитных организаций 19
3.2. Методы борьбы банковского сектора с отмыванием денег 25
Заключение 28
Список использованной литературы 31

Введение

На данный момент в государствах, которых отличает наличие рыночной экономики, банковская система представляет собой одно из важнейших звеньев финансовой системы страны. Посредством функционирования банковской системы государство проводит свою денежно-кредитную политику, тем самым осуществляя регулирование количества денежных средств в обороте.
За последнее время в России произошло изменение централизованной государственной банковской системы в общепринятую двухуровневую банковскую систему, содержащую в своем составе на одном уровне государственный (центральный) банк, а на другом – коммерческие банки, их филиалы и представительства иностранных банков.
Первый уровень банковской системы РФ представляет Центральный банк Российской Федерации (далее – ЦБ РФ), деятельность которого за ключается в формировании кредитно-денежной политики, регулировании денежного обращения в стране, управлении инфляцией. Вторым уровнем банковской системы по отношению к Центробанку страны являются коммерческие (не эмиссионные) банки, которые являют собой основу кредитной системы, выступают центром аккумуляции банковских ресурсов и их перераспределения, предоставляют клиентам целый комплекс банковских продуктов и услуг. Коммерческие банки традиционно выступали учреждениями, которые собирают внутренние и иностранные ресурсы и распределяют их среди инвесторов.
В двухуровневых банковских системах (как в России) упомянутое выше денежно-кредитное регулирование производится посредством центробанка страны, который осуществляет воздействие на деятельность коммерческих банков посредством использования различных экономических инструментов либо издания прямых директивных указаний. Подобное регулирование может быть направлено на расширение объема денежной массы либо на его сокращение. Тем самым регулируются зависящие от количества денег в обороте экономический рост, уровень инфляции и безработицы.
Банки являются неотъемлемой составляющей денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Банки создают основу рыночного механизма, с помощью которого функционирует экономика страны. Коммерческие банки призваны регулировать движение всех денежных потоков, в первую очередь, кредитных, способствовать обеспечению наиболее рационального использования финансовых ресурсов общества и перелива капитала в те отрасли хозяйства страны, где отдача от вложений будет максимальной.
Российская банковская система — одна из сфер экономики, которая непосредственно влияет на состояние денежно-кредитной сферы страны. К концу 2015г., как ожидается, российский банковский сектор достигнет следующих показателей деятельности: отношение активов к ВВП — более 90% (на 01.01.2011 г. — 74,5%); отношение капитала к ВВП — 14–15% (10,4%); отношение кредитов нефинансовым организациям и физическим лицам к ВВП — 55–60% (41%). [12, с. 19]
Активное участие в модернизации экономики на основе существенного повышения уровня и качества банковских услуг, предоставляемых организациям и населению, при обеспечении его системной устойчивости предполагает осуществление перехода от преимущественно экстенсивной модели развития российского банковского сектора к интенсивной. Современная банковская система характеризуется высоким уровнем конкуренции; предоставлением разнообразных и современных банковских услуг; уровнем капитализации банковского сектора, соответствующим задачам развития, повышения конкурентоспособности и эффективности банковского бизнеса. Особое значение в этих условиях приобретает качественное улучшение системы корпоративного управления и управления рисками, повышение прозрачности и рыночной дисциплины кредитных организаций, ответственности руководителей и владельцев банков за сбалансированное ведение бизнеса и за достоверность предоставляемой информации.
При переходе к интенсивной модели развития банковского сектора существенно то, что роль банков проявляется в воздействии на функционирование и развитие всех хозяйствующих субъектов страны, независимо от вида их деятельности. Каждому из них банк просто необходим: нужно открыть счет и вести по нему платежи и расчеты с партнерами, пополнять свой капитал за счет кредитов, пускать в оборот временно свободные денежные средства, проводить сделки по ценным бумагам, конверсию валют и т.д.
