Деньги: сущность и значение их в хозяйственной жизни общества

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ, проведенный в курсовой работе, позволяет сформулировать следующие выводы.
- необходимо активизировать воспроизводственную функцию денег, повысить монетизацию экономики РФ и, соответственно, скорость обра-щения денег. Для этого следует основную массу денежного потока из 70 трлн. руб. (равную годовому объему ВВП в 2014 г.) активов банковской сферы страны большую долю направить в производственную сферу эко-номики посредством денежно-кредитной политики, проводимой Банком России. Сегодня в реальный сектор экономики попадает только 31% ре-сурсов коммерческих банков;
- в рамках анализа структуры и динамики капитала фирмы исследо-вана структура кредиторской и дебиторской задолженностей, оценена объ-ективность привлечения заемных средств для финансирования вложений в производств ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ КАТЕГОРИИ «ДЕНЬГИ» 5
1.1 Социально-экономическая сущность денег и их роль в экономике 5
1.2 Эволюция и формы денег 9
2. ИССЛЕДОВАНИЕ ЗНАЧЕНИЯ ДЕНЕГ В ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ЖИЗНИ ОБЩЕСТВА 13
2.1 Покупательная способность денег 13
2.2. Анализ движения денежных средств на примере фирмы «Александрия» 23
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 34
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ: 36

ВВЕДЕНИЕ

Современные деньги, предложение которых аккумулировано банков-ской системой, являются эффективным инструментом, позволяющим прави-тельству воздействовать на уровень экономической активности, ускорять или тормозить экономический рост, изменять экономическую структуру реаль-ного сектора экономики.
Актуальность темы курсовой работы обусловлена тем, что влияние денег на реальный сектор экономики осуществляется в форме денежных по-токов. Денежные потоки пронизывают все сферы деятельности экономики страны и являются основой финансового обеспечения коммерческой деятель-ности. Создание полноценного финансового механизма требует одновремен-ного совершенствования: структуры производства, технологических и про-изводственных связей, оптовой торговли, повышения эффективности выпуска и потребл ения. Практика России, развитых и развивающихся стран свиде-тельствует, что далеко не все функции, необходимые для естественного про-текания воспроизводственных процессов и полноценной жизни общества, ре-ализуются посредством рыночных отношений. Переход к рыночной эконо-мике вывел из-под полного контроля государства совокупные расходы эко-номики, рост денежной массы, кредит. Расходы предприятий неуправляемые, а значит, неуправляемые инфляционные процессы. Не создан механизм за-мены контроля совокупных расходов и количества денежной массы. Анти-инфляционная политика повлияла на ухудшение состояния реального секто-ра экономики. Капитал «убежал» в торговлю, в финансовую сферу (спекуля-тивную деятельность), не считая утечки за границу и теневого оборота. Воз-действовать на уровень активности реального сектора экономики правитель-ство может лишь путем концентрации и централизации временно свободных денежных средств и затем направлять потоки денежных ресурсов в целях развития экономики.
Не деньги, как таковые, являются инструментом воздействия на уро-вень экономической активности, а именно денежные потоки. Денежный поток – это эффективный инструмент управления экономикой и воздействия на ре-альный сектор экономики. От теневого сектора экономики, в частности, день-ги не возвращаются в банковскую систему, ибо деньги теневого сектора не вливаются официально в денежные потоки страны.
Целью курсовой работы является определение проблем функциони-рования денег в экономике и путей их решения на основе анализа денежной системы Российской Федерации.
Поставленная в работе цель, предопределила формулировку и решение следующих задач:
рассмотреть социально-экономическую сущность категории «деньги»;
определить функции денег;
проанализировать движение денежных средств на примере фирмы «Александрия».
Предметом курсовой работы являются закономерности и принципы развития денег, а объектом исследования – значение денег в хозяйственной жизни Российской Федерации.
Методической основой являются научные труды отечественных и за-рубежных ученых в данной сфере, а также положения современной экономи-ческой теории.
Для решения поставленных в работе задач применялись общенаучные методы исследования: формальная и диалектическая логика, комплексный анализа и синтез, сравнительный анализ; метод системного анализа; струк-турный подход, экономико-математический анализ.
Поставленная цель и сформулированные задачи предопределили сле-дующую структуру курсовой работы: введение, 2 главы, которые включа-ют 4 параграфа, заключение и список использованной литературы, состоя-щий из источников.

