Анализ состояния рынка страхования россии

Заключение
В России доступно лишь ограниченное количество продуктов срочного страхования, предпочтение отдается кредитному и накопительному страхованию. В то же время в развитых странах доступен широкий круг планов срочного и пожизненного страхования жизни, разработанных для страхователей с различными потребностями и финансовыми возможностями, поскольку данные страховые планы являются одними из основных разновидностей страхования жизни, предоставляющими необходимую страховую защиту гражданам и их семьям при наступлении страховых случаев.
В результате анализа предложения срочного и пожизненного страхования на российском рынке было выявлено, что не задействованы такие опции, как возобновление и конвертация, и соответственно, такие срочные планы, как возобновляемое и конвертируемое страховани ...

Содержание
Введение 2
Глава 1. Современное состояние и перспективы развития страхования в России 4
1.1. Организация страхового рынка 4
1.2.Страхование - один из стратегических секторов экономики 9
1.3. Структура и динамика развития российского рынка страхования жизни 15
Глава 2. Анализ состояния рынка страхования России на примере «УРАЛСИБ» 23
2.1. Характеристика страховой группы«УРАЛСИБ» 23
2.2. Структура портфеля 25
2.3.Методология актуарного оценивания страховых обязательств 29
Заключение 38
Список литературы 41

Введение

Актуальность. На протяжении всей жизни в социуме человек подвержен всевозможным рискам: потеря жизни, здоровья, имущества; из-за нестабильности политической и экономической ситуаций можно потерять прибыль. Однако время и размер таких событий невозможно оценить заранее, поскольку они определяются огромным набором случайных факторов.
Наличие таких факторов, постоянно присутствующих во всех направлениях деятельности человека, говорит необходимости предупреждать или возмещать потери, возникающие вследствие случайных событий. Следовательно, необходимо разрабатывать, внедрять в практическое и повседневное использование подобные меры, которые становятся неотъемлемой частью нашей повседневности.
Страхование - это область экономических отношений, которая охватывает все большее количество сфер нашей деятельности. Современные тенденции развития общества невозможно представить без множества видов страхования. Но во все времена главным объектом страховых отношений была и будет человеческая жизнь. Безусловно, она бесценна и застраховать ее - не значит сделать вечной. Это значит защитить себя и своих близких в трудных жизненных ситуациях.
Цель и задачи исследования. Целью работы является изучение состояния рынка страхования в России.
В соответствии с целью были поставлены следующие задачи исследования:
1. Рассмотреть современное состояние и перспективы развития страхования в России.
2. Провести анализ состояния рынка страхования России на примере «УРАЛСИБ».
3. Изучить методологию актуарного оценивания страховых обязательств.
Объектом исследования страховая группа «УРАЛСИБ».
Предметом исследования является совокупность экономических отношений, возникающих в процессе страхования.
Степень обоснованности научных положений, выводов и рекомендаций. Глубина исследования, обоснованность выводов и рекомендаций, достоверность выводов работы подтверждаются использованием в ходе проведения исследования теоретических трудов российских и зарубежных экономистов в области страхования трудов, изучением зарубежного опыта развития страхования жизни на основе современных аналитических материалов на английском языке.
Информационную базу исследования составили положения нормативных законодательных актов, монографии, статистические материалы и аналитические исследования Министерства финансов, Федеральной службы по финансовым рынкам (Федеральной службы страхового надзора РФ) т.д.
При написании работы применялись следующие научные методы: методы логического анализа и синтеза, исторический метод, метод сравнительного анализа, индуктивный метод.
Теоретическая и практическая значимость работы. Теоретическая значимость исследования состоит в уточнении сущности страхования жизни. Эти результаты могут быть также использованы в целях дальнейшего развития теории в области страхования.
Практическая значимость заключается в возможности использования предлагаемых выводов в преподавательской деятельности при изучении дисциплины «Страхование». 