Важна деятельность банков и для населения, которое получает кредиты, хранит деньги, использует платежные карты и пр. Таким образом, коммерческий банк является деловым предприятием, которое оказывает услуги своим клиентам, т.е. вкладчикам и заемщикам, извлекая прибыль за счет разницы процентов, получаемых от заемщиков и вкладчиков за предоставляемые денежные средства. В условиях необходимости модернизации российской банковской системы, развития современных информационно-коммуникационных технологий, появления новых участников рынка банковских услуг, с учетом перспективы формирования в России международного финансового центра, особое значение приобретает развитие устойчивости и потенциала банков, что невозможно без современного, комплексного и сбалансированного управления их операциями.
Данные обстоятельства и обуславливают важность и необходимость изучения специфики деятельности банков страны, тем самым предопределяя актуальность выбранной темы работы, которая является исследованием одной из важных тем в области экономики и банковского дела. В частности, она представит освещение такого вопроса, как «Понятие и виды банковского вклада».
В соответствии с названием темы работы и вышеизложенным обоснованием ее актуальности, целью работы определяется следующее – комплексное всестороннее исследование концептуальных основ банковских вкладов, специфики их правовой регламентации, а также разработка предложений по оптимизации отношений, возникающих при осуществлении данного рода операций по привлечению средств.
В силу этого перед работой стоят следующие задачи:
1. Рассмотреть банковский вклад как привлеченные средства кредитной организации. Для чего необходимо:
- представить ключевые аспекты банковского вклада,
- классифицировать по видам банковские вклады,
- представить их каткую характеристику.
2. Исследовать вопрос правовой регламентации привлечения средств во вклады.
3. Обозначить тенденции в сфере госрегулирования вкладов.
Объект данной работы – общественные отношения, возникающие между субъектами при осуществлении операций по привлечению во вклады финансовых средств в банках (кредитных организациях). Предмет - правовые нормы российского законодательства, регулирующие деятельность банков (кредитных организаций), касающейся данной области взаимоотношений.
Теоретическая и практическая значимость данной работы достаточно высока в связи с глобальными изменениями всей хозяйственной системы страны, и, как следствие, законодательных основ. Также значимость данной работы определяется еще и тем, что проблемы, поднимаемые в ней, непосредственно связаны с решением конкретных задач.
Методологической основой настоящего исследования являются общенаучные и частно-научные способы познания: диалектический, системный, функциональный, сравнительный, анализ и другие методы исследования.
Теоретической и нормативно-эмпирической основой исследования являются:
- труды отечественных ученых и практиков по проблемам оптимизации деятельности кредитных организаций и обслуживания в них, внедрения новых подходов с целью совершенствования данной сферы.
- законодательные акты и нормативно-правовые документы, регулирующие данного рода деятельность в современных условиях, такие как:
- Конституция России [1],
- федеральное законодательство нашей страны,
- нормативные акты Центробанка страны и прочие НПА.
Что касается конструктивных особенностей содержания работы - поставленные задачи обуславливают ее построение и оформление. Согласно очередности поднимаемых вопросов и решения задач работа будет содержать: введение, три главы, которые подробно осветят вопрос, которому они посвящены, заключение и список использованных источников.

– операции на открытом рынке (купля-продажа Банком России казначейских векселей, государственных облигаций и прочих государственных ценных бумаг; кратко срочные операции с ценными бумагами с совершением позднее обратной сделки);
– рефинансирование банков (кредитование ЦБ РФ коммерческих банков, в том числе под учет векселей);
– валютное регулирование (купля-продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для воздействия на курс рубля и на суммарный спрос и предложение денег, проведение валютных интервенций);
– ориентиры роста денежной массы;
– прямые количественные ограничения. [14, с.51]
Банковское законодательство является отраслью права, представляющую систему нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность. Правовое регулирование банковской деятельности, вобщем, и регулирование основных средств банка в частности осуществляется посредством следующих нормативно-правовых источников:
- Конституция РФ,
- Гражданский кодекс РФ [2], закладывающий основы правоотношений по договорам займа и кредита, банковского вклада, банковского счета и отношений, складывающихся в связи с осуществлением расчетов,
- законы РФ «О Центробанке» [6], «О банках и банковской деятельности» [4],
- прочие НПА.