Также хотелось бы отметить процесс снижения покупательной способности денег в Российской Федерации на протяжении 2014 года. Снижение покупательной способности денег в Росси было спровоцировано снижением цены на нефть и газ. Так как рубль подкрепляется выработкой и продажей этих энергетических ресурсов, стоимость рубля значительно снизилась. Но как только цены на эти ресурсы возросли, покупательная способность денег и граждан опять нормализовалась. В стране был принят ряд проектов для поддержания национальной валюты и для того чтобы валюта полностью не утратила свою ценность.
В последнее время, как уже отмечалось, из-за неуверенности в развитии России США внесли такой вопрос: может ли рубль как валюта стать международной в ее расчетах. Такое развитие событий не только бы принесло устойчивость покупаемой стабильности рубля, но и внесло бы свои положительные преимущества в развитие страны и ее финансовой политики.
В этом плане Российская Федерация занимается разработкой программ по сотрудничеству с разными странами, им она предлагает вести расчеты в форме рублей и валюты, которой пользуется другая страна. Тем самым Россия завоевывает новые рынки сбыта своей продукции и укрепляет положение своей валюты на мировом рынке. Таким образом, продвижение валюты будет способствовать глобальному влиянию на экономические и политические процессы в мире, тем самым устанавливая становление государства России как самодостаточного и независимого от других государств. На протяжении последних лет рубль стал активно торговаться на разных мировых биржах, в соответствии с этим в мире наметилась тенденция к интернационализации российской валюты. Это только говорит о том, что в мире растет интерес к российской валюте, что в последующем может сделать ее международной валютой. Россия имеет хорошую возможность стать государством, которое будет новым лидером по своему развитию и установлению сильного уровня покупательной способности своих денежных средств12.
Глобальные валютные и финансовые рынки, становление на них российского рубля будут определены рядом факторов: экспорт российского производства будет наращивать свои темпы, устойчивость валютного курса и покупательная способность рубля вырастут. Такие процессы будут во многом зависеть от правительственных программ и решений в области развития и становления денежной политики государства.
На протяжении последних лет в кредитно-денежной политике России наблюдалось саморегулирование покупательной способности денег без разного рода кредитных займов для стабилизации своей экономики. Это говорит лишь о том, что развитие государства находится на достаточном уровне, для того чтобы выходить на мировую арену, предлагать рубль как мировую валюту.
Что касается влияния валют при установлении цен, то здесь опять большую роль играет потребительная стоимость. Установление потребительной стоимости на мировом рынке на одни товары и услуги будут влиять на другие товары и услуги, как взаимозаменяемые, так и взаимодополняемые. Деньги на своем современном этапе развития стали не только средством расчета за потребляемые услуги, но и рычагом для становления государств на мировой арене.
В общем, определение потребности в деньгах - очень сложная задача, границы обращаемости денег на мировом рынке представлены достаточно размыто. Отмечается, что покупательная способность денег уменьшается также при накоплении денежных средств у большинства населения. Так как деньги, которые должны идти на выравнивание обращаемости денежных средств в государстве, лежат в накоплениях граждан и никак не действуют в повышении эффективности работы того или иного государства.
На протяжении последних лет в мировой практике замечена тенденция к резкому понижению покупательной способности денег. Деньги не выполняют в полной мере свои способности по мере стоимости, средства обращения, платежа и накопления. В таком случае в национальном уровне жизни населения происходят ухудшения в их материальной обеспеченности, что в последующем проводит к кризисному положению в таких странах. Никакая страна в современном мире не может точно спрогнозировать, как и когда у нее может возникнуть проблема снижения покупательной способности, ее валюты. Страны только могут предполагать, что в зависимости от некоторых факторов, происходящих в стране и в мире, могут возникнуть проблемы на финансоводенежных рынках, что приведет к снижению их покупательной способности. В этом плане каждое государство рискует своей стабильностью, поэтому нам нужно рассмотреть риски, которые связаны с покупательной способностью денег. Связанность в современном мире рисков многих стран с покупательной силой очень влияет на их развитие. Риски покупательной способности в свою очередь делятся на дефляционные и инфляционные, ликвидные и валютные риски. Инфляция, как один из макроэкономических показателей, лучше характеризует покупательную способность. Инфляция – это процесс, в котором деньги обесцениваются, что в свою очередь ведет к повышению цен. Инфляционный риск представляет собой самый распространенный риск в экономиках современных стран. В условиях инфляционного риска много форм капиталов обесцениваются, ожидаемые затраты и получение прибыли от вложенных средств теряют свою ценность. Разработка программ по практическому применению операций по предотвращению и недопущению инфляционных рисков ведется многими научными исследовательскими институтами во всем мире. Так, например, Венский институт международных экономических исследований, вносит свои прогнозы и анализ в странах Европы. Этот научно-исследовательский институт делает независимые исследования и вносит их на рассмотрение общественности. В той или иной степени государства делают акценты на исследования этих институтов для получения информации о возможных последующих изменениях в области развития современной экономики. Таким образом, проводятся исследования в использовании денег, статистики инфляции и динамики цен. Такие исследования дают возможность наиболее осведомленным странам оперативно реагировать на всевозможные кризисы.