В условиях перманентной нестабильности мировой финансовой системы инвестиции страховщиков направлены на сохранение и приумножение инвестируемых средств, что подтверждается следующими тенденциями:Доля инвестиций в государственные и муниципальные облигации существенно увеличилась с 39,9% на начало 2013 года до 56,5% на начало 2014 года.Отмечается рост доли депозитов с 27,4% на начало 2013 года до 30,2% на начало 2013 года.Увеличивается инвестиционная привлекательность страховых компаний, специализирующихся на страховании жизни.Снизились инвестиции в корпоративные облигации с 19,7% до 9,5%, а также в акции с 3,1% на начало 2010 года до 2,8% на начало 2013 года.Значительно сократились инвестиции в другие инвестиционные инструменты (векселя, ПИФы и прочее), характеризующиеся возможной нестабильностью, с 9,9% на начало 2010 года до 1% на начало 2013 года.Увеличивается инвестиционная привлекательность страховых компаний, специализирующихся на страховании жизни. На начало 2013 года их совокупная прибыль от операционной деятельности после налогообложения увеличилась на 129%, до 6,5 млрд рублей. Чистая рентабельность деятельности страховщиков жизни повысилась с 10% на начало 2012 года до 12% на начало 2013 года.Страховщики жизни показывают высокий уровень надежности и платежеспособности. Фактический размер совокупной маржи платежеспособности на рынке страхования жизни оценивается на начало 2013 года в 10 млрд рублей, что на 82% превышает нормативный размер маржи платежеспособности, рассчитанный в соответствии с законодательными актами.На рынке страхования жизни Российской Федерации более трех лет действует профессиональное объединение страховых компаний - Ассоциация Страховщиков Жизни.В 2014году количество участников АСЖ увеличилось с 14 до 19 организаций. [41]На 17 страховщиков жизни, входящих в АСЖ, приходится 87% премий по страхованию жизни в Российской Федерации (в 2011 году 45%), 81% - по страхованию от несчастных случаев и болезней (в 2011 году 78%), 98% - по ДМС (в 2011 году - 60%).Во-первых, несмотря на замедление поступательного развития экономики России, рынок страхования жизни показал высокие темпы прироста в 65,5% (годом ранее премии увеличились на 50%).Во-вторых, драйверами развития рынка страхования жизни в I полугодии 2013 года являлись кредитное страхование и инвестиционное страхование жизни (ИСЖ). В I полугодии 2013 года в портфеле страховщиков жизни – членов АСЖ 58,8% премий приходилось на кредитное страхование жизни и страхование от несчастных случаев, на накопительное страхование жизни (НСЖ) за счет физических лиц – 15,3%, на инвестиционное страхование жизни – 11,5%, на страхование от несчастных случаев и болезней (без кредитного страхования) за счет физических лиц – 3,7%, на НСЖ за счет юридических лиц – 3,0%, на рисковое страхование за счет физических лиц – 3,0%, на рисковое страхование жизни и страхование от несчастных случаев за счет юридических лиц – 1,7%, на ДМС – 1,4%, на пенсионное страхование за счет юридических лиц – 1,0%, на пенсионное страхование за счет физических лиц – 0,6%. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года (АППГ), в I полугодии 2013 года наблюдалось увеличение доли кредитного страхования с 50,6% до 58,8%, доли ИСЖ с 5,3% до 11,5%, доли страхования от НС за счет физических лиц с 2,5% до 3,7%, доли рискового страхования жизни за счет физических лиц с 1,5% до 3%. Также наблюдалось снижение долей НСЖ за счет физических и юридических лиц, НС и рискового страхования жизни за счет юридических лиц, ДМС. [24]В-третьих, в структуре нового бизнеса по страхованию жизни наблюдается расширение доли инвестиционного страхования жизни при сохранении доли кредитного страхования жизни. Так, доля кредитного страхования в новом бизнесе в I полугодии 2012–2013 гг. осталась на уровне 68–69%. Доля инвестиционного страхования жизни выросла с 7,5% до 13,5%, накопительного страхования жизни за счет физических лиц – с 5,1% до 8,1%, а также страхования от несчастных случаев за счет физических лиц – с 1,4% до 3,3%. В динамике наблюдается резкое сокращение доли нового бизнеса за счет юридических лиц.