Правила банковских операций устанавливаются законами, регулирующими банковскую деятельность, и нормативными актами Банка России. Следовательно, критерием для применения гражданско-правовой ответственности в указанных случаях являются нормы банковского права и наличие или отсутствие нарушений этих норм. [29, с.55]
  Логика правового регулирования выстраивается в зависимости от объекта правового регулирования. А объект правового регулирования, – банковские отношения, которые возникают по поводу банковской деятельности. 
На данный момент правовые положения российского законодательства, относимого к банковской сфере, находится на стадии активной оптимизации, которая связана с ростом и усилением банковского сектора экономики. Ключевые пути совершенствования российского законодательства, относимого к банковской сфере, определены Стратегией развития банковского сектора РФ [10]. Положениями, включенными в этот документ, предусмотрено решение следующих аспектов:
- оптимизация законодательного обеспечения банковской деятельности,
- завершение трансформации учета кредитных организаций (переход с РСБУ на МСФО),
- создание условий с целью предотвращения использования банковских организаций в противоправных целях (легализация доходов, которые получены преступным путем и финансовый терроризм),
- повышение качества предоставляемых банковскими организациями услуг. [27, с.101]
Далее отметим, что согласно правовой норме, содержащейся в ст. 36 вклад представляет собой денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.
Отметим, что правовое положение ст. 36 определяет двойственную природу вклада, а также данная статья как бы классифицирует вклады на срочные и до востребования. С целью иллюстрации данного факта необходимо провести анализ мотивов вкладчиков.
Вкладчик заключая договор срочного вклада, преследует 1 единственную цель: получить прибыль. Он действует как предприниматель (в примере с долговым рынком продемонстрировал, что банк всего лишь посредник между тем, что хочет одолжить и тем, кто хочет взять в долг). С экономической точки зрения вкладчик — капиталист. Согласно правовой норме, содержащейся в ст. 2 ГК РФ предпринимательская деятельность — это самостоятельная, осуществляемая на свой риск деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. В деятельности вкладчика есть предпринимательские элементы:
• его деятельность не трудовая и направлена на получение прибыли от пользования имуществом (проценты по срочным вкладам, как правило, выше официальной инфляции);
• он несет риски; несмотря на то, что закон частично эти риски нивилирует, они все же существуют в силу того, что договор срочного вклада по своей природе соответствует займу и того, что страхование вкладов не гарантирует возврат вклада;
• он самостоятельно принимает решение о внесении вклада.
Вкладчик, заключая договор вклада до востребование преследует две цели: сохранить имущество и иметь его в доступности в любой момент. Условия договора и закон устанавливают, что он в любой момент может прийти в банк и забрать свои деньги. Вкладчик относится к договору как к хранению, он определяет природу договора как хранение. Он не хочет передать право собственности на денежные средства банку и, что примечательно, суды косвенно признают за ним (и их наследниками) право собственности на вклад (то есть на денежные средства).
Таким образом, две группы вкладчиков преследуют совершенно разные цели. Первые выступают в роли предпринимателей и отдают банку в долг под проценты, а вторые в роли потребителей банковских услуг. Если банк рассматривает договор банковского вклада как заем и тратит деньги вкладчиков по вкладам до востребования, то он автоматически лишается возможности удовлетворить требования вкладчиков, что приводит к неплатежам и банкротству банка. Не существует и не может существовать какого-то разумного предела присвоения (нормы резервов), богатая история банковского дела и сотни разорившихся банков тому яркое свидетельство.