Как уже отмечалось ранее, в покупательной способности денег немаловажную роль играет ценообразование. При повышении цен на товары и услуги покупательная способность денег, конечно, будет понижаться, в связи с этим страны мира должны проводить такую политику ценообразования, которая бы поддерживала стабильность финансовой и хозяйственной деятельности в государстве. Самым главным фактором и задачей в современном поле изучения является борьба с инфляцией и ее предотвращение13.
Также в работе упоминалось о паритете покупательной способности. Этот паритет на современном этапе формирования приводит к упрощению процессов сравнения международных экономических показателей для покупательной способности. Это происходит как соотношение нескольких денежных единиц или валют различных стран для определения их возможности приобрести определенное количество товаров и предоставляемых услуг.
Здесь опять возникает проблема того, что при пересчете одних валют на другие в разных странах мира общество никак не купит одинаковое количество товаров и услуг, поэтому существует статистика, в которой приводится разная покупательная способность тех или иных продуктов в разных странах. В более развитых странах покупательная способность, конечно же, выше, чем в малоразвитых. В той стране, где население может купить большее количество товаров, принято считать такие страны развитыми и эффективными.
Согласно данным МВФ, самые богатые страны мира имеют хорошую покупательную способность денежных средств, которые они составляют по показателям ВВП на душу населения, который в свою очередь рассчитывается по паритету покупательной способности. Развитие деятельности и исследователей денежно-кредитной политики крайне интересны в опыте разных стран14.
Касаемо кредитно-денежной политики в Российской Федерации, мы можем обратить внимание на новые витки ее развития. Новое формирование национального рынка предоставляет широкие возможности для становления рублевых накоплений и в приобретении этой валюты мирового статуса. В современных условиях путей развития финансовых рынков в России отмечается тенденции к укреплению международного статуса рубля. Покупательная способность рубля весьма укрепляется, это создает условия для увеличения высоконадежных долговых документов со стороны России как предоставляемой страны. Финансовый потенциал, который постоянно увеличивается, ведет к развитию всей инфраструктуры отечественного финансового рынка, позволяет во многих платежных операциях совершать сделки с рублевыми ценными бумагами. По данным на 2011 год, было зарегистрировано более 80% ценных бумаг, выпущенных российскими банками и компаниями. Такая тенденция ведет к привлечению финансовых ресурсов со стороны инвесторов. Учитывая такое развитие дел денежных единиц российского рубля, можно говорить о рубле и его перспективной возможности стать одной из резервных и стабильных валют мира.
Стремительное развитие российской экономики вызывает надежность в партнерстве с ней. Многие страны заключают договоры и союзы с этой страной, так как они видят ее стремительное развитие и перспективы сотрудничества с ней. В таком случае развитие и России, и стран, которые будут сотрудничать с ней, окупят друг друга. Обеспеченность в сотрудничестве стран будет гарантироваться высокой покупательной способностью валют России и страны, с которой будет производиться обмен теми или иными благами.
Высокая покупательная способность рубля также приведет к большему экспорту и импорту разного рода товаров и услуг, которые будут нести в себе уверенность предоставляемых услуг в России. Но если сравнивать развитие рубля и других валют, таких как доллар, то здесь не приходится говорить об очень стремительном завоевании рынков. Еще много лет потребуется российскому рублю, чтобы стать действительно признанной во всем мире мировой валютой. Но сам факт укрепления покупательной способности рубля с каждым годом будет увеличивать ее конвертируемость на мировом уровне. В этом плане стране нужно разрабатывать разного рода программы по внедрению новых методов укрепления своей валюты на мировом рынке.