В-четвертых, практически три четверти рынка страхования жизни формируется через банковский канал продаж, доля которого в I полугодии 2013 года выросла с 66% до 71%. Доли агентского и офисного каналов продаж существенно сократились. В I полугодии 2013 года на 79,3% выросли премии по страхованию жизни, собранные через банки и автосалоны, с 14,5 млрд. рублей до 26 млрд. рублей. Премии через агентский канал увеличились на 31,8%, через офисные продажи – на 37,5%, через брокеров и иных юридических лиц (агентства) – на 85,7%.В-пятых, новый бизнес страховщики жизни получают через банки. По данным АСЖ, в I полугодии 2013 года почти 88% нового бизнеса (премии первого года и единоразовые взносы) страховщиков жизни – членов АСЖ приходится на банки. Через агентов собирается 7,9% нового бизнеса, через офисные продажи – 3,9% и через брокеров – всего 0,4% нового бизнеса.В-шестых, динамика структуры премий на рынке страхования жизни по итогам I полугодия 2013 года показывает продолжение тенденции расширения доли премий за счет физических лиц (с 81% в АППГ до 88% в исследуемом периоде) и соответствующее сжатие доли за счет юридических лиц (с 19% до 12%). В I полугодии 2013 года премии по договорам страхования жизни на дожитие или на случай наступления иного события выросли на 51,3%, до 28,3 млрд. рублей. Премии по договорам с периодическими выплатами (рентой) или участием страхователя в инвестиционном доходе увеличились на 160%, до 7,3 млрд. рублей. Сборы по пенсионному страхованию выросли на 40%, до 0,8 млрд. рублей.В 2012-2013 гг. приоритетными направлениями деятельности АСЖ выступают:Организация и обеспечение деятельности рабочих групп по важнейшим проблемным вопросам развития страхового рынка. Участие в совершенствовании законодательства, регулирующего деятельность на рынке страхования жизни.В 2013 году Правительство Российской Федерации одобрило Стратегию развития страхового рынка Взаимодействие с органами законодательной и исполнительной власти, объединениями субъектов страхового и иных рынков.Работа в межведомственных комиссиях и рабочих группах.Создание Единого реестра агентов по страхованию жизни.Участие в профессиональных конференциях и иных мероприятиях научно-практического характера по вопросам страхования жизни.Взаимодействие со средствами массовой информации по вопросам популяризации и развития страхования жизни.Оказание участникам АСЖ информационно-аналитической поддержки.В 2013 году Правительство Российской Федерации одобрило Стратегию развития страхового рынка, в которую также вошли предложения АСЖ и Комитета ВСС по развитию страхования жизни относительно рынка страхования жизни. Реализация комплекса мер по развитию рынка страхования жизни, отраженных в Стратегии, позволит за десятилетний период до 2022 года достичь следующих результатов:Увеличить премии по страхованию жизни в России до $200 премии на одного жителя;Повысить отношения премий по страхованию жизни к ВВП до 1,5-2%;Увеличить долю страхования жизни в общем объеме страхового рынка до 50%;Нарастить объем активов по страхованию жизни до 1 трлн руб. или 2-3% от ВВП;Расширить пользование населения услугами по страхованию жизни до 25% от общей численности россиян;Достичь консолидации рынка страхования жизни в 30 устойчивых и прибыльных компаниях. [17, с.56]Общая сумма страховых премий и выплат по страхованию жизни за 2013 год составила соответственно 84,89 и 12,33 млрд. руб. (160,5%  и  92,4%  по сравнению с 2012 годом). На страхование жизни приходится 9,4% от совокупного объема российского страхового рынка в 2013 году. Целевое значение доли «некредитного» страхования жизни в общем объеме премий по страхованию жизни – не менее 70% к 2020 году. Целевое значение доли страхования жизни в объеме совокупной страховой премии – не менее 40% к 2020 году. Практика свидетельствует, что в настоящее время наблюдается рост интересов граждан к различным сегментам финансового рынка. Например, достаточно стабильно растут объемы и средние размеры депозитов физических лиц, привлекаемых кредитными организациями. Увеличивается также объемкредитов, предоставляемых физическим лицам (см. таблицу 8.). Подобные тенденции в перспективе способны привести и к росту интереса к страхованию, а именно к его накопительным видам.