2.2. Тенденции в сфере госрегулирования вкладов
Государственное регулирование процессов формирования и трансформации сберегательных ресурсов населения и хозяйствующих субъектов представляет собой не одноразовый акт, а сложную систему мер законодательного, исполнительного и контролирующего характера, «регулярно осуществляемых соответствующими учреждениями и направленных на привлечение и использование финансовых ресурсов общества в интересах национальной экономики». [26, с.71]
Тенденции развития российской системы гарантирования вкладов позволяют надеяться на создание эффективной системы страхования депозитов. Страхование вкладов – лишь первое звено в формировании системы гарантий привлеченных ресурсов банков, для создания которой еще предстоит принять меры разного уровня сложности. Одни из них потребуют принятия новых законодательных актов, другие могут быть реализованы в рамках существующих правовых механизмов [7].
В условиях возрастающего значения финансовых ресурсов населения для экономики в целом и для банковского сектора, в частности, необходима смена самой парадигмы банковского менеджмента. Решение проблемы привлечения средне- и долгосрочных ресурсов видится лишь на основе создания новых институционально-экономических механизмов формирования устойчивой депозитной базы банков в рамках национальной системы сбережений, способных изменить картину финансового посредничества.
Основной концепцией государственного регулирования в сфере финансов домохозяйств должно стать стимулирование сберегательного поведения населения, в том числе в рамках развития системы пенсионных накоплений и поощрения потребительского кредитования, связанного с приобретением отечественных, а не импортных товаров. Активизация сберегательного поведения населения возможна и за счет повышения качества обслуживания в банковском секторе, роста уровня финансовой грамотности населения.
Комплекс мер по совершенствованию рынка частных сбережений может осуществляться как на макро- (совершенствование законодательной базы в сфере сберегательного поведения, кредитно-финансовой политики), так и на микроуровне, то есть в сфере банковских технологий (повышение уровня предоставления банковских услуг, модернизация рекламной политики в части формирования имиджа банка, некоммерческая деятельность кредитных организаций и пр.).
Итак, время «дешевых» и «легких» денег для банковского бизнеса закончилось: предстоит кропотливая работа по совершенствованию механизмов привлечения внешних финансовых ресурсов и объединению банков в коалицию с вкладчиками с учетом уникальной роли последних в деятельности кредитных организаций.
Глава 3. Применения законодательства в противодействие легализации доходов, полученых преступным путем и финансирование терроризма
3.1. Борьба с легализацией «теневых» доходов: правовые нормы и специфика участия кредитных организаций
Еще в 2001 году утверждение Россией Конвенции об отмывании, выявлении и конфискации денежных средств, полученных преступным путем, и вхождение нашего государства в систему международного сотрудничества в противодействии опасным формам экономической преступности, потребовали использования на национальном уровне особенных законодательных мер, расширения полномочий правоохранительных органов, и помимо этого включения в данное противодействие новых субъектов.
Правовые положения, включенные в закон РФ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» [5], которые направлены на совершенствование правового механизма противодействия экономической основе преступности, стали на тот момент законодательной основой указанных мер. Данный закон увеличил количество компаний, которые обязаны участвовать в реализации мер противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов. То есть здесь речь идет о коммерческих банках и иных организациях, которые осуществляют денежные операции либо другим имуществом по поручению своих клиентов, а также о Комитете Российской Федерации по финансовому мониторингу (далее - КФМ России). [18, с.98]
Согласно вышеупомянутому закону коммерческий банк:
- обрел статус субъекта профилактики экономических преступлений (которая заключается в их выявлении и предупреждении), которые не связаны непосредственно с посягательствами на безопасность самого банка;
- приобрел специфические права, обязанности и компетенцию в области выявления и предупреждения конкретного вида преступлений, а также приобрел обязанность принимать постоянное участие в правоохранительной деятельности.
Сформировалась весьма специфическая ситуация, которая состоит в том, что банк, несмотря на то, что не считается государственной организацией, однако вместе с тем должен принимать участие в реализации мер, выходящие за пределы целей собственно банковской деятельности. В частности, банк обязан:
проводить отслеживание попыток легализации «теневых» денежных средств в течении проведения банковских операций (к примеру -размещение финансовых средств во вклады, на депозиты, использование кредитов, проведение расчетно-кассового обслуживания клиентов банка и т.п.);
проводить идентификацию тех лиц, которые совершают подозрительные операции с финансовым либо другим имуществом;
проводить документальное фиксирование и предоставлять в уполномоченный орган все имеющиеся информационные сведения об операциях о финансовом либо другом имуществе, которые вызывают подозрение в легализации «теневых» денежных средств, и о причастных к ним лицах.