В целом в мире страны, которые хотят укрепить свою валюту и ее покупательную способность, должны проводить ряд реформ, для того чтобы усовершенствование их экономики влияло на развитие их государства. Реформы должны касаться, эффективного создания благоприятных условий для предпринимательской деятельности, а также привлечения разного рода инвестиционных активов в страну, которые будут повышать уверенность в этой стране не только граждан, но и вкладчиков о том, что их денежные средства будут сохранять свою ценность. Ценность денежных средств в странах в свою очередь будет приносить стабильность цен, тем самым уменьшая вопросы, связанные с неопределенностью вложенных средств.
Здесь имеет значение роль участия денежных средств в процессах денежного оборота. Роль, которую занимают денежные средства, весьма изменчива в том плане, что с изменениями условий в экономике покупательная способность денег очень вариабельна. Особенно такая вариабельность замечена в рыночных экономиках современных стран. В таких экономиках роль денег и их оценочных свойств значительно усиливается. Совокупный объем произведенной продукции и услуг в государстве по определенным ценам зависит от того, какую финансовую политику предпринимает государство. Чем больше государства поддерживают своих предпринимателей, тем уровень денежных средств, поступающих в государственную казну, будет расти. В последующем это приведет к укреплению национальной валюты и ее покупательной способности на внутреннем и внешнем рынках15.
При повышении эффективности развития экономики большую ставку делают на меры обеспечения денежного оборота в стране и достижение устойчивого уровня денежной массы с ее потребностями оборачиваемости. Платежные свойства денег во многом определяют его сущность при становлении устойчивости меры по достижению в постоянной покупательной ее способности.
Рассмотрение характерной роли денег в современном мире вносит свои коррективы в приспособлении многих государственных устройств для поддержания уровня полноценности денежной массой, введенной в оборот, этим государством. Проведение денежной политики должно быть без давления на субъекты хозяйствования. Так как только плавное введение новых правил хозяйствования не будет ощутимо для элементов ведения бизнеса граждан этого государства и в целом государственной экономики. Становление такой политики принесет не скачкообразные, а плавные переходы в развитии финансовой системы, что не сильно будет заметно, но в то же время экономика будет возрастать в стабильности.
То есть современное становление финансового мирового порядка во многом зависит от покупательной способности денег. Эта способность денег определяет ряд факторов развития каждого государства. Установление высокой покупательной способности валют, которые во многом определяют положение разных государств в их мировом влиянии на геополитическую и финансовую системы, сложившиеся на международном уровне. Те факторы, которые непосредственно влияют на развитие денежных средств, в современном мире являются ключевыми и в установлении их способности к приобретаемости товаров и услуг, представленных на рынке. Современное значение денег относит разного рода страны к различным категориям. Там, где покупательная способность денег высокая, общество живет достаточно хорошо, там много среднего класса населения, а в тех странах, где покупательная способность денег слишком низка, общество не может себе позволить на ту же сумму купить то самое количество продукции, как и в развитых странах.
То есть покупательная способность денег определяет уровень развитости общества и в общем государства. В этом плане государствам, которые хотят установить высокую покупательную способность своих денежных средств, находящихся в обращении их страны, должны ссылаться на проведение множества реформ для получения такой денежной политики, которая бы содействовала укреплению и становлению страны как мирового лидера.
2.2. Анализ уровня монетизации экономики
Российской Федерации
Формирование и развитие денежного рынка тесно связано с процессами монетизации экономики, осуществляемыми банковской системой страны.
Проблема монетизации экономики в последнее время вызывает большой интерес в научных кругах. За последние годы данной теме были посвящены множество работ отечественных исследователей. Актуальность данной проблемы вызвана тем, что, несмотря на достаточно успешное развитие банковского сектора России за 2000-2014 гг., уровень монетизации экономики страны по сравнению с более развитыми странами значительно ниже.
По мнению большинства ученых, монетизация экономики – объективная характеристика, отражающая насыщенность экономической системы ликвидными активами, способными выполнять такие функции, как средство обращения и платежа и признанными в качестве денег16.
Степень обеспеченности экономики денежными средствами определяется с помощью коэффициента монетизации (в зарубежной литературе коэффициент Маршалла), который рассчитывается как отношение среднегодового денежного агрегата М2 или М3 к номинальной величине валового внутреннего продукта. Данный показатель характеризует взаимосвязь и взаимовлияние денежного и реального сектора экономики17. Использование агрегата М2 или М3 зависит от особенностей процесса монетизации в каждой стране, обусловленных спецификой национальной денежной системы и характером экономики. В российской практике при определении уровня монетизации используется агрегат М2.