Таблица 8Динамика объема кредитов, предоставленных физическим лицам, и депозитов, привлеченных от физических лиц (на начало года; миллиардов рублей)Показатель20072008200920082010201120122013Июль2014Кредиты618,91179,31882,72971,14017,23573,84084,85550,96572,6Депозиты1977,22754,63809,75159,25907,07485,09818,011871,412833,4 Источник: Федеральная служба государственной статистики РФ. [Электронный ресурс] Режим доступа: http://www.gks.ru В контексте исследования источников развития страхования жизни интересно рассмотреть также данные, касающиеся мнения россиян о конъюнктуре рынка сбережений (таблица 9.). Как видно, население оценивает возможность и необходимость формирования сбережений достаточно пессимистично, и практически не склонно к сбережению. Таблица 9Оценка благоприятности условий для формирования сбережений2010кварталы2011кварталы2012кварталы2013кварталы2014кварталы2015IкварталIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVВсего100100100100100100100100100100100100100100100100100100100100100в том числе:оченьблагоприятные0,70,61,71,01,20,81,10,90,90,91,20,50,50,30,60,40,610.90,80,5скорееблагопрмяшме,чемнеблагоприятные6,76,58,16,87,59,69,89,37,78,39,63,62,52,833,85,26.76,86,85,7"плюсов” и"минусов"одинаково18,618,618,419,521,721,018,919,321,422,022,713,114,716,720.122,524,328,328,627,727,4скореенеблагоприятные, чем благоприятные33,130,631,431,931,432,533,830,630,933,331,034,835,632,735,135,834,835,833,934,634,1совсемнеблагоприятные28,329.125.726.325,023,822,226,324,222,720,634,442,442,236.333,229,723,124,124,627,4затрудняюсьответить12,614,614,714.513,212,314,213,614,912,814,913,64,35,44,94,35.55,15,85.64,6* Источник: Составлено авторомСклонность к потреблению значительно превышает склонность к сбережению, что может объясняться как относительно невысокими располагаемыми доходами части населения, так и имеющимся недоверием к финансовым институтам, преодоление которого - весьма длительный процесс. Это в целом отрицательно сказывается на развитии страхования жизни как элемента системы российских страховых отношений, имеющем, тем не менее, достаточно много причин для поступательного развития.Тем не менее, рассчитываемый Росстатом в числе индексов, характеризующих мнение населения о личном материальном положении и конъюнктуре рынка товаров и сбережений индекс, имеет явную тенденцию к росту.Глава 2. Анализ состояния рынка страхования России на примере «УРАЛСИБ»2.1. Характеристика страховой группы«УРАЛСИБ»Страховая группа УРАЛСИБ предоставляет полный спектр страховых услуг для частных и корпоративных клиентов.Для корпоративных клиентов компания разработала программы страхования имущественного комплекса и ответственности, здоровья персонала и профилактики заболеваний. Программы учитывают специфику отраслей. Частные клиенты получат страховую поддержку на каждом этапе жизни. СГ УРАЛСИБ предлагает решения для финансовой стабильности семьи, защиты здоровья, имущества и ответственности.Одно из преимуществ СГ УРАЛСИБ – создание комплексного предложения. Это возможно благодаря структуре бизнеса: в страховую группу входят компании по страхованию жизни – «УРАЛСИБ Жизнь», по обязательному медицинскому страхованию – МСК УРАЛСИБ и по страхованию остальных рисков – СГ УРАЛСИБ. [45]Финансовые показатели СГ УРАЛСИБ гарантируют выполнение взятых обязательств в полном объеме. По данным Службы Банка России по финансовым рынкам объем собранной премии АО «Страховая группа «УралСиб» по итогам 2014 г. превысил 15,8 млрд. рублей. Активы компании составили 23,9 млрд. рублей, резервы – 13,9 млрд. рублей, уставный капитал – 3,3 млрд. рублей.