Перечисленные нами меры являются специальными приемами расследования, которые облегчают выявление и розыск «теневых» доходов, а также сбор соответствующих доказательств. Таким образом речь идет об обязанности банка производить информационно-познавательную деятельность, которая была бы направлена на выявление признаков возможной преступной деятельности, документально фиксировать указанную информацию и направлять ее в уполномоченный орган исполнительной власти (КФМ России) с целью принятия решения о передаче материалов правоохранительным органам. Собранные банком документы могут:
- служить поводом и основанием для возбуждения уголовного дела,
- представляться в орган дознания, следователю или в суд, в производстве которого находится уголовное дело,
- применяться в доказывании по уголовным делам согласно положениям российского уголовно-процессуального законодательства, которые регламентируют собирание, проверку и оценку доказательств.
Помимо того, банку следует проводить накопление, систематизацию, идентификацию всех сведений об указанных в законе операциях и лицах, проводить строго конфиденциальное хранение собранной им (банком) информационных данных и выдавать данные сведения по запросам уполномоченных органов (то есть фактически банк должен сформировать и снабдить всем необходимым функционирование специализированной системы криминалистической регистрации).
Следуя этому, можно заключить, что впервые в законодательном порядке на банк возлагаются функции субъекта правоохранительной деятельности - перед ним (банком) ставятся обязательства к исполнению - выявление, секретное хранение, передача информационных данных с целью противодействия преступлениям в экономической сфере.
Вторая важная специфическая черта - это возложение на банк обязанностей по подготовке и осуществлению мер, которые обеспечивают выполнение указанных выше задач. Для этого банк должен:
- произвести разработку соответствующих программ выявления и фиксации признаков возможных преступных действий,
- провести обучение специально уполномоченных лиц, которые были бы ответственны за соблюдение указанных правил,
- провести координацию и организацию деятельности данных лиц в рамках службы внутреннего контроля банка.
Очевидно, что самой большой сложностью для банка тут является несвойственная главным целям банка обязанность, заключающаяся в разработке правил внутреннего контроля, которые должны включать в себя, в частности, «критерии выявления» и «признаки» сделок, характерных для легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. [5, ст.7]
Выявление банком вышеперечисленных критериев, признаков и каких-либо других обстоятельств, которые давали бы повод думать, что сделки производятся с целью «отмывания» «теневых» денежных средств, должно являться, основываясь на российском законодательстве, основанием для документальной фиксации и направления в уполномоченный орган сведений о совершаемых сделках.
Так как речь идет о выявлении признаков преступления, вполне очевидно, что основой для разработки правил внутреннего контроля банка, которые направлены на обнаружение признаков преступной деятельности, должна служить частная криминалистическая методика выявления, предупреждения и расследования преступлений, предусмотренных уголовным законодательством России (легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем). Эта методика необходима из-за наличия общих задач как для подразделений внутреннего контроля банка, так и правоохранительных органов.
В правилах внутреннего контроля должна находиться научно обоснованная система рекомендаций криминалистического характера по наиболее рациональному и эффективному выполнению работниками банка возложенных на них новых задач. С целью разработки рекомендаций банку желательно располагать данными криминалистической методики, которые относятся к способу совершения и сокрытия преступления, к оценке возможных признаков незаконной легализации преступных доходов, к приемам борьбы с легализацией «теневых» денежных средств.
Образование целой совокупности криминалистических рекомендаций в интересах банка предполагает:
- разработку криминалистической характеристики преступлений, предусмотренных Уголовным кодексом (далее – УК РФ); [3, ст.174]
- описание соответствующих типичных ситуаций внутреннего
контроля;
- изложение типовых задач, возникающих перед работниками банка в связи с указанными ситуациями.
Как базовый источник с целью разработки целой системы криминалистических рекомендаций необходимо применять нормы действующего законодательства России, а также обобщенный опыт следственной и оперативно-розыскной работы и положения криминалистики.
Перечислим элементы криминалистической характеристики легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем. Эти элементы следует учитывать при разработке правил внутреннего контроля. [22, с.149]
1) Отмывание «теневых» денежных средств подразумевает под собой придание правомерного вида владению, пользованию либо распоряжению данными финансовыми средствами либо другим имуществом, которые были приобретены при совершении преступления.
2) Лица, которые совершают указанные преступления, подразделяются на две основные группы. К первой группе можно отнести  субъектов, которые не являются работниками банка (и других организаций, которые совершают финансовые операции и иные сделки с денежными средствами либо другим имуществом). К примеру, к ним можно отнести -учредителей и сотрудников фиктивных организаций (юридических лиц), которые были специально созданы с целью маскировки доходов преступного происхождения. От имени подобных организаций затем проводятся банковские и другие операции с «теневыми» доходами. Процесс легализации можно условно подразделить на три стадии:
1) ввод «грязных» денег в легальную финансовую сферу;
2) утаивание следов ввода «теневых» денежных средств и путей их распространения;
3) возвращение «чистых» денежных средств к их первоначальным владельцам на якобы правомерном основании - под видом займов в зарубежных банках и компаниях, оплаты товарной продукции и услуг по завышенной стоимости и т.п.
Ко второй группе можно отнести работников банка и других организаций, которые совершают финансовые операции и иные сделки с финансовыми средствами либо другим имуществом своих клиентов. Две указанные и рассмотренные нами группы объединяет участие в незаконном отмывании «теневых» денежных средств, приобретенных другими лицами заведомо преступным путем.
3) Способы совершения преступлений данного рода.
Специфической особенностью криминалистической характеристики незаконного «отмывания» «теневых» денежных средств заключается в предписанном законе дополнительном разграничении способов совершения преступления и сопутствующих им признаков на две самостоятельные группы.
Группа номер 1 охватывается законодательно определенным перечнем банковских операций, которые применяются с целью совершения этого преступления, и характерных признаков легализации преступных доходов (ст. 6 вышеназванного Закона). Данные операции подлежат процедурам обязательного контроля и проверки в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Группа номер 2 не имеет законодательного описания банковских операций, которые применяются с целью совершения данного вида преступлений. Она образовывается, учитывая признаки легализации «теневых» денежных средств, которые выявлены и обобщены соответствующими службами банка на основе опыта, полученного в процессе производства программ внутреннего контроля. Основными направлениями выявления признаков незаконного «отмывания» «теневых» денежных средств считаются: изучение банковских операций, которые вызывают подозрения (в независимости от того, относятся ли они к категории сделок, перечисленных в первой группе); изучение информации о клиентах.
3.2. Методы борьбы банковского сектора с отмыванием денег
Рост теневой экономики – явление общемировое. Говоря о путях минимизации серого сектора экономическими методами, можно предложить ряд мер, среди которых - уничтожение так называемых «банков-прачечных», через которые ежегодно перекачиваются триллионы рублей.
В данном параграфе работы рассмотрим шаги банков, в первую очередь Банка России, с целью борьбы с отмыванием денег.
Банк России, как институт регулирования и контроля, совместно с коммерческими банками предпринимает меры по выявлению и пресечению незаконной деятельности кредитных организаций. На своей практике Центральный банк РФ за нарушения законодательства о противодействии легализации преступных доходов и финансированию терроризма практикует отзыв лицензии у кредитных организаций. К примеру за один отчетный период (год) у некоторых кредитных организаций общая сумма выданных наличных денежных средств на сомнительные цели составляет сотни миллиардов рублей, а то и больше. Однако нельзя утверждать, что практика отзыва лицензий является панацеей, решением всей проблемы. Так как несмотря на это обналичивание не сокращается, так называемые «серые» схемы вывода денег за рубеж продолжают действовать.