Греков И.Е. в своей работе18 определяет несколько основных методологических проблем оценки уровня монетизации.
1.  Необходим адекватный показатель количества денег в обращении. Выбор агрегата зависит от того, какой смысл вкладывается в понятие «монетизация экономики»: в случае применения агрегата М2 уровень монетизации характеризует степень доверия экономических агентов к национальной денежной единице; при использовании «широких денег» или агрегата М3, который в отличие от М2 учитывает депозиты в иностранной валюте, показатель монетизации экономики будет отражать общий спрос на деньги.
2. Необходим адекватный показатель размера экономики. Обычно при определении уровня монетизации применяется величина ВВП страны, однако отметим, что валовый внутренний продукт и размер экономики – понятия не равнозначные.
3. При расчете коэффициента монетизации возникает проблема временной несопоставимости показателей ВВП и М2, т.к. ВВП рассчитывается за год, а денежная масса является моментным показателем и рассчитывается как среднегодовая величина М2. Это приводит к искажению данных.
4. Использование показателя монетизации в качестве макроэкономического индикатора возможно лишь в том случае, если информация является актуальной19.
Рассмотрим динамику монетизации экономики России и основных показателей, ее определяющих, за период с 2010-2014 гг. (рисунок 1).
Анализируя рисунок 1, видим, что за период с 2000-2014 гг. произошел значительный рост уровня монетизации экономики России с 15,8% до 44,97%. Это свидетельствует о росте обеспеченности экономики денежными средствами. В 2008 г. произошло значительное снижение уровня монетизации, что было вызвано финансовым кризисом. В настоящий момент также произошло снижение коэффициента монетизации, которое связано с экономической нестабильностью и снижением темпов роста М2.
Рисунок 1 – Уровень монетизации экономики РФ за 2000-2014 гг.20
Одним из важных проблем при изучении монетизации является определение ее оптимального уровня. Различные авторы устанавливают разные пороговые значения.
Даниловских Т.Е. в своей работе21 указывает, что для проведения расчетов в экономике необходима монетизация на уровне не ниже 40%, при этом для осуществления нормальных инвестиций данный показатель должен быть не ниже 80%.
Греков И.Е.22 в своем исследовании определил достаточный уровень монетизации в пределах 55-65%, так как выше данного значения монетизация перестает оказывать влияние на эффективность экономики.
На основе изучения исследований различных авторов определим оптимальное значение коэффициента монетизации 50%. Следовательно, можно сказать, что Россия практически достигла минимально необходимого уровня монетизации, но при этом в России данный показатель почти в 2 раза меньше показателей наиболее развитых стран.
По уровню монетизации экономики РФ занимает одно из последних мест в мире. Данный факт свидетельствует о том, что большая часть экономики бартеризирована и не обслуживается национальной денежной и банковской системой.
Уровень монетизации экономики также косвенным образом может свидетельствовать о наличии и масштабах теневой экономики. В развитых странах денежная масса превышает ВВП почти в 2 раза, а в РФ данный показатель составляет меньше половины ВВП, что говорит о том, что расчеты более половины проданных в стране товаров и услуг осуществляются не через банковскую систему.
Проведем факторный анализ уровня монетизации экономики России за 2010-2014 гг. с помощью экономико-статистической модели23.
М2/ВВП=М2/К*К/Д*Д/ВВП                          (1)
где К – сумма предоставленных в экономику кредитов;
Д – сумма привлеченных банками депозитов.
Составляющая модели М2/К отражает эффективность использования денежной массы для кредитования развития экономики. Результаты анализа свидетельствуют, что отношение денежной массы к сумме выданных кредитов снизилось с 0,971 до 0,654, что связано с замедлением темпов роста М2 (таблица 1).
Третья компонента экономико-статистической модели Д/ВВП характеризует склонность субъектов экономики к сбережениям, уровень наличия собственных ресурсов и т.д. Данный показатель с 2010-2014 гг. непрерывно увеличивался и составил 67,1%.Коэффициент равный отношению предоставленных кредитов к привлеченным депозитам характеризует уровень сбалансированности ресурсной базы банков, а также степень их обеспеченности внутренними источниками. В 2014 г. данный показатель снизился и составил 1,024, следовательно, объем выданных кредитными организациями кредитов на 2,4% превышал объем привлеченных депозитов.