По данным Службы Банка России по финансовым рынкам по итогам 2014 г. СГ УРАЛСИБ занимает 11 место на рынке коммерческого рискового страхования. СГ УРАЛСИБ развивает мультиканальную структуру бизнеса и широкую региональную сеть – компания представлена в 176 городах 62 регионах России. Сотрудничает с автодилерами, банками, лизинговыми, ассистанскими и туристическими компаниями. Поддерживает партнерские отношения с 3 000 лечебными учреждениями России.Топ-менеджеры и руководители подразделений СГ УРАЛСИБ – лидеры мнений страхового сообщества. Они принимают участие в разработке стратегических законопроектов и инициатив по развитию отрасли. СГ УРАЛСИБ входит состав основных профессиональных объединений. Среди них:Всероссийский союз страховщиковРоссийский Союз АвтостраховщиковНациональный союз страховщиков ответственностиРоссийский антитеррористический пулНациональная Ассоциация Страховщиков Атомной ОтраслиРоссийская ассоциация авиационных и космических страховщиковСГ УРАЛСИБ – эксперт на финансовом рынке, в сфере управления талантами и инновациями. Компания регулярно получает премии и награды. СГ УРАЛСИБ стала лауреатом конкурса «Золотая Саламандра» в нескольких номинациях – «Рост эффективности и динамичное развитие», «Лидер автострахования», «Лидер регионального страхового рынка». Премию «Российский финансовый Олимп» СГ УРАЛСИБ получила в номинациях «Активное продвижение новых технологий» и «Страховщик ДМС. Динамика и эффективность». СГ УРАЛСИБ завоевала звания «Надежность», «Клиентоориентированность», «Лучшая компания года в области страхования имущества физических лиц», «Развитие региональной сети» в премии «Финансовая Элита Россия». «Эксперт РА» наградил СГ УРАЛСИБ дипломами «За развитие региональной сети» и «Высокий уровень регламентации процесса управления рисками», отметил в номинации «Рост рентабельности». Как клиентоориентированная компания СГ УРАЛСИБ вошла в «ТОП-20 лучших контактных центров по обслуживанию клиентов в финансовом секторе». СГ УРАЛСИБ стала лучшей в номинации «Вклад в формирование позитивного делового имиджа России» премии «Золотой Меркурий». Страховая группа УРАЛСИБ – социально ответственный бизнес. Более 1 600 волонтеров и благотворителей из числа сотрудников участвовали в строительстве деревни «Виктория» для детей-сирот, поддерживают дома престарелых и детей из кризисных семей, организовывают «зеленые» акции. Компания ежегодно проводит акцию для клиентов «Купи полис – помоги детям». Среди социальных инициатив компании – программа «Сервис равных возможностей», которая помогает людям с инвалидностью получить профессию. СГ УРАЛСИБ сотрудничает с региональной общественной организацией инвалидов «Перспектива» (Москва), благотворительным фондом «Качество жизни» (Москва), Центр реабилитации для инвалидов (Брянск). Вклад СГ УРАЛСИБ в создание гармоничного социального климата в России отмечен памятными наградами. Компания получила диплом II Межрегионального добровольческого фестиваля «Дорогою добра» в номинации «Лучшая добровольческая инициатива», премии в номинациях «За развитие практик корпоративного добровольчества» от People Investor, и «За социальную ответственность бизнеса» в рамках конкурса «Компания года». Трижды благотворительная программа СГ УРАЛСИБ признавалась «Социальным проектом года» по решению совета премии «Золотая Саламандра». 2.2. Структура портфеляКомпания учитывает данные по договорам страхования и убыткам в двух страховых учетных системах «УДС Жизнь» и «АИС». В АИС ведется только страхование от несчастного случая (далее «НС»). В УДС Жизнь - весь остальной бизнес: долгосрочное накопительное страхование с дополнительными опциями НС, а также кредитное страхование.Расчет резервов Компанией осуществляется в Excel на основании отчетов, формируемых из страховых учетных систем, с помощью разработанных актуарной службой Компании расчетных процедур на VBA. Одновременно с резервами в целях проведения контрольных процедур по каждому договору рассчитывается нормативная начисленная премия от начала года до отчетной даты.Ответственным актуарием проведены следующие контрольные процедуры в отношении полноты и достоверности данных, использованных при проведении актуарных расчетов.Фактические размеры начисленных страховых премий по страхованию жизни и по страхованию от НС по каждому полису, отраженные в страховой учетной системе «УДС Жизнь», сопоставлены с оценками, рассчитанными на основании полисных данных. Сформированная сравнительная таблица нормативных и фактических начисленных премий в разрезе продуктов продемонстрировала полное совпадение вычисленных характеристик.Размер брутто-взноса по страхованию жизни, заведенный в учетную систему УДС Жизнь, сравнивается с расчетной (резервируемой) брутто- премией по каждому договору страхования. Выявленные отклонения по причине некорректного ввода данных по договору или ошибочно установленных премий при заключении договора оказались нематериальными.Суммарная расчетная начисленная премия за 2014 год по портфелю договоров, для которых сформированы резерв по страхованию жизни и РНП на 31.12.2014, сопоставлена с начисленной премией за 2014 год, отраженной в бухгалтерской отчетности (оборотно-сальдовая ведомость по счету 92.01), уменьшенной на сумму начисленной премии по договорам, окончившимся по сроку, расторгнутым и завершенными по причине исполнения страховщиком своих обязательств в полном объеме в 2014 году. Материальные расхождения не обнаружены.Объемы начисленной комиссии по страхованию от несчастных случаев, отраженной на счете 77.07, сопоставлены с данными расчета РНП, выгруженными из страховой учетной системы УДС Жизнь. Материальные расхождения не обнаружены.Расчет РНП по договорам чистого страхования от НС, учитываемым в страховой системе АИС, осуществляется непосредственно в бухгалтерской системе 1C, что гарантирует полное соответствие страховых и бухгалтерских данных.Выплаты по страхованию от несчастных случаев, отраженные на счете 22.01, сопоставлены с данными треугольника расчета РПНУ. Материальные расхождения не обнаружены.У Компании три вида продуктов: долгосрочное накопительное страхование жизни, страхование от несчастных случаев и кредитное страхование (страхование жизни и здоровья заемщиков кредита). Страхование от НС осуществляется как в чистом виде, так и в качестве опции к накопительному страхованию. Число полисов накопительного страхования, предусматривающих начисление дополнительного инвестиционного дохода (бонусов), незначительно (15 полисов). Кредитное страхование составляет подавляющую долю портфеля по всем показателям. Структура портфеля по действующим договорам на 31.12.2014 представлена в Таблице 10.Таблица 10. Структура портфеляВид продуктаЧислодействующих договоров на 31.12.2014Резервы по договорам на 31.12.2014Начисленная премия за 2014 годКредитноестрахование205 54598,82%604 821 03762,47%420 445 51389,42%Долгосрочное страхование жизни2 3901,15%361 826 49437,37%46 996 42210,00%Страхование от несчастных случаев710,03%1 545 9540,16%2 740 2270,58%ИТОГО208 006100%968 193 484100%470 182 163100%В компании кредитное страхование учитывается как страхование жизни в части рисков смерти по любой причине и дожития до потери дохода и как страхование от НС в части рисков инвалидности и временной нетрудоспособности.Компания передает в перестрахование ответственность по рисковым страховым событиям в порядке факультативного перестрахования эксцедента сумм. Собственное удержание страховщика составляет 5 млн. руб.Краткое описание продуктов содержится в Таблицах 11